Преподаватель который помогает студентам и школьникам в учёбе.

Правовое регулирование рынка банковских услуг: общая характеристика (Понятие и особенности рынка банковских услуг)

Содержание:

ВВЕДЕНИЕ

Создание, расширение банковского отечественного сектора обусловило разработку регулятором соответствующего правого поля. Банковское законодательство РФ включает правовые акты, инструкции, нормативы для эффективного регулирования рынка банковских услуг и банковской деятельности финансовых учреждений. Банковское регулирование – это грамотно разработанная система мер, за счет которых государство с помощью ЦБ обеспечивает эффективность, безопасность деятельности банков, предотвращая дестабилизирующие тенденции. В регламент контроля входит надзор за кредитно-денежными, расчетными операциями банков с позиций поддержания, укрепления стабильности системы банков и защиты интересов заемщиков, кредиторов, вкладчиков.

Акты, общеправовые законодательные документы разного уровня можно распределить на четыре группы: специальные, смешанные, налоговые, отчетные. За продолжительное время в РФ разработан, накоплен крупный массив многообразных инструкций, законов, регулирующих вопросы осуществления банковской деятельности и банковских услуг. Это создание, контроль деятельности, лицензирование, ведение операций, реорганизация, банкротство.

Законы дают возможность четко определить правила, структуру, схему работы банков. От их совершенства, полноты, актуальности зависит экономический результат функционирования каждого юридического, физического лица, поскольку кредитно-финансовая связь банков с клиентами несет прямой характер, исключая посредников.

Существенно значение банковского законодательства в развитии разных сфер народного хозяйства, что обусловлено активным участием банков в концентрации огромных денежных капиталов хозяйственников, перераспределении ресурсов народного хозяйства. Неэффективное, неактуальное законодательное регулирование влечет к ухудшению кредитной, расчетно-финансовой системы банков, благосостояния населения, предпринимателей, формированию кризисной ситуации.

Данные обстоятельства определили актуальность выбранной темы курсовой работы.

Предметом исследования является правовое регулирование рынка банковских услуг.

Объект исследования- отечественное законодательство, регламентирующее рынок банковских услуг.

Цель курсовой работы- рассмотреть процесс правового регулирования рынка банковских услуг, проблемы и перспективы развития законодательства в данной области.

В ходе исследования были поставлены следующие задачи:

- рассмотреть особенности рынка банковских услуг и законодательную базу, регулирующую рынок банковских услуг;

- - проанализировать основное содержание «Закона о банках и банковской деятельности»;

- проанализировать проблемы и перспективы развития правового регулирования в сфере банковских услуг.

Информационной базой для написания работы стали прежде всего нормативно-правовые акты по теме исследования, такие как Конституция Российской Федерации, Гражданский кодекс Российской Федерации, Федеральный закон «О банках и банковской деятельности» и другие, учебная литература, материалы научных исследований, периодической печати, интернет-источники.

Методологическую основу исследования составили такие общенаучные методы познания, как анализ, синтез, классификация.

Прикладное значение работы заключается в рассмотрении основных проблем правового регулирования рынка банковских услуг и перспектив развития законодательства в данной сфере, в т.ч. в области развития интернет-банкинга.

Глава 1. Правовая основа функционирования рынка банковских услуг

1.1 Понятие и особенности рынка банковских услуг

Банковские услуги составляют важнейшую часть рынка финансовых услуг, которые, в общем смысле, связаны с перераспределением ресурсов и финансовых инструментов в экономической системе. Помимо банковских услуг на рынке финансовых услуг представлены страховые услуги и услуги по выпуску и обращению ценных бумаг. Каждый сектор финансового рынка имеет свои особенности, но во всех случаях специфика правового регулирования этих рынков свидетельствует об особом значении, которое законодатель придает их важности.

Рынок банковских услуг характеризуют следующие основные особенности. Прежде всего, только кредитные организации, имеющие лицензию ЦБ РФ на осуществление банковских операций, могут оказывать банковские услуги в соответствии с такой лицензией. Следовательно, любая банковская услуга — это сделка, в которой, как минимум, на одной стороне выступает лицензированная кредитная организация. Совокупность всех кредитных организаций, оказывающих банковские услуги, во главе с национальным банком — Центральным банком Российской Федерации (Банком России) — составляет банковскую систему. Сложившаяся в России банковская система является двухуровневой.
К нижнему уровню относятся коммерческие банки и небанковские кредитные организации, основное различие между которыми заключается в том, что банки универсальны: они имеют право совершать все виды банковских операций, а небанковские кредитные организации специализированны, они имеют право совершать лишь отдельные виды банковских операций, допустимое сочетание которых устанавливается Банк России (ст. 1 «Закона о банках и банковской деятельности»), далее Закон о Банках.^[1]

Верхний уровень банковской системы состоит из одного субъекта - Центрального банка Российской Федерации (Банка России), особенности правового статуса которого определены в федеральном законе. Являясь органом, обладающим государственно-властными полномочиями а также нормотворческим органом, регулирующим деятельность кредитных организаций, Банк России одновременно имеет право осуществлять банковские операции и получать от них прибыль, хотя получение прибыли и не является целью деятельности Банка России (ст. 3 Закона Банке России).^[2] Банк России регулирует рынок банковских услуг не только путем издания нормативных актов: в ряде случаев он прямо или косвенно сам участвует на этом рынке. Например, распределяя через кредитные организации централизованные кредиты, Банк России в договорах с кредитными организациями часто ограничивал их маржу (размер дохода от активных операций), чем косвенно влиял на рынок банковских кредитов в целом.

В середине 1999 г. появился новый субъект, претендовавший на особое место в банковской системе, — Агентство по реструктуризации кредитных организаций (АРКО). Правовой статус Агентства определен в Федеральном законе «О реструктуризации кредитных организаций» как государственная корпорация.^[3] Эта своеобразная организационно-правовая форма является одной из форм некоммерческих организаций; государственная корпорация определена как не имеющая членства некоммерческая организация, учрежденная государством, наделенная имуществом за счет взноса государства в ее уставный капитал, созданная на основании специального закона для осуществления социальных, управленческих или иных общественно полезных функций (ст. 7 Закона о некоммерческих организациях).^[4] АРКО было создано в целях преодоления последствий системного банковского кризиса 1998 г. путем обеспечения финансового оздоровления под контролем Агентства жизнеспособного ядра банковской системы, либо путем эффективного проведения ликвидационных мероприятий в отношении нежизнеспособных кредитных организаций. Место Агентства по реструктуризации кредитных организаций в банковской системе законом не определено. С одной стороны, Агентство обладает рядом особых полномочий отношении кредитных организаций. Например, оно вправе приобретать контрольные пакеты акций (преобладающую долю) в реструктурируемых кредитных организациях без предварительного согласия Банк России и Министерства РФ по антимонопольной политике и поддержки предпринимательства. Отказ Агентства от принятия кредитной организации, представленной Банком России, под свое управление влечет обязанность Банка России отозвать лицензию на осуществление банковских операций у такой кредитной организации и, следовательно, ее банкротство. С другой стороны, Закон о банках (ст. 2) устанавливает, что банковская система Российской Федерации включает Банк России, кредитные организации, а также их филиалы и представительства иностранных банков и не упоминает АРКО. Отмеченные выше особые полномочия Агентства не носят характера государственно-властных, следовательно, Агентство не может быть отнесено к субъектам верхнего уровня банковской системы. На нижнем уровне банковской системы Агентству также нет места: оно не является кредитной организацией, поскольку в силу Закона о банках (ст. 1) кредитная организация создается только в форме коммерческой организации — хозяйственного общества.^[5] Таким образом, АРКО нельзя отнести к субъектам банковской системы: оно является субъектом, осуществляющим государственную политику для преодоления системного банковского кризиса.
Следовательно, главная, существенная особенность рынка банковских услуг — это наличие специального субъекта (кредитной организации) во всех правоотношениях по оказанию банковских услуг. Целью существования рынка банковских услуг является удовлетворение общественной потребности в этих услугах, а именно: в решениях банковской системой задач организации денежного обращения, централизации временно свободных капиталов и кредитовании за счет централизованных средств тех отраслей экономики, которые в данное время более других нуждаются в денежных средствах и обеспечивают большую рентабельность.^[6]

