Реферат на тему: Современная банковская система

Содержание:

Введение

Формирование и функционирование банковской системы играет одну из главных ролей в процессе экономических преобразований в России. В руках банков находятся важнейшие рычаги влияния на финансовую, инвестиционную, производственную и многие другие сферы экономики. В России вся старая экономическая система была разрушена, и произошел переход к системе рыночной экономики. Функционирование кредитной системы, организация финансово-кредитного обслуживания предприятий, организаций и населения играет чрезвычайно важную роль в развитии экономических структур.    

От эффективности и бесперебойного функционирования кредитно-финансового механизма зависит не только своевременное поступление средств отдельными экономическими единицами, но и темпы экономического развития страны в целом.

История развития банковской системы

Кредитная реформа 80-х: цели, задачи, основные этапы, положительные и отрицательные последствия

К началу 80-х годов в СССР возникли глобальные финансово-экономические проблемы: высокая инфляция, рост цен, дефицит товаров, распределение товаров по принципу норм, привилегия сфер управления и сфер предложения, рост коррупции, спекулятивность. ослабла торговля и предпринимательская активность. Кредит и депозит перестали играть роль активного инструмента воздействия на развитие экономики страны. Кредиты предприятиями не возвращались. В результате было списано много кредитов или рефинансировано предприятий, то есть предприятие получило крупную сумму и избежало завышенных процентных ставок. Следовательно, проценты по ссуде оставались на низком уровне, а это нарушало основную суть ссуды - оплату ссуды и ее возврат. Поэтому в середине 1980-х годов была проведена банковская реформа. Основная задача реформирования банковской системы заключалась в проведении прогрессивной кредитной политики, повышении эффективности всей кредитной системы. Основным ходом стало создание крупных специализированных специализированных банков.       

Кредитная система 1980-х годов состояла из:

• Государственный банк (Госбанк СССР);
• Промышленно-строительный банк (Промстройбанк);
• Агропромышленный банк (Агропромбанк);
• Банк ЖКХ и социального развития (Жилсоцбанк);
• Банк трудовых сбережений и кредитования населения (Сбербанк СССР);
• Банк внешнеэкономической деятельности СССР.

Значительные кредитные ресурсы Госбанка были переданы специализированным банкам. Госбанк сохранил эмиссионные, расчетные и контролирующие функции, а также кредитование непроизводственной сферы. Система сберегательных касс была преобразована в единую Сбербанк (ныне Сбербанк) с многочисленными филиалами и отделениями.  

Госбанк стал выполнять функции главного банка страны. Он отвечал за разработку консолидированного кредитного плана и планов распределения ресурсов и кредитных вложений для всех банков. Структура банковской системы формировалась под влиянием общей структуры управления народным хозяйством. В соответствии с основными направлениями радикальной экономической реформы, в ходе реструктуризации хозяйствования в стране было создано 7 комплексов, в том числе 5 комплексов промышленности и строительства (топливно-энергетический, машиностроительный, металлургический, химико-лесной, строительный. комплексы), а также агропромышленные и социальные комплексы. Промстройбанк стал взаимодействовать со строительно-промышленными комплексами, Агропромбанк стал обслуживать интересы агропромышленного комплекса и, наконец, Жилсоцбанк - потребности социального комплекса. Каждый тип народнохозяйственного комплекса получил как бы поддержку в виде специального банка, оказывающего кредитно-расчетные услуги. Особенность данной реорганизации заключалась в том, что специализированным отраслевым банкам было предоставлено право как на краткосрочное, так и на долгосрочное кредитование.      

Основная задача реорганизации банковской системы сводилась к проведению прогрессивной кредитной политики, повышению эффективности всей кредитной системы. Однако, как показала дальнейшая практика, такая реорганизация была скорее негативной, чем позитивной, поскольку монополия трех банков (Госбанк, Стройбанк, Внешэкономбанк) по сути сменилась монополией вновь созданных реорганизованных специальных банков. Специализированные банки напоминали те же банковские министерства, только меньше по размеру. Управление также осуществлялось из центра (сверху вниз). Экономически правление специализированного банка зависело от правления Госбанка СССР, которое, как и прежде, забирало средства, собранные нижестоящими периферийными спецбанками, и на платной основе наделяло их тем или иным специализированным кредитом. министерство. Логика централизованного управления какое-то время была живучей. Ни правление Госбанка, ни правления специальных банков не были заинтересованы в передаче власти местным властям, командный стиль продолжал сохраняться.       

