Преподаватель который помогает студентам и школьникам в учёбе.

Реферат на тему: Особенности экономических преступлений в сфере экономической национальной безопасности

Содержание:

Введение

В современной России, вступившей в третье тысячелетие, криминализация экономики стала одной из самых серьезных проблем, общенациональной причиной, подрывающей престиж власти, разрушающей государственность и создающей угрозу экономической безопасности страны..

Эти инциденты диктуют необходимость оперативного принятия эффективных мер, направленных на защиту национальной экономики от негативных действий нелегальной и криминальной экономики.

Экономическая безопасность России сегодня - одна из глобальных проблем страны. Это связано со снижением инновационной активности и разрушением научно-технического потенциала, усилением импортной зависимости, вывозом денежных ресурсов из страны и практически со всеми другими факторами.

В этот момент важнейшая ячейка государства потенциально оказалась в зоне действия широкого спектра угроз, несущих реальную опасность существованию страны, ее граждан, их существованию и сознанию.

Криминальная ситуация в сфере экономики России характеризуется ростом налоговой и экономической преступности, усложнением применяемых методов нарушения и внесением несовершенств в законодательство. Появляются новые типы экономических