Эти задачи решаются путем выполнения банковской системой своих основных функций, к которым принято относить : функцию организации денежных расчетов, функцию аккумулирования временно свободных денежных средств и функцию кредитования приоритетных отраслей экономики. Указанные расчетная, сберегательная и кредитная функции банковской системы воплощаются в совокупности операций ее субъектов.

Расчетная функция банковской системы сводится к организации наличного и безналичного денежного обращения. Эта функция является наиболее важной с точки зрения общественной значимости банковской системы в экономике. Расчетную функцию банковской системы можно сравнить с функцией кровообращения в живом организме: нарушение кровообращения вызывает разнообразные болезни многих жизненно важных органов, точно так же как нарушение расчетной функции банковской системы вызывает кризис во многих отраслях экономики.

Сберегательная функция банковской системы заключается в привлечении средств граждан и юридических лиц в банковскую систему в виде остатков по счетам и вкладам, депозитов, путем размещения банковских векселей и облигаций и т.п. Выполнение этой функции определяет возможность развития национальной экономики за счет собственных ресурсов.

Кредитная функция банковской системы выражается в перераспределении привлеченных средств, которое обеспечивало бы как общий экономический рост, так и увеличение собственного капитала субъектов банковской системы. Иначе говоря, кредитная функция должна обеспечивать не только прибыльность операций кредитных организаций, но и их эффективность с точки зрения развития экономически перспективных и самоокупаемых отраслей экономики.

Таким образом, рынок банковских услуг делится на три сегмента определенных задачами и функциями банковской системы, - рынок услуг по организации денежных расчетов, рынок услуг по привлечению денежных средств в банковскую систему и рынок услуг по размещению привлеченных средств в наиболее рентабельные отрасли экономики.^[7]

Наконец, существенной характеристикой рынка банковских услуг является предмет банковской деятельности: совокупность операций и сделок, отнесенных в силу закона к банковским, совершение которых допускается только на основании специального разрешения (лицензии) Банка России и является исключительным видом деятельности. Исключительность банковской деятельности предполагает, что только кредитная организация обладает правом осуществлять банковскую деятельность и не вправе заниматься другой (отличной от банковской) деятельностью, так же как никакая другая коммерческая или некоммерческая организация, не являющаяся лицензированной кредитной организацией, не вправе осуществлять банковскую деятельность. Закон относит к банковским операциям следующие сделки (ст. 5 «Закона о банках и банковской деятельности» ):^[8]

привлечение денежных средств физических и юридических лиц во вклады;
размещение привлеченных средств от своего имени и за свой счет;
открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц;
осуществление расчетов по поручению физических и юридических лиц по их банковским счетам;
инкассация денежных средств, векселей, платежных и расчетных документов и кассовое обслуживание физических и юридических лиц;
купля-продажа иностранной валюты в наличной и безналичной формах;
привлечение во вклады и размещение драгоценных металлов;
выдача банковских гарантий;
осуществление переводов денежных средств по поручению физических лиц без открытия банковских счетов.

Кроме указанных банковских операций, следующие банковские сделки могут, согласно той же статье указанного выше Закона, составлять предмет банковской деятельности:

выдача поручительств за третьих лиц, предусматривающих исполнив обязательств в денежной форме;
приобретение права требования от третьих лиц исполнения обязательств в денежной форме;
доверительное управление денежными средствами и иным имуществом по договору с физическими и юридическими лицами;
осуществление операций с драгоценными металлами и драгоценными камнями в соответствии с законодательством;
предоставление в аренду физическим и юридическим лицам специальных помещений или находящихся в них сейфов для хранения документов и ценностей;,
лизинговые операции;
оказание консультационных и информационных услуг.

Таким образом, рынок банковских услуг ограничен установленным действующим законодательством перечнем банковских операций и иных банковских сделок, однако кредитные организации имеют право заключать и небанковские сделки, обеспечивающие организацию банковской деятельности. Итак, рынок банковских услуг — это совокупность оказываемых кредитными организациями (банками и небанковскими кредитными организациями), имеющими лицензию Банка России на осуществление банковских операций, услуг по организации денежного обращения, по привлечению средств граждан и юридических лиц и размещению этих средств, путем осуществления банковских операций и иных банковских сделок как исключительного вида деятельности.

1.2 Нормативно-правовая база регулирования рынка банковских услуг

Современной правовой основой функционирования банковской системы в целом служит Гражданский кодекс РФ и Конституция РФ.

1) Конституция РФ, которая имеет высшую юридическую силу, прямое действие и применение на всей территории РФ. Законы и иные правовые акты, принимаемые в РФ, не должны противоречить Конституции. В области банковского права Конституция устанавливает:^[9]

– правовое регулирование банковской деятельности должно осуществляться только федеральными законами, принятыми федеральными органами государственной власти;

– регулирует денежно-кредитную систему РФ в целом, закрепляя, что денежной единицей в РФ является рубль; введение и эмиссия других денег не допускаются. Денежная эмиссия осуществляется исключительно Центральным банком РФ;

– принцип независимости Центрального банка РФ от органов государственной власти при осуществлении им своих основных функций;

2) Гражданский Кодекс РФ, где определяются:

– понятие предпринимательской деятельности и ее признаки;^[10]

– понятие и содержание договоров банковского вклада, банковского счета, кредитного договора, основания ответственности сторон и т. п.;^[11]

В Гражданском кодексе РФ определяются правовые положения субъектов, участвующих в гражданском обороте и осуществляющих свою деятельность в кредитной сфере, порядок проведения государственной регистрации (ст. 51) и прекращения их деятельности (ст. 54). В нем также даны общие правила о статусе юридических лиц (гл. 4), правила совершения сделок (гл. 9), общие правила о договорах и обязательствах (подраздел 2). Подробно рассматриваются такие договоры, применяемые в банковской деятельности, как договор банковского вклада (гл. 44), договор банковского счета (гл. 45). Раскрываются вопросы займа и кредита (гл. 42). Обеспечению исполнения обязательств посвящена гл. 23, где, в частности, указывается, что основными формами обеспечения могут служить неустойка, залог, удержание, поручительство, банковская гарантия, задаток. Глава 25 и гл. 26 регламентируют ответственность за нарушение обязательств и прекращение обязательств. Глава 46 посвящена вопросам расчетов — наличных и безналичных. В главе 54 дается характеристика доверительного управления имуществом, рассматриваются вопросы финансового лизинга (§ 6 гл. 34).