Центральная одноуровневая структура банковской системы консолидировала сферу влияния банков на ведомственной основе. Предприятия по-прежнему были закреплены за банками и не имели права выбора при получении кредитных ресурсов. Издержки обращения банков резко увеличились за счет увеличения банковского аппарата, роста его заработной платы и т. д.  

Кроме того, за эти годы нарастало ослабление финансовой базы государства и предприятий. Государственный бюджет страны в 1988–1990 годах был сокращен до большого дефицита. Так, в 1989 году дефицит бюджета составлял 92 миллиарда рублей, в 1990 году - 59 миллиардов рублей. Разумеется, это не могло не сказаться на ссуде, давление на которую как на источник удовлетворения потребностей страны и предприятий в денежных ресурсах значительно возросло. Из национальной экономики стали поступать займы на покрытие бюджетных потребностей. Ситуация усугублялась тем, что доходы и расходы также не были сбалансированы, рост денежной массы опережал темпы роста товарооборота и оказываемых услуг населению. Все это неизбежно привело к инфляции, а значит, к девальвации ссудного фонда, снижению эффективности его использования, что усугубило и без того тяжелое положение банков. Немаловажное значение для снижения эффективности банковской реформы имело то, что к ее началу не было полного понимания роли банка в экономической реформе в целом. Концепция реструктуризации кредитной системы во многом все еще несла на себе отпечаток старых представлений о монополии Госбанка, о его преувеличенных возможностях в управлении экономикой. Вся эта система не отвечала задачам развития товарно-денежных отношений.          

Монопольное положение специальных банков и централизованная консолидация ресурсов не позволяли торговать деньгами или создавать денежные рынки. Каждый банк реализовал свои собственные кредитные планы с использованием методов административного управления. Таким образом, они вертикально распределяли свои ресурсы между своими учреждениями, не обращая внимания на прибыльность размещения средств, и осуществляли простые финансовые услуги и субсидии для предприятий. Кроме того, банки начали вводить искусственные сборы с предприятий и населения за обычные банковские услуги. В результате кредитные и денежные ресурсы продолжали играть пассивную роль и не могли рационально влиять на ход экономического развития.    

Позитивными мерами банковской реорганизации 1987 года можно назвать упорядочение безналичных расчетов, прекращение кредитования на убытки, избыточную инвентаризацию запасов, а также выдачу кредитов на пополнение утраченных собственных оборотных средств, приостановление изъятия из хозяйственного оборота избыточных кредитных средств и их замещения предприятиями. В результате этих мер было высвобождено более 75 млрд рублей кредитных ресурсов. Однако такие позитивные меры были существенно нивелированы негативными последствиями банковской реформы.   

Тем не менее, в результате этого этапа банковской реформы положительные результаты однозначно наметились. Сюда входит намеченный переход к новому типу банковской системы: попытка разделить эмиссионные и кредитные функции Государственного банка. Механизм кредитования менялся в лучшую сторону. Наряду с ссудой в банке я дал себе коммерческую ссуду. Постепенно появились новые формы обслуживания клиентов: факторинг, лизинговые операции. Параллельно с новыми банками в стране более активно начали формироваться другие рыночные структуры: биржи, всевозможные посреднические организации, производственные объединения и т. д. Постепенно вызревали условия для дальнейшей модернизации или трансформации банковской системы.      

Банковская система РФ в 90-е гг.

К 1990 г., т.е. ко времени принятия Закона о банках и банковской деятельности, в стране начала формироваться трехуровневая кредитная система. К концу 1991 года в связи со становлением Российской Федерации как независимого государства была сформирована новая структура кредитной системы, которая состояла из следующих трех уровней.

Центральный банк Российской Федерации.

Банковская система: 

• Коммерческие банки;
• Сбербанк РФ.

Специализированные небанковские кредитные организации:

• страховые компании;
• инвестиционные фонды;
• другие.

Нынешняя структура кредитной системы РФ близка к модели кредитной системы промышленно развитых стран. Но дело в том, что самым слабым звеном новой кредитной системы является третий уровень. Он представлен в основном страховыми компаниями, и для развития других типов специализированных кредитных организаций необходимо полноценное функционирование рынка капитала и его второго элемента - рынка ценных бумаг. Создание последних возможно в условиях относительно широкой приватизации государственной собственности. Это должно стимулировать развитие третьего уровня кредитной системы.    