Правовое регулирование рынка банковских услуг осуществляется также на основании иных федеральных законов:

– Федерального закона «О банках и банковской деятельности»;

– Федерального закона «О Центральном банке РФ (Банке России)»;

– Федерального закона «О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций»;

– Федерального закона «О валютном регулировании и валютном контроле»;

– Федерального закона «О рынке ценных бумаг»;

- Федерального закона «О национальной платежной системе»;

– Федерального закона «О защите конкуренции на рынке финансовых услуг»;

- Федерального закона «О реструктуризации кредитных организаций» и др. ;

4) указов Президента РФ, которые принимаются на основе и в развитие законов;

5) постановлений правительства;

6) актов специализированных министерств и ведомств;

7) актов ЦБ РФ, который имеет право осуществлять нормотворческую деятельность по вопросам, отнесенным к его компетенции и издавать указания, положения и инструкции.

Они обязательны для всех юридических и физических лиц, органов государственной власти, вступают в силу со дня опубликования в Вестнике ЦБ РФ, за исключением случаев, когда иной срок установлен советом директоров Банка России, не имеют обратной силы;

Отдельные моменты банковской деятельности регламентируются и Уголовным кодексом РФ, обеспечивающим защиту от наиболее серьезных и общественно-опасных посягательств на права и интересы государства, иных субъектов, осуществляющих свою деятельность в кредитно-банковской сфере, а также физических и юридических лиц, пользующихся услугами банков и иных кредитных учреждений.^[12] Например, в ст. 185—186 УК РФ предполагается уголовное преследование за изготовление или сбыт поддельных денег и ценных бумаг, а также выпуск любых денежных знаков, отличных от официальной денежной единицы. Статьи 158, 187 УК РФ предусматривают ответственность за подделку пластиковых карт и платежных документов. Глава 22 учреждает ответственность за совершение незаконных сделок с валютными ценностями, а также за сокрытие средств в иностранной валюте, подлежащих обязательному перечислению на счета в уполномоченные банки, и невозвращение средств в иностранной валюте за границу. Уголовный кодекс РФ предусматривает наказание за разглашение банковской тайны (ст. 183), а также за незаконную банковскую деятельность и осуществление банковской деятельности без регистрации (ст. 172) .

Вопросы банковского права регулируется нормами международного права – нормами международных договоров и межбанковских соглашений. При этом международное право имеет приоритет перед нормами российского права.

Вопросы банковского права регулируются двумя группами международных норм:

1) нормами международного права – межправительственные соглашения, межведомственные договоры;

2) нормами, не имеющими силы международных, – они становятся обязательными:

– только при ссылке на них в международных контрактах;

– при специальном объявлении их в качестве таковых актами государственных органов РФ.

Главным нормативно-правовым документом в сфере финансовых взаимоотношений между клиентами и банковскими организациями является Закон «О банках и банковской деятельности». Существует он с 1996 года, и за последние десятилетия активно совершенствовался и немного изменялся. Фактически, именно этот документ является основой для перспективного и динамичного развития банковской системы России, но, как и многие другие законы, имеет свои недочеты и проблемные моменты.

Основной финансово-нормативный документ страны состоит из семи глав и 43 статей. Составлен он вполне рационально и четко, разрабатывался Закон с учетом иностранной европейской и американской практики, и мало в чем уступает им по наполнению и объему.

Кратко рассмотрим его содержание.

Глава I. Общие положения.

Эта часть состоит из одиннадцати статей, и определяет основные понятия данного закона, а также регулирует деятельность банковских и небанковских кредитных организаций, устанавливает правила и ограничения для них, и специальные требования. В данной главе речь идет о наименовании кредитного учреждения, уставных документах, капитале и органах управления, правилах их формирования. Кроме того, именно в этом разделе прописаны базовые принципы отношений между государством и финансовыми организациями, а также перечень допустимых операций для учреждений разных типов.

Глава II. Порядок регистрации кредитных организаций и лицензирования банковских операций.

Очень важная в макроэкономических масштабах часть Закона, в котором прописаны все правила и требования к организации деятельности кредитных учреждений в России. Статьи 14 и 15 определяют перечень документов, необходимых для регистрации таких организаций, и его порядок, 17 и 18 статьи отдельно регулируют деятельность финансовых структур, которые привлекают иностранные инвестиции. Одной из самых важных в этом разделе является Статья 19, в которой прописаны меры надзора и контроля со стороны государства над банковскими и небанковскими кредитными организациями. Другие статьи Главы II уточняют основания для отзыва лицензии у финансового учреждения, основания для их ликвидации или реорганизации и порядок таких процессов.

Глава III Закона «О банках и банковской деятельности» направлена на обеспечение эффективной и стабильной работы системы, а также защищает права вкладчиков и кредиторов.

Статьи 24-27 устанавливают правила и нормативы обязательных резервов финансовых структур, основы для обеспечения их надежности и стабильности. В статье 26 речь идет о банковской тайне – специфика предоставления конфиденциальных сведений клиентов очень сложная и многогранная.

Глава IV. Межбанковские отношения и обслуживание клиентов.
Очень важные аспекты работы кредитных организаций прописаны в статьях 28-34. Именно они устанавливают правила работы банковских учреждений, процентные ставки по кредитам и вкладам, ограничивают деятельность организаций антимонопольными правилами, а также уточняют условия обеспечения возвратности займов. Со статьями этого раздела Закона лучше ознакомиться потенциальным заемщикам, чтобы понимать специфику и особенности этой области деятельности кредитных организаций.
Глава V содержит лишь одну статью № 35, и регулирует правила работы филиалов и отделений финансовых организаций.
Глава VI. Сберегательное дело.

Эта часть нормативного документа регулирует базовые принципы и правила приема вкладов, а также устанавливает важные моменты по поводу страхования вкладов.

Глава VII. Бухгалтерский учет в кредитных организациях и надзор за их деятельностью.

Статьи 40-43 устанавливают правила ведения финансового учета кредитных организаций, а также формы их отчетов, контроль и аудит деятельности таких структур.

Таким образом, Закон " О банках и банковской деятельности РФ" устанавливает основные понятия, используемые в данной сфере, формулирует ключевые положения относительно создания и работы указанных организаций. Данный нормативный акт подвергался корректировкам, дополнялся новыми нормами с учетом современной экономической ситуации.

Итак, в первой главе данной курсовой работы мы рассмотрели понятие и особенности рынка банковских услуг, а также нормативно-правовую основу функционирования банковской системы и рынка банковских услуг, и в частности «Закон о банках и банковской деятельности».

Глава 2. Проблемы и перспективы развития правового регулирования рынка банковских услуг

2.1 Основные направления повышения эффективности правового регулирования рынка банковских услуг

Среди основных недостатков законодательства в области банковского права можно выделить следующие :

1) отсутствие единого нормативного документа;

2) многообразие ведомственных актов;

3) многие вопросы урегулированы актами Государственного банка СССР.

Кроме нормативно-правовых актов, банковская деятельность регулируется обычаями делового оборота, которыми признается сложившееся и широко применяемое в какой-либо области предпринимательской деятельности правило поведения, не предусмотренное законодательством, независимо от того, зафиксировано ли оно в каком-либо документе.

Большинство финансовых экспертов сходятся во мнении, что Закон «О банках и банковской деятельности» России создан в целом хорошо, он регулирует и направляет деятельность финансовых организаций в лучших традициях европейской системы. В то же время есть некоторые недочеты и сложные проблемные моменты.

Приведенное в ст. 5 Закона о банках и банковской деятельности разделение банковских услуг на банковские операции и иные банковские сделки основывается на том, что банковские операции являются исключительной прерогативой кредитных организаций: другие участники хозяйственной деятельности не могут осуществлять такие операции; напротив, банковские сделки хоть и являются предметом банковской деятельности, но могут также осуществляться и не банками.

Следует отметить определенную непоследовательность данного в названном Законе разделения банковских услуг: например, предоставление в аренду специальных помещений или находящихся в них сейфов для хранения документов и ценностей является услугой, оказываемой только кредитными организациями в рамках договоров хранения ценностей в банке (ст. 921 ГК РФ) или договоров хранения ценностей в индивидуальном банковском сейфе (ст. 922 ГК РФ).^[13] Исключительность банковской деятельности не означает, что кредитная организация не вправе заключить договор поставки или купли- продажи принадлежащего ей имущества. Смысл исключительной деятельности заключается в том, что кредитная организация вправе и обязана систематически осуществлять именно банковскую деятельность с целью извлечения прибыли и не вправе постоянно получать прибыль от иной деятельности. Но кредитная организация вправе, например, продать оборудование, недвижимость или иное имущество, полученное ею в собственность в порядке отступного по кредитному договору, организовать питание своих сотрудников в собственной столовой и т.п.

В законодательстве нет определения банковской операции, как впрочем, нет и определения банковской деятельности, хотя эти термины используются в различных нормативных актах. Законодатель ограничился тем, что привел перечень банковских операций в статье 5 Федерального закона "О банках и банковской деятельности".^[14] В этой же статье он назвал некоторые сделки, которые может совершать кредитная организация, и при этом указал, что кредитная организация вправе совершать и другие сделки.

Прочтение одной только статьи 5 Федерального закона "О банках и банковской деятельности" еще недостаточно, для того чтобы понять, чем же отличаются банковские операции от сделок и отличаются ли они от них вообще. Казалось бы, что именно в этой статье указанного Федерального закона как раз и надо было дать определение банковской операции. Однако вместо этого мы имеем нечто другое, - неопределенность.

К сожалению, в статье 5 Федерального закона "О банках и банковской деятельности" банковские операции закреплены таким образом, что они фактически перепутаны со сделками. Так, в первой части этой статьи дается перечень банковских операций, а во второй говорится о сделках, но при их перечислении вновь применяется термин "операция", в том случае, когда, скажем, называется лизинговая сделка.

Наиболее актуальными и в то же время проблемными банковскими операциями сейчас являются операции по размещению денежных средств (кредитованию) и привлечению денежных средств во вклады.

Главной темой для обсуждения до сих пор остается вопрос о защите прав заемщиков. Несовершенная система предоставления ссуд создает банковским организациям высокие риски, которые те компенсируют слишком большими процентными ставками и комиссионными вознаграждениями. Не полностью совершенна система депозитов.

В соответствии с ГК РФ при выдаче кредита заключается кредитный договор, хотя самого понятия «кредитный договор» в нем не дается. При этом банку предоставляется право отказаться от выдачи заемщику кредита полностью или частично при наличии оснований, свидетельствующих о том, что предоставленная заемщику сумма не будет возвращена в срок. Одним из таких оснований может являться неплатежеспособность заемщика, а также предоставление им недостоверной информации. При этом степень определения неплатежеспособности клиента осуществляется самими банкам. Поэтому очень часто банки отказывают клиентам в предоставлении кредита, исходя из собственных расчетов определения его кредитоспособности. Хотя следовало бы нормативным актом Банка России установить единую (типовую) методику определения кредитоспособности физических и юридических лиц.^[15]

Еще одной проблемой является установление специального правового механизма возврата кредитов. Это связано с тем, что банк, выдавая кредит, рискует не только своими средствами, но и привлеченными средствами, то есть средствами вкладчиков. В ст. 33 Федерального «О банках и банковской деятельности» установлены способы обеспечения возврата кредитов.^[16] В соответствии с ней, кредиты, предоставляемые банком, могут обеспечиваться залогом недвижимого и движимого имущества, в том числе государственных и иных ценных бумаг, банковскими гарантиями и иными способами, предусмотренными федеральными законами или договором. При нарушении заемщиком обязательств по договору банк вправе досрочно взыскивать предоставленные кредиты и начисленные по ним проценты, если это предусмотрено договором, а также обращать взыскание на заложенное имущество в порядке, установленном федеральным законом. Однако по данным Банка России на начало 2016 года объем неплатежей только по ипотечным кредитам составлял 7,8% от всех полученных ипотечных кредитов, а к концу года он достиг 9,5%, что в абсолютном выражении составляет свыше 775 млрд. руб. Всего же на данный период задолженность только физических лиц по предоставленным кредитам превысила 1 трлн. рублей.^[17]

Причины невозврата кредитов различные. По мнению ряда специалистов одной из причин является резкое снижение доходов населения, возникающих из-за сложной экономической ситуации, в результате которой предприятия либо закрываются, либо сокращают штаты своих сотрудников и сокращая оставшимся заработную плату. Иногда невозвраты связаны напрямую с финансовой безграмотностью заемщиков, которые желая получить кредит на покупку того или иного имущества, неправильно оценивают свои финансовые возможности.

Однако основной причиной и одновременно проблемой является высокие ставки по кредитам, которые не только «отталкивают» клиентов, но и ставят их в очень жесткие условия. Так, в некоторых банках по потребительским кредитам ставка достигает 30 процентов годовых, что при, как правило, пятилетнем сроке предоставления, только проценты будут составлять сумму почти в 1,5 раза превышающую сумму кредита. К сожалению, вопросы регулирования процентов по кредитам по-прежнему остаются не решенными. Основная проблема здесь лежит в размере так называемой теперь ключевой ставки (ранее ставки рефинансирования) Банка России, которая на 1 января 2017 года составила 10,0 процентов. Беря за основу процентов по кредитным операциям ключевую ставку, коммерческие банки с одной стороны вынуждены устанавливать высокие проценты, но с другой – за счет высоких процентов они получают большую прибыль.