Новая банковская система по-прежнему развивается сложным и противоречивым образом. К началу 1992 года в Российской Федерации действовало 1414 коммерческих банков, из которых 767 были созданы на базе бывших специализированных банков, а 646 - вновь образованных. Общий составной фонд составил 76,1 млрд рублей. Однако основным недостатком новой банковской системы является большое количество мелких банков - 1037, или 73% от общего количества банков с уставным капиталом от 5 до 25 млн рублей, а банков с уставным капиталом более 200 млн руб. их было 24, или 2% от их общего числа. Поэтому мелкие коммерческие банки не могли эффективно организовать обслуживание клиентов и гарантировать сохранность своих вкладов. Кроме того, характерными отрицательными сторонами всей банковской системы являются отсутствие квалифицированных кадров; слабая материально-техническая база; отсутствие конкуренции; недоступность услуг для ряда клиентов из-за высокого уровня интереса. 1993-1994 годы характеризовались дальнейшим увеличением количества коммерческих банков и других кредитно-финансовых учреждений, что было связано с расширением масштабов приватизации, развитием рынка ценных бумаг и дальнейшим продвижением рыночных реформ.        

К концу 1994 г. в России действовало около 2 400 коммерческих банков, более 2 000 страховых компаний, большое количество инвестиционных фондов (компаний); в то же время ипотечные банки, частные пенсионные фонды, финансовые и строительные компании, частные сберегательные кассы и ряд других кредитных организаций. В конце 1994 года структура кредитной системы России существенно отличается от 1991-1992 годов: 

Новая структура кредитной системы стала лучше отражать потребности рыночной экономики и все больше и больше адаптироваться к процессу новых экономических реформ.

В то же время процесс формирования кредитной системы выявил определенные недостатки. Они выражались в нарушениях на всех уровнях: продолжают формироваться и существовать небольшие институты (банки, страховые компании, инвестиционные фонды), которые из-за слабой финансовой базы не справляются с потребностями клиентов; коммерческие банки и другие учреждения в основном проводят краткосрочные кредитные операции, недофинансируя свои средства в промышленности и других секторах.   

Многие вновь создаваемые кредитно-финансовые учреждения, страховые компании и инвестиционные фонды занимаются несвойственной им деятельностью: привлекают вклады населения, выполняя функции коммерческих и сберегательных банков. Ряд инвестиционных фондов, финансовых компаний и банков строили свою деятельность не на реальной коммерческой основе, а по принципу пирамиды, вызвавшей волну банкротств в 1993-1994 годах. Кроме того, высокие ставки по краткосрочным кредитам приводят к неоправданному увеличению прибыли, которая впоследствии конвертируется в иностранную валюту, что обесценивает рубль и приводит к росту инфляции. Таким образом, многие аспекты банковской системы Российской Федерации требуют дальнейшего совершенствования.   

С середины 1995 г. напряженность в кредитной системе России еще более усилилась, что объясняется рядом факторов. Прежде всего, введение правительством валютного коридора. Эта мера была направлена ​​на пресечение спекулятивных операций коммерческих банков, связанных с переходом рублевой массы на иностранные валюты (доллар и марка), поскольку такие действия способствовали обесцениванию рубля и росту инфляции. Однако валютный коридор ослабил межбанковское кредитование, в результате чего ликвидность ряда банков ухудшилась. К другим факторам, способствующим ухудшению работы коммерческих банков, относятся невыполнение обязательств по кредитам в результате ухудшающейся экономической ситуации в стране, неэффективное банковское управление и маркетинг, плохая оценка кредитоспособности заемщиков банками и ужесточение кредитного регулирования со стороны Центрального банка. Банк. В этих условиях многие банки оказались неликвидными и неплатежеспособными, так как не смогли выполнить требования по своим обязательствам. Следствием сложившейся ситуации стал отзыв у них лицензий Центробанком, а по сути - их банкротство.      

1992–1995 годы характеризовались экстенсивным развитием банковской системы. Процесс массовой приватизации, начавшийся в середине 1992 года, стремительная инфляция и активизация частного сектора в торговле послужили стимулами и источниками высоких прибылей банков. 

Если проследить динамику роста количества коммерческих банков, то мы можем наблюдать явный рост количества банков, с 1990 по 1995 год их количество увеличилось в 6 раз: с 358 банков до 2517. Количество филиалов также увеличилось. 