Также имеются проблемы в правовом регулировании операций по привлечению денежных средств во вклады физических и юридических лиц. Выгодные для вкладчиков условия практически отсутствуют в российских банках. Физическим и юридическим лицам предлагается уже готовый (типовой) вариант договора, где банк устанавливает выгодные для себя условия, касающиеся срока вклада, размера неснимаемости определенной суммы при использовании средств по вкладу, процентной ставки по вкладам и другие. Особенно проблемным является установление размера процентов по вкладам. При этом она проявляется не только в высоких размерах, а в соотношении с процентами по предоставляемым кредитам. Российские банки предлагают физическим лицам (в среднем) до 8,5 процентов годовых по вкладам, а по кредитам проценты составляют от 11 (по ипотечным) и до 25 процентов (по потребительским). В странах с развитой банковской системой наоборот проценты по банковским вкладам выше, чем проценты по кредитам, что значительно развивает систему кредитования и поощряет вложения средств в банк.

Гарантирование возврата вкладов является на сегодня обязательным элементом банковского законодательства государств. Во многих странах данный вопрос решается путем обязательного страхования вкладов. Например, в США банк, не застрахованный в Федеральной корпорации страхования вкладов, не получает лицензию, разрешающую прием денежных средств во вклады. Поэтому лицу, помещаемую свои деньги в банк гарантируется их возврат независимо от финансового положения кредитной организации. При этом в США и ряде других стран не действуют никакие ограничения в отношении размера застрахованного вклада, в отличие от Российской Федерации.

Современное российское законодательство в данном вопросе далеко от совершенства. Хотя Федеральный закон «О банках и банковской деятельности» обязывает банки обеспечить сохранность вкладов и своевременное исполнение своих обязательств перед вкладчиками. В США, Канаде и других странах широко применяется страхование банковских вкладов как физических, так и юридических лиц, причем как добровольное, так и обязательное. В России же страхование вкладов юридических лиц под действие федерального закона о страховании вкладов в банках не подпадает. Поэтому организации и предприятия вынуждены страховать свои вклады в добровольном порядке, что вновь создает для них целый ряд проблем (как найти надежную страховую компанию, каков будет лимит застрахованных средств и т.п.). Хотя следовало бы в России ввести на уровне федерального закона обязательное страхование вкладов юридических лиц в банках.^[18]

Таким образом, существующее на данный момент правовое регулирование указанных видов банковских операций не способствует их широкому применению и тем самым сокращают кредитные и инвестиционные возможности для экономического развития нашей страны. Для решения имеющихся проблем необходима, в первую очередь, корректировка законодательства, которая должна быть направлена не только на обеспечение эффективного функционирования кредитных организаций, но и более качественное обеспечение защиты интересов граждан и юридических лиц как равноправных участников банковских операций.

Еще один вопрос из области финансовых операций – электронные деньги. Он остается практически неурегулированным, хотя эта сфера все больше расширяется и развивается.

2.2 Развитие правового регулирования интернет-банкинга

Различные гаджеты прочно и надолго вошли в нашу жизнь, а интернетом мы пользуемся практически без перерывов, в режиме нон-стоп. За последнее десятилетие число пользователей Сети выросло в сотни, а то и в тысячи раз. Поэтому спектр услуг, оказываемых банками через сеть Интернет, весьма обширен.

Безусловно, столь бурный технический прогресс не мог не отразиться и на банковской сфере. На сегодняшний день все банки, ориентированные на розничное предоставление услуг, дают клиентам возможность осуществить ряд операций дистанционно, не выходя из дома, через сеть Интернет. Как правило, осуществление подобного рода услуг происходит двумя способами: либо через специальный интернет-сайт, где клиент посредством входа в личный кабинет может осуществлять операции, либо через специальное приложение, разработанное банком для мобильных устройств, в котором клиенту опять же понадобится зайти в свой личный кабинет, введя уникальную комбинацию логина и пароля.

Вышеописанная система и называется интернет-банкингом. В нормативной правовой базе определение дано в Письме Центрального банка Российской Федерации от 31 марта 2008 г. № 36-Т «О рекомендациях по организации управления рисками, возникающими при осуществлении кредитными организациями операций с применением систем интернет-банкинга»:

«Интернет-банкинг – способ дистанционного банковского обслуживания клиентов, осуществляемого кредитными организациями в сети Интернет (в том числе через веб-сайт(-ы) в сети Интернет) и включающего информационное и операционное взаимодействие с ними».^[19]

Данное определение весьма широко толкуется Банком России, таким образом, к понятию «интернет-банкинг» возможно подвести осуществление любых операций и контактов клиента с банком через интернет.

Спектр услуг, оказываемых банками через сеть Интернет, весьма обширен. Банки предоставляют следующие возможности;

узнать сумму на своих счетах и вкладах;
переводить денежные средства со своего счета другим лицам;
открыть вклад как в валюте, так и в рублях;
совершать обмен валюты;
оплачивать поступающие счета;
получать различную справочную информацию;
некоторые другие возможности.

Многими теоретиками права отмечается, что фактически ограничений нет: кассовое обслуживание клиентов на дому в ряде случаев не ограничивается их счетами в национальной валюте. Японские банки, например, сообщают своим клиентам сведения о состоянии их счетов, открытых в Нью-Йорке, Лондоне и т.д. Таким образом, можно сделать вывод о том, что сколь-нибудь серьезных ограничений на выполнение операций клиентами банка в порядке самообслуживания, не выходя из дома, практически не существует. Клиент банка может выполнить любую банковскую операцию в любое время дня и ночи.

Однако во всеобщем техническом прогрессе и удобстве есть ряд очень важных проблем с безопасностью. Существует множество случаев краж денежных средств через интернет-приложения банков, а также утечки персональной информации граждан. Еще пару десятилетий назад классическими методами преступников были открытые вооруженные нападения на банки и граждан либо скрытые кражи наличных денег в людных местах. Наиболее острые умы придумывали хитрые истории, разыгрывая ситуации, в которых люди, введенные в заблуждение, сами отдавали деньги преступникам.

В сфере интернет-банкинга распространены такие методы, как хакинг (взлом) интернет-сайтов банков, а также перевод денежных средств на свои счета без ведома клиентов банков. Чисто технически второе осуществить проще, поскольку к интернет-банкингу подключены миллионы мобильных устройств клиентов различных банков, через них и осуществляются кражи.

Классической схемой является загрузка на мобильное устройство вредоносного программного обеспечения, которое манипулирует устройством так, как это нужно злоумышленникам. Многие из владельцев этих устройств (если не все) плохо разбираются в технике, которой они владеют, и своими действиями дают возможность преступникам дистанционно осуществлять контроль над устройством, а впоследствии и украсть деньги с их счетов в банках.

По заявлениям ЦБ РФ проверка безопасности интернет-, мобильного и дистанционного банкинга уже начнется в этом году.

Один из самых ярких примеров такого взлома был описан средствами массовой информации весной 2015 года. Тогда сообщалось, что жертвами преступников стали около 20-30тысяч человек, смартфоны и гаджеты пострадавших были заражены специальным вирусом, который переводил денежные средства на подконтрольные мошенникам счета, а приходящие из банка смс-сообщения с информацией о списании блокировались тем же «замечательным» вирусом. Таким образом, люди даже не знали, что с их счетов утекают деньги. К счастью, преступники были пойманы.

Безусловно, банками осуществляется внутренний контроль, в том числе «контроль за управлением информационными потоками (получением и передачей информации) и обеспечением информационной безопасности». Тем не менее очевидно, что обеспечение безопасности в сфере интернет-банкинга недостаточно. Необходимо вводить и развивать новые превентивные меры, закрепленные на законодательном уровне, и все это должно делаться в рамках осуществления государственного контроля банковского сектора.

Конечно, кредитные организации сами стараются во многом обеспечивать дополнительную информационную безопасность, уже сейчас нередко любую транзакцию со своего счета нужно подтверждать какими-либо дополнительными действиями, помимо инициации самой транзакции на сайте банка, либо в мобильном приложении. В России чаще всего такими действиями является введение кода из смс-сообщения, присланного из банка, но возможны и другие варианты, так, в одном из скандинавских банков при оплате покупок в интернете необходимо через банковское приложение подтвердить транзакцию, запрос на подтверждение появляется на экране устройства, на котором установлено приложение. Однако, помимо этого, дополнительно необходимо ужесточить положения законодательства по данному вопросу путем следующих мероприятий:^[20]

осуществление государственного контроля за вводом в эксплуатацию банковских интернет-приложений, в том числе интернет-сайтов;
активное развитие электронной подписи среди населения, законодательное закрепление ее использования при осуществлении банковских транзакций;
введение обязательного страхования от взлома интернет-приложений.

Рассмотрим теперь достоинства и недостатки этих рекомендаций по отдельности.

Осуществление государственного контроля за вводом в эксплуатацию банковских интернет-приложений, в том числе интернет-сайтов.

Это предложение возможно реализовать путем принятия некоторых изменений в Федеральный закон от 27 июня 2011 г. № 161-ФЗ «О национальной платежной системе».^[21] В целом данный нормативный правовой акт имеет достаточно обширный предмет регулирования и охватывает не только национальную платежную систему карт «Мир», но и вообще любой перевод денежных средств электронным способом. В своем потенциале закон может быть одним из фундаментальных в данной сфере, однако он требует доработки. В частности, в нем отсутствует прямое регулирование интернет-банкинга, эта сфера отдается в ведение Банка России.

Таким образом, можно предложить следующие изменения:

необходимо дополнительно ввести в Федеральный закон «О национальной платежной системе» главу 4.2 под названием «Требования к вводу в эксплуатацию и функционированию программ для ЭВМ в сфере электронных платежей», которая бы регулировала предлагаемые нововведения. Суть новелл состоит в следующем: каждая кредитная организация, собирающаяся ввести новое программное обеспечение либо интернет-сайт, которые предоставят пользователям возможность осуществлять электронные платежи (речь идет как об интернет-банкинге, так и об электронных денежных средствах), должна будет это программное обеспечение (интернет-сайт) зарегистрировать в Федеральной службе по надзору в сфере связи, информационных технологий и массовых коммуникаций (далее – Роскомнадзор). Этот государственный орган, в свою очередь, должен будет в определенные сроки провести проверку данного программного обеспечения (интернет-сайта), проанализировать степень соответствия современным требованиям к безопасности. Роскомнадзор должен будет вести специальный реестр всех программ ЭВМ (интернет-сайтов), успешно прошедших проверку и получивших разрешение на ввод в эксплуатацию. В случае неуспешной проверки должны быть вынесены замечания, которые устраняются кредитной организацией, желающей ввести в эксплуатацию программное обеспечение или интернет-сайт с соответствующим функциональным набором возможностей. За нарушение данной процедуры возможно введение административной ответственности.
Помимо этого, следовало бы в Федеральный закон «О национальной платежной системе» внести изменения в статью 1, добавив в предмет регулирования закона интернет-банкинг, т.к. в нынешней редакции регулирование данной сферы этим законом подразумевается, но не называется в тексте первой статьи.
Кроме того, в статье 3 необходимо закрепить понятие интернет-банкинга, которое можно продублировать из Письма Банка России от 31 марта 2008 г. № 36-Т «О рекомендациях по организации управления рисками, возникающими при осуществлении кредитными организациями операций с применением систем интернет-банкинга».
Необходимо также добавить понятие программы ЭВМ в сфере электронных платежей, сформулировав его следующим образом: программа ЭВМ – электронное средство платежа, представляющее собой совокупность данных и команд, позволяющих функционировать ЭВМ в целях осуществления перевода электронных денежных средств (электронных платежей).^[22]

Мы рассмотрели первый вариант совершенствования законодательства в сфере интернет-банкинга. Его достоинством можно назвать полный контроль государства над безопасностью в сфере любых электронных платежей. Если грамотно и четко организовать всю процедуру регистрации, то количество краж может сократиться. Однако данный вариант не лишен серьезных недостатков:

Первый из них – это высокая дополнительная нагрузка на государственные органы в целом и работников Роскомнадзора в частности.
Второй недостаток – это тот факт, что скорее всего ни один государственный орган (в том числе Роскомнадзор) не обладает набором необходимых кадровых специалистов, чтобы качественно оценивать безопасность программного кода, а также применяемые в программном обеспечении методы шифрования.

Таким образом, для реализации подобной идеи, вероятнее всего, необходимо будет вносить изменения во внутреннюю структуру Роскомнадзора и подбирать новых высокооплачиваемых специалистов в сфере информационных технологий.

Активное развитие электронной подписи среди населения, законодательное закрепление ее использования при осуществлении банковских транзакций.^[23]

Второй вариант совершенствования законодательства в сфере интернет-банкинга касается развития электронной подписи. Смысл его в том, чтобы разграничить электронные транзакции на две категории:

первая – платежи, не требующие никакой электронной подписи;
вторая – платежи, для совершения которых требуется простая электронная подпись.

Логично, что платежи первой категории должны быть небольшими, а ко второй категории будут относиться платежи в рамках суточного лимита на осуществление транзакций, но большей суммы, нежели платежи первой категории.

Например, без применения электронной подписи предоставить возможность осуществлять в сутки не более трех интернет-транзакций общей суммой не более 20 тысяч рублей. Все платежи, превышающие лимит этой суммы, либо любой платеж, если до этого за сутки уже было сделано три платежа, должен быть подтвержден электронной подписью. Дополнительно отметим, что вопрос о суточном ограничении на сумму и количество платежей для первой категории является сугубо дискуссионным, чтобы принять конкретное решение, потребуется узнать мнение экспертов в данной области.

Для внесения данных изменений необходимо предусмотреть такие меры в главе 2 Федерального закона «О национальной платежной системе». Представляется целесообразным просто внести дополнительную статью касательно таких ограничений, чтобы не нагромождать уже существующие. При этом следует отметить, что аналогичные требования должны касаться и электронных денежных средств. Более детальное и всеобъемлющее регулирование будет осуществляться нормативными актами Банка России.