В ряде других кредитных организаций ситуация была не лучшей. Так называемые ваучерные инвестиционные фонды потерпели неудачу, потому что вложение ваучеров в частные ценные бумаги не приносило дохода из-за продолжающегося спада производства. Некоторые инвестиционные фонды, чтобы выжить, начали вкладывать свои средства в государственные ценные бумаги и различные финансовые инструменты. Значительная часть из них перестала существовать. Страховые компании также оказались в затруднительном положении, поскольку осуществление в основном краткосрочных операций по страхованию имущества снижает их инвестиционные возможности. В то же время операции по страхованию жизни развиваются крайне слабо, поскольку падение реальных доходов населения не обеспечивает достаточного спроса на личное страхование. Кроме того, допуск иностранных страховых компаний на российский рынок еще больше снижает потенциал национальных компаний.       

Таким образом, банковская реформа, начавшаяся в середине 1987 года, привела к коренным преобразованиям банковской системы и превращению ее в структуру нового типа.

Российские банки после кризиса 1998 г.

Банки относятся к числу наиболее регулируемых организаций и учреждений. Надежность и независимость банковской системы - одна из основ экономической безопасности, независимости самого государства. 

В 1990-х годах ряд финансовых кризисов охватил развивающиеся страны и страны с переходной экономикой. Среди наиболее серьезных отметим 1994–1995 годы, поразившие Мексику, Аргентину, Бразилию, Филиппины, и кризис 1997–1998 годов, затронувший страны Юго-Восточной Азии, а также Россию и Бразилию. Особенностью валютных кризисов 1990-х годов было их совпадение по времени с банковскими кризисами. Кризис 1998 года оказал сильное влияние на российскую экономику в целом, затронув и финансовую систему страны. Наряду с негативным воздействием кризис положительно отразился на многих секторах экономики, в том числе на банковском секторе. В результате кризиса исчез ряд неэффективных предприятий, которые возникли в начале 1990-х годов и могут негативно повлиять на экономический рост в будущем.     

Анализ банков, переживших кризис 1998 г., показал, что некоторые из них даже укрепили свои позиции. Банки, вовлеченные в финансовые спекуляции, оказались нестабильными. Больше всего пострадали крупные банки, составляющие ядро ​​банковской системы: Инкомбанк, СБС-Агро, Менатеп, Онэксимбанк, Мосбизнесбанк, Промстройбанк РФ и др., Лицензии которых были отозваны вскоре после кризиса, хотя их позиции казались непоколебимыми. далее, в последующие годы эти и другие банки были ликвидированы. После кризиса клиентские операции превратились в во многом легальный способ получения прибыли. Наилучшие показатели развития имеют банки, которые активно занимались обслуживанием клиентов и аккумулировали средства стабильных клиентов. К 2002 г. он практически восстановил свои позиции после кризиса 1998 г. Уже в 2002 году более 90% кредитных организаций имели положительные финансовые результаты. Активы, ссуды клиентам, депозиты населения и другие показатели динамично росли. В реальном выражении до 2008 г. капитал, активы и другие показатели банковской системы росли темпами, значительно превышающими рост ВВП. При этом основные показатели банковской системы России остаются ниже, чем в развитых и многих развивающихся странах.         

Данные таблицы 1 показывают, что после 2003-2004 гг. доля капитала, кредитов и депозитов в активах банковской системы стала снижаться. Доля сбережений в доходах населения также начала снижаться. Это свидетельствует о возникновении напряженности во взаимодействии банковской системы и реального сектора задолго до начала мирового финансово-экономического кризиса.   

В то же время банковская система в 2000-2008 гг. росла быстрее других секторов экономики, постепенно занимая место, соответствующее роли банков в развитых странах. Во время кризиса правительство выделило значительные средства на поддержку банковской системы. В результате активы банковской системы к началу 2015 года впервые превысили объем ВВП, составив 73,4 трлн. тереть. Активы Банка России росли более равномерно.     

Современная банковская система России

Концепция современного Банка России

Современная банковская система России была создана в результате реформы государственной кредитной системы, возникшей в период централизованной плановой экономики. Банки в Российской Федерации создаются и действуют на основании Федерального закона от 02.12.1990 N 395-1 (в редакции от 20.04.2015) О банках и банковской деятельности (02 декабря 1990 г.), который дает определение кредитных организаций и банков, перечислены виды банковских операций и сделок, порядок создания, ликвидации и регулирования деятельности кредитных организаций и др. 

Действующее законодательство закрепляет основные принципы организации банковской системы России, к которым относятся:

• двухуровневая конструкция;
• осуществление банковского регулирования и надзора со стороны центрального банка;
• универсальность коммерческих банков;
• коммерческая направленность деятельности банков.