Достоинством данного подхода является активное развитие института электронной подписи, будет сделан дополнительный шаг к переходу на электронный документооборот, ведь подобная мера простимулирует многих граждан получить электронную подпись. К тому же будет достигнута основная цель – повышена безопасность счетов граждан плюс безопасность платежей в контексте противодействия отмыванию доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма (тем более что статья 4 Федерального закона от 7 августа 2001 г. № 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов преступных путем и финансированию терроризма» предусматривает установление другими законами мер по противодействию указанной преступной деятельности).^[24]

Среди недостатков стоит отметить усложненную процедуру платежей, относящихся ко второй категории, а также необходимость для банков предусмотреть в своих мобильных приложениях, а также на интернет-сайтах техническую возможность подтверждения платежа электронной подписью.^[25]

Еще возникает вопрос о том, как осуществлять платежи второй категории через гаджеты, смартфоны и планшеты, не имеющие соответствующего USB-порта для подключения электронной подписи документов. Однако этот вопрос больше относится к разработчикам и производителям данного электронного инструмента, а также касается не столько интернет-банкинга, сколько института электронной подписи в целом.

Введение обязательного страхования от взлома интернет-приложений.

Последним вариантом совершенствования законодательства было предложение по введению обязательного для банков страхования от взлома банковских интернет-приложений (интернет-сайтов). Суть предложения состоит в том, что необходимо обязать банки осуществлять страхование на случай убытков, понесенных в результате взлома их интернет-приложений. Однако данная идея представляется далеко не самой удачной, потому что страхование ответственности все-таки внутреннее дело каждой организации, а счета (в том числе и с электронными денежными средствами) граждан и без того застрахованы в соответствии с действующим законодательством о страховании вкладов физических лиц.^[26]

Итак, мы рассмотрели три возможных варианта совершенствования законодательства в целях обеспечения безопасности в сфере интернет-банкинга. Стоит также отметить, что данные предложения не касаются транзакций, осуществляемых банковскими картами в магазине, поскольку они не относятся к сфере интернет-банкинга, однако любые платежи в интернете (в том числе и с использованием номера карты) уже подпадают под сферу исследования.

Наиболее успешным, на наш взгляд, является вариант с электронной подписью, поскольку недостатки касаются лишь некоторых неудобств, но в целом это компенсируется развитием электронного документооборота и несет в себе, помимо безопасности, еще и популяризацию электронных подписей среди населения.

По недавним заявлениям Центробанка проверка безопасности интернет-, мобильного и прочих видов дистанционного банкинга начнется уже в этом году. Качество платежных сервисов банков будут проверять с точки зрения защищенности от так называемых киберугроз. Будем надеяться, несмотря на то что интернет-банкинг существует в России давно и пользуются им миллионы людей по всей стране, эту сферу полностью, или хотя бы большую ее часть, возьмут под свой контроль государственные органы и обеспечение безопасности клиентских операций перейдет на качественно новый уровень.

Итак, во второй главе курсовой работы мы рассмотрели основные проблемы правового регулирования рынка банковских услуг и обозначили возможные направления его совершенствования с учетом требований настоящего времени и современных технологий.

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

Базовым условием успешного развития рынка банковских услуг безусловно является проведение государством взвешенной последовательной политики в этой сфере, обеспечение системной стабильности и создание необходимых условий для развития рынка банковских услуг на базе здоровой конкуренции. Банковская деятельность должна базироваться на коммерческих интересах и соблюдении разумных принципов ведения бизнеса . В целом обеспечение государством условий для развития банковского сектора осуществляется по четырем основным направлениям:

- совершенствование законодательства;

- развитие инфраструктуры банковского бизнеса;

- совершенствование банковского регулирования и надзора;

- совершенствование сферы государственных финансов (налогообложения, государственных расходов, инвестиций).

Банковские услуги представляют собой банковские операции и иные банковские сделки кредитных организаций, направленные на привлечение и (или) размещение средств юридических и физических лиц, а также осуществление расчетов между ними. Рынок банковских услуг можно определить как совокупность общественных отношений, связанных с оказанием кредитными организациями банковских услуг, путем осуществления кредитными организациями банковских операций и иных сделок как исключительного вида деятельности.

Рынок банковских услуг является сегментом рынка в целом и финансового рынка в частности, и на этом рынке также существуют продавец и покупатель соответствующей финансовой услуги, а также сфера потенциальных обменов, посредством которых осуществляется реализация определенных банковских услуг.
В данной курсовой работе мы рассмотрели понятие и особенности рынка банковских услуг, нормативно-правовую основу его функционирования. Таким образом, на основе рассмотренных понятий выявили и проанализировали те средства, при помощи которых осуществляется и должно осуществляться в перспективе , с учетом развития новых технологий, государственное регулирование банковской деятельности, учитывая, что обеспечение стабильности рынка банковских услуг является основной целью банковского регулирования, а обеспечение экономической стабильности - основной целью государственного регулирования рыночной экономики в целом.

СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ

1. Конституция Российской Федерации (принята всенародным голосованием 12.12.1993) (ред. 21.07.2014). Справочная правовая система Консультант Плюс. URL: http://www.consultant.ru (Дата обращения 08.10.2017 г).
2. Гражданский кодекс Российской Федерации ГК РФ (часть первая) от 30.11.1994 № 51-ФЗ (действ. ред.). Справочная правовая система Консультант Плюс. URL: http://www.consultant.ru (Дата обращения 08.10.2017)
3. Гражданский кодекс Российской Федерации ГК РФ (часть вторая ) от 26.01.1996 № 14-ФЗ (действ. ред.). Справочная правовая система Консультант Плюс. URL: http://www.consultant.ru (Дата обращения 08.10.2017)
4. Уголовный кодекс Российской Федерации от 13.06.1996 N 63-ФЗ (ред. от 29.07.2017) (с изм. и доп., вступ. в силу с 26.08.2017). Справочная правовая система Консультант Плюс. URL: http://www.consultant.ru (Дата обращения 08.10.2017)
5. Федеральный закон от 10.07.2002 N 86-ФЗ (ред. от 18.07.2017) "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)" (с изм. и доп., вступ. в силу с 30.09.2017) Справочная правовая система Консультант Плюс. URL: http://www.consultant.ru (Дата обращения 08.10.2017)
6. Федеральный закон от 7 августа 2001 г. № 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов преступных путем и финансированию терроризма». Справочная правовая система Консультант Плюс. URL: http://www.consultant.ru (Дата обращения 08.10.2017)
7. Федеральный закон от 02.12.1990 N 395-1 (ред. от 26.07.2017) «О банках и банковской деятельности». Справочная правовая система Консультант Плюс. URL: http://www.consultant.ru (Дата обращения 09.10.2017)
8. Федеральный закон от 27.06.2011 N 161-ФЗ (ред. от 18.07.2017) «О национальной платежной системе». Справочная правовая система Консультант Плюс. URL: http://www.consultant.ru (Дата обращения 09.10.2017)
9. Федеральный закон от 08.07.1999 N 144-ФЗ (ред. от 08.12.2003) «О реструктуризации кредитных организаций». Справочная правовая система Консультант Плюс. URL: http://www.consultant.ru (Дата обращения 09.10.2017)
10. Федеральный закон от 12.01.1996 N 7-ФЗ (ред. от 19.12.2016) "О некоммерческих организациях" (с изм. и доп., вступ. в силу с 01.07.2017) Справочная правовая система Консультант Плюс. URL: http://www.consultant.ru (Дата обращения 09.10.2017)
11. Письмо Центрального банка Российской Федерации от 31 марта 2008 г. № 36-Т «О рекомендациях по организации управления рисками, возникающими при осуществлении кредитными организациями операций с применением систем интернет-банкинга» Справочная правовая система Консультант Плюс. URL: http://www.consultant.ru (Дата обращения 15.10.2017)
12. Дик В.В., Печенкин А.Е., Суспицын П.Ю., Павлековская И.В. Банковские информационные технологии в системах электронных расчетов : Учебное пособие . - М.: Изд.Центр ЕАОИ , 2013.
13. Костерина Т.М. Банковское дело: Учебно-практическое пособие.-М.: Изд. Центр ЕАОИ,2013. -360с.
14. Мальцев В.А. Современные проблемы правового регулирования банковских операций в Российской Федерации. Сайт ИЦРОН. URL: http://izron.ru/articles/ (Дата обращения 15.10.2017)
15. Столяров В. Правовое поле интернет-банкинга. Журнал «Системный администратор».- 2017. № 9 URL: http://samag.ru/archive/article/3492 (Дата обращения 15.10.2017)