Принцип двухуровневой структуры построения банковской системы России реализуется через четкое законодательное разделение функций центрального банка и всех остальных банков. Центральный банк Российской Федерации как верхний уровень банковской системы выполняет функции денежно-кредитного регулирования, банковского надзора и управления платежно-расчетной системой в стране. Он может осуществлять банковские операции, необходимые для выполнения данных функций, только с российскими и иностранными кредитными организациями, а также с Правительством Российской Федерации, представительными и исполнительными органами государственной власти, органами местного самоуправления, государственными внебюджетными фондами и воинскими частями.. Банк России не вправе совершать банковские операции с юридическими лицами, не являющимися кредитными организациями, и с физическими лицами (за исключением военнослужащих и сотрудников Банка России). Он не может напрямую выходить на банковский рынок, напрямую предоставлять ссуды предприятиям и организациям, не должен участвовать в конкуренции с коммерческими банками.    

Коммерческие банки и другие кредитные организации образуют второй, более низкий уровень банковской системы. Они выступают посредниками в расчетах, кредитовании и инвестировании, но не принимают участия в разработке и реализации денежно-кредитной политики, а в своей работе руководствуются параметрами денежной массы, процентных ставок, темпов инфляции, установленных Банком России. и т.д. в процессе их функционирования, эти банки должны соответствовать стандартам и требованиям Банка России по уровню капитала, создание запасов и т.д.  

Принцип осуществления банковского регулирования и надзора центральным банком отражается в том, что в Российской Федерации органом банковского регулирования и надзора является Центральный банк Российской Федерации. Наряду с Банком России деятельность банков как юридических лиц регулируется и другими государственными органами. Таким образом, взаимодействие банков на рынке банковских услуг, развитие конкуренции между ними регулируются Министерством РФ по антимонопольной политике и поддержке предпринимательства. Работа банков на рынке ценных бумаг регулируется и контролируется Федеральной комиссией по рынку ценных бумаг. Кроме того, банки как налогоплательщики подпадают под регулирующее влияние Министерства финансов Российской Федерации и Министерства Российской Федерации по налогам и сборам, а как агенты валютного контроля они взаимодействуют с Государственным таможенным комитетом Российской Федерации и Министерство внешних экономических связей Российской Федерации. Однако все эти департаменты в большинстве своем не устанавливают для банков особых правил и требований, а регулируют их деятельность в общем порядке, как и любое другое юридическое лицо. Регулирующее влияние Банка России носит особый характер, оно распространяется только на банки, что связано с их исключительной ролью в экономике и необходимостью обеспечения стабильной работы для функционирования платежной системы, а также безопасности. сбережений и денежных резервов.      

Принцип универсальности российских банков означает, что все банки, работающие на территории Российской Федерации, обладают универсальным функционалом, то есть имеют право осуществлять все операции, предусмотренные законодательством и банковскими лицензиями - краткосрочные коммерческие и долгосрочные. срочные инвестиции. Законодательство не отражает специализацию банков по видам их деятельности. 

Универсальный статус банков позволяет снизить риски за счет диверсификации услуг, комплексного обслуживания предприятий, максимального учета специфики каждой группы клиентов при разработке новых банковских продуктов. В то же время универсальный статус банков таит в себе опасность в виде сохранения неэффективной структуры банковских продуктов, поскольку создает возможность компенсировать низкую доходность одних услуг высокой доходностью других. Предоставление коммерческих и инвестиционных услуг одним банком усугубляет так называемый конфликт интересов между ним и его клиентами, что увеличивает важность систем внутреннего контроля в таких банках. Однако сейчас признано, что универсальный статус банков отвечает основным потребностям российской экономики и обеспечивает благоприятные условия для развития банковской системы, адекватные потребностям экономического роста.   

Принцип коммерческой ориентации банков второго уровня выражается в том, что согласно законодательству основной целью деятельности банков и кредитных организаций в Российской Федерации является получение прибыли. В Российской Федерации Закон О банках и банковской деятельности разрешает создание кредитных организаций и банков только в качестве коммерческих организаций, действующих исключительно ради получения прибыли. 

Современная банковская система России включает Банк России, кредитные организации, филиалы и представительства иностранных банков. 

Принцип двухуровневой структуры реализуется через законодательное разделение функций центрального банка и всех остальных банков. Банк России как верхний уровень банковской системы выполняет функции денежно-кредитного регулирования, банковского надзора и управления расчетной системой страны. Он может осуществлять банковские операции, необходимые для выполнения данных функций, только с российскими и иностранными кредитными организациями, а также с Правительством Российской Федерации, представительными и исполнительными органами государственной власти, органами местного самоуправления, государственными внебюджетными фондами и воинскими частями.. Банк России не вправе совершать банковские операции с юридическими лицами, не являющимися кредитными организациями, и с физическими лицами (за исключением военнослужащих и сотрудников Банка России). Он не может напрямую выходить на банковский рынок, предоставлять ссуды напрямую организациям и не должен участвовать в конкуренции с коммерческими банками.    

Коммерческие банки и другие кредитные организации составляют второй, нижний уровень банковской системы. Они осуществляют операции, связанные с посредничеством в расчетах, кредитовании и инвестициях, но не участвуют в разработке и реализации денежно-кредитной политики. Все банки второго уровня в своей работе руководствуются параметрами денежной массы, процентных ставок, темпов инфляции и т. д., Установленных Банком России. Они должны соответствовать нормам и требованиям Банка России по уровню капитала, созданию резервов и т. д.   

Принцип универсальности российских банков означает, что все банки, работающие в Российской Федерации, обладают универсальным функционалом, т.е. имеют право осуществлять все операции, предусмотренные законодательством и банковскими лицензиями: как краткосрочные коммерческие, так и долгосрочные инвестиционные. Законодательство не предусматривает специализации банков по видам их деятельности. Универсальный статус банков позволяет снизить риски за счет диверсификации услуг, предоставляет комплексные услуги и максимальный учет специфики каждой группы клиентов при разработке новых банковских продуктов. В то же время этот принцип тати сам по себе представляет опасность сохранения неэффективной структуры линейки банковских продуктов, компенсируя низкую рентабельность одной группы услуг высокой рентабельностью других. Сочетание коммерческих и инвестиционных услуг в одном банке обостряет так называемый конфликт интересов между банком и его клиентами, что увеличивает важность систем внутреннего контроля в универсальных банках. Однако сейчас признано, что универсальный статус банков отвечает основным потребностям российской экономики и обеспечивает благоприятные условия для развития банковской системы, адекватные потребностям экономического роста.      

Принцип коммерческой ориентации банков второго уровня выражается в том, что согласно законодательству основной целью деятельности банков и кредитных организаций в Российской Федерации является получение прибыли. Во многих странах, помимо коммерческих, существуют еще и некоммерческие кредитные организации, например, кооперативные банки, которые не преследуют цель получения прибыли, а создаются для удовлетворения потребностей своих участников в финансовых услугах. Государственные банки также могут выступать посредниками в кредитовании и инвестициях, которые также не ставят своей основной целью получение прибыли.  

Теперь давайте сделаем некоторые из наших основных выводов о выполнении банками двух сложных экономических функций.

Вторая функция банков - обеспечение хозяйствующих субъектов специфическими банковскими продуктами (технологиями работы с деньгами).

Возвращаясь к первой функции, следует подчеркнуть: при ее выполнении коммерческие банки выступают в качестве финансовых посредников.

В этом качестве они, во-первых, концентрируют часть финансовых (денежных) средств большинства участников экономического оборота, объединяя разрозненные суммы, принадлежащие предприятиям, организациям и физическим лицам, в общие денежные фонды, которые могут образовать очень серьезный экономический ресурс; С этой точки зрения накопление банками временно свободных денег юридических лиц и населения - не функция (цель, задача), а единственный доступный коммерческим банкам способ ее реализации. 

Во-вторых, банки являются посредниками в расчетах и ​​платежах по большинству деловых операций, заключаемых между хозяйствующими субъектами.

В-третьих, они осуществляют за свой счет налоговые и другие обязательные платежи своих клиентов (стараясь, в первую очередь, оптимизировать эти платежи).

В-четвертых, они обеспечивают сохранность и даже увеличение сумм, доверенных им клиентами.

В-пятых, переводят наличные в безналичный (и наоборот), своевременно предоставляют клиентам необходимую наличность.

В-шестых, они управляют на доверительной основе деньгами и другим имуществом клиентов в своих (или указанных ими лицах) интересах.

В-седьмых, они проводят операции по обмену валюты.

В-восьмых, предоставляя клиентам вышеуказанные услуги, они реализуют денежно-кредитную политику центрального банка (и, следовательно, экономическую политику государства): они способствуют стабилизации денежного обращения в стране, формируют денежную массу, в том числе предложение ресурсов для инвестиции.