Федеральный закон от 02.12.1990 N 395-1 (ред. от 26.07.2017) «О банках и банковской деятельности». Справочная правовая система Консультант Плюс. URL: http://www.consultant.ru (Дата обращения 09.10.2017) ↑
Федеральный закон от 10.07.2002 N 86-ФЗ (ред. от 18.07.2017) "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)" (с изм. и доп., вступ. в силу с 30.09.2017) Справочная правовая система Консультант Плюс. URL: http://www.consultant.ru (Дата обращения 08.10.2017) ↑
Федеральный закон от 08.07.1999 N 144-ФЗ (ред. от 08.12.2003) «О реструктуризации кредитных организаций». Справочная правовая система Консультант Плюс. URL: http://www.consultant.ru (Дата обращения 09.10.2017) ↑
Федеральный закон от 12.01.1996 N 7-ФЗ (ред. от 19.12.2016) "О некоммерческих организациях" (с изм. и доп., вступ. в силу с 01.07.2017) Справочная правовая система Консультант Плюс. URL: http://www.consultant.ru (Дата обращения 09.10.2017) ↑
Федеральный закон от 02.12.1990 N 395-1 (ред. от 26.07.2017) «О банках и банковской деятельности». Справочная правовая система Консультант Плюс. URL: http://www.consultant.ru (Дата обращения 09.10.2017) ↑
Костерина Т.М. Банковское дело: Учебно-практическое пособие.-М.: Изд. Центр ЕАОИ,2013. -с.63 ↑
Костерина Т.М. Банковское дело: Учебно-практическое пособие.-М.: Изд. Центр ЕАОИ,2013. -с.66 ↑
Федеральный закон от 02.12.1990 N 395-1 (ред. от 26.07.2017) «О банках и банковской деятельности». Справочная правовая система Консультант Плюс. URL: http://www.consultant.ru (Дата обращения 09.10.2017) ↑
Конституция Российской Федерации (принята всенародным голосованием 12.12.1993) (ред. 21.07.2014). Справочная правовая система Консультант Плюс. URL: http://www.consultant.ru (Дата обращения 08.10.2017 г). ↑
Гражданский кодекс Российской Федерации ГК РФ (часть первая) от 30.11.1994 № 51-ФЗ (действ. ред.). Справочная правовая система Консультант Плюс. URL: http://www.consultant.ru (Дата обращения 08.10.2017) ↑
Гражданский кодекс Российской Федерации ГК РФ (часть вторая ) от 26.01.1996 № 14-ФЗ (действ. ред.). Справочная правовая система Консультант Плюс. URL: http://www.consultant.ru (Дата обращения 08.10.2017) ↑
Уголовный кодекс Российской Федерации от 13.06.1996 N 63-ФЗ (ред. от 29.07.2017) (с изм. и доп., вступ. в силу с 26.08.2017). Справочная правовая система Консультант Плюс. URL: http://www.consultant.ru (Дата обращения 08.10.2017) ↑
Гражданский кодекс Российской Федерации ГК РФ (часть первая) от 30.11.1994 № 51-ФЗ (действ. ред.). Справочная правовая система Консультант Плюс. URL: http://www.consultant.ru (Дата обращения 08.10.2017) ↑
Федеральный закон от 02.12.1990 N 395-1 (ред. от 26.07.2017) «О банках и банковской деятельности». Справочная правовая система Консультант Плюс. URL: http://www.consultant.ru (Дата обращения 09.10.2017) ↑
Мальцев В.А. Современные проблемы правового регулирования банковских операций в Российской Федерации. Сайт ИЦРОН. URL: http://izron.ru/articles/ (Дата обращения 15.10.2017) ↑
Федеральный закон от 02.12.1990 N 395-1 (ред. от 26.07.2017) «О банках и банковской деятельности». Справочная правовая система Консультант Плюс. URL: http://www.consultant.ru (Дата обращения 09.10.2017) ↑
Мальцев В.А. Современные проблемы правового регулирования банковских операций в Российской Федерации. Сайт ИЦРОН. URL: http://izron.ru/articles/ (Дата обращения 15.10.2017) ↑
Мальцев В.А. Современные проблемы правового регулирования банковских операций в Российской Федерации. Сайт ИЦРОН. URL: http://izron.ru/articles/ (Дата обращения 15.10.2017) ↑
Письмо Центрального банка Российской Федерации от 31 марта 2008 г. № 36-Т «О рекомендациях по организации управления рисками, возникающими при осуществлении кредитными организациями операций с применением систем интернет-банкинга» Справочная правовая система Консультант Плюс. URL: http://www.consultant.ru (Дата обращения 15.10.2017) ↑
Столяров В. Правовое поле интернет-банкинга. Журнал «Системный администратор».- 2017. № 9 URL: http://samag.ru/archive/article/3492 (Дата обращения 15.10.2017) ↑
Федеральный закон от 27.06.2011 N 161-ФЗ (ред. от 18.07.2017) «О национальной платежной системе». Справочная правовая система Консультант Плюс. URL: http://www.consultant.ru (Дата обращения 09.10.2017) ↑
Столяров В. Правовое поле интернет-банкинга. Журнал «Системный администратор».- 2017. № 9 URL: http://samag.ru/archive/article/3492 (Дата обращения 15.10.2017) ↑
Дик В.В., Печенкин А.Е., Суспицын П.Ю., Павлековская И.В. Банковские информационные технологии в системах электронных расчетов : Учебное пособие . - М.: Изд.Центр ЕАОИ , 2013. ↑
Федеральный закон от 7 августа 2001 г. № 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов преступных путем и финансированию терроризма». Справочная правовая система Консультант Плюс. URL: http://www.consultant.ru (Дата обращения 08.10.2017) ↑
Столяров В. Правовое поле интернет-банкинга. Журнал «Системный администратор».- 2017. № 9 URL: http://samag.ru/archive/article/3492 (Дата обращения 15.10.2017) ↑
Столяров В. Правовое поле интернет-банкинга. Журнал «Системный администратор».- 2017. № 9 URL: http://samag.ru/archive/article/3492 (Дата обращения 15.10.2017) ↑