В-девятых, они направляют собранные средства в наиболее перспективные отрасли экономики, используя различные формы кредитования конкурентоспособных заемщиков.

В-десятых, они инвестируют в нормативно регламентированных пределах часть собственных средств в уставные фонды некредитных предприятий и организаций с целью совместного с ними управления. Отметим, однако, что этот момент совместного управления частично противоречит определению банков как посреднических организаций. 

Структура и динамика банковской системы

Количество банков в России в последние годы неуклонно сокращается. Это подтверждает выводы экспертов, которые давно говорят о том, что в ближайшие годы в России останется около 500-600 банков. Действительно, прогнозы аналитиков по количеству банков вполне реальны. Чтобы убедиться в этом, стоит взглянуть на количество банков в свете последних изменений в законодательстве по размеру уставного капитала.   

Итак, сколько банков в России и сколько из них небольшие? По данным Банка РФ на 01.01.2015 количество коммерческих банков и небанковских организаций в России составляет 834, из которых только 419 (50,24%) можно смело отнести к крупным и актуальным требованиям. на размер уставного капитала. 

Из общего количества банков на начало 2015 года 450 банков, или 54%, были зарегистрированы и имели головной офис в Москве. При таком количестве банков в Москве и примерном населении Москвы 10,4 миллиона человек получается, что на каждые 23,1 тысячи жителей столицы приходится один банк. 

Количество банков на 01.01.2015 г. составило 834, то есть за прошедший 2014 г. уменьшилось еще на 89 банков (923 - 834). Причем количество банков за последние 6 лет (с 2007 по 2015 год) уже уменьшилось на 302 банка (1136 - 834), что составляет 26,6%, и что самое неприятное - сокращение банков происходит быстрыми темпами. практически во всех федеральных округах. Если так будет продолжаться, региональные банки могут просто исчезнуть в ближайшее время.  

По состоянию на 1 января 2014 года совокупные активы банковской системы России достигли 55,8 трлн. рублей, а общий капитал - 6,75 трлн. руб. При этом уже в октябре 2014 года эти показатели составили 62,8 трлн. и 7,47 трлн. рублей соответственно. Таким образом, рост за девять месяцев 2014 года по активам составил 12,6%, по капиталу - 10,75%. Но гораздо более значительный (и в более короткий период) рост показали активы банковской системы в период с октября 2014 года по январь 2015 года. По состоянию на 1 февраля 2015 года совокупные активы банковской системы составляли уже 79,3 трлн. рублей, а общий капитал - 7,7 трлн рублей. За четыре месяца активы выросли на 27%, капитал - на 4,1%.           

В результате с 1 января 2014 г. по 1 февраля 2015 г. совокупные активы банковской системы увеличились на 24 трлн рублей. рублей, или 43%, а общий капитал - на 1 трлн. рублей, или 14%. Банковская система России демонстрировала такой рост активов только в самые благоприятные для нее времена.   

Стоит обратить внимание на то, что основной рост совокупных активов банковской системы пришелся на период максимального ослабления рубля по отношению к основным мировым валютам. В период с января по октябрь 2014 года доллар подорожал на 20%, евро - на 11%. В период с октября 2014 года по начало февраля 2015 года доллар вырос на 71%, евро - на 54%. Основной причиной значительного увеличения активов банковской системы стала переоценка валютных активов. И их влияние на банковскую систему, как видим, существенно.    

Доля валютных активов в совокупных чистых активах как на 1 января 2014 года, так и на 1 октября 2014 года не превышала четверти. Но по состоянию на 1 февраля 2015 года эта доля увеличилась до 38,2%. Кроме того, основная часть этих активов была оккупирована портфель кредитов в иностранной валюте, которые увеличились более чем на 60% за период с 1 октября 2014 года по 1 февраля 2015 г. В то время как кредитный портфель, выданный в рублях, для за тот же период изменился менее чем на 1%. Особо отмечу, что доля валютных заемщиков - физических лиц в общем ссудном портфеле, выданном в иностранной валюте, не превышает 2%.    

Еще одна привлекающая внимание особенность - динамика капитала, а точнее его практически отсутствие на фоне значительного увеличения активов под риском, что, в свою очередь, влияет на капитализацию банков. За период с начала января 2014 года по 1 февраля 2015 года общий капитал увеличился всего на 1 трлн. рублей, или 14%. То есть рост капитала не поспевает за ростом активов, подверженных риску. При дальнейшем обесценивании рубля объем таких активов только увеличится. А ввиду довольно ограниченных возможностей увеличения капитала (в текущей ситуации это в основном государственная поддержка) не исключены массовые нарушения банками нормативов достаточности капитала.     

Таким образом, коэффициент достаточности капитала Сбербанка на 1 октября 2014 года составил 12,24%. При этом уже 1 февраля 2015 г. он принял значение, равное 10,67%, при минимально допустимом 10%, а 1 марта - 11,14%. 

Исходя из вышеизложенного, можно утверждать, что с началом укрепления рубля как совокупные чистые активы банковской системы, так и большинства банков в отдельности будут демонстрировать отрицательную динамику по большинству балансовых показателей и, главным образом, по объему ссудный портфель. Уже по данным бухгалтерского баланса за февраль на 1 марта 2015 года банковская система показывает снижение активов в связи с началом укрепления рубля. Так, только за февраль чистые активы снизились на 6%, или на 4,4 трлн. рублей, а на 1 марта 2015 года составила 74,9 трлн рублей против 79,3 трлн месяцем ранее.   

Снижение совокупных активов банковской системы подразумевает сокращение активов, подверженных риску. Но, скорее всего, улучшения капитализации банковской системы ожидать не стоит: капитал банков снова окажется под давлением, поскольку ухудшение состояния экономики неизбежно приведет к увеличению дефолтов заемщиков и, как следствие, к увеличению провизий и убытков. 

Таким образом, можно констатировать, что российская банковская система сильно валютизирована, и девальвация рубля привела к раздуванию активов банковской системы почти на 50% в 2014 - начале 2015 года. Больше всего в этой ситуации страдает капитализация банков, которая, в свою очередь, сильно снижает надежность всей банковской системы. 

Заключение

В статье проанализирована структура банковской системы Российской Федерации, ее функции, проанализированы теоретические аспекты денежно-кредитной политики, определены задачи и функции Банка России, рассмотрены основные инструменты и методы денежно-кредитной политики, проанализировано развитие банковской системы в 1998-2015 гг. определены основные проблемы развития банковской системы Российской Федерации на современном этапе развития, проработаны основные направления совершенствования банковской системы России.

Современная банковская система России - важнейшая сфера национальной экономики. Его практическая роль связана с тем, что он реализует систему платежей и расчетов в государстве: банки наряду с другими финансовыми посредниками направляют сбережения населения в фирмы и производственные структуры: большинство их коммерческих операций осуществляется через депозиты, инвестиции. и кредитные операции. Коммерческие основы деятельности кредитных организаций и двухуровневая структура (I уровень ЦБ РФ: II уровень - кредитные организации) являются основополагающими принципами организации российской банковской системы.  

Коммерческие банки, действуя в соответствии с денежно-кредитной политикой государства, регулируют движение денежных потоков, влияя на скорость их оборота, эмиссии, общего объема предложения, включая количество наличных денег в обращении.

Роль Центрального банка Российской Федерации в развитии и регулировании денежно-кредитной сферы и экономики России чрезвычайно высока. Центральный банк имеет ряд функций и целей, направленных на поддержание и развитие экономики государства. Центральный банк Российской Федерации обладает широким набором инструментов и методов воздействия на денежно-кредитную сферу. Основными из них являются внедрение учетной политики и политики рефинансирования, определение минимальных резервных требований, операции на открытом рынке и политика обменного курса.   

В заключение хочу отметить, что роль Центрального банка и Правительства Российской Федерации в современных условиях развития и стабилизации экономики весьма высока. Грамотная реструктуризация банковской системы, принятие необходимых антикризисных мер обеспечит дальнейшее развитие банковской системы Российской Федерации и экономики в целом. 

Таким образом, формирование и развитие кредитно-банковской системы - один из важнейших признаков проведения экономических реформ, это живой организм, который живет и развивается в зависимости от многих факторов и эффективности экономики в целом. и экономический рост в стране зависит от нее.   

Список литературы

1. Конституция Российской Федерации.
2. Федеральным законом от 03.02.1996 № 17-ФЗ О банках и банковской деятельности в новой редакции.
3. Отчет о работе банковского сектора.
4. Годовой отчет Банка России.
5. Стратегия развития банковского сектора Российской Федерации на период до 2015 года // Деньги и кредит. - 2016
6. Деньги. Кредит. Банки: Учебник для вузов / под ред. Е.Ф. Жуков. - М.: ЮНИТИ, 2007    
7. Устойчивость банковской системы и развитие банковской политики: монография / авторский коллектив; изд. О.И. Лаврушин. - М.: КНОРУС, 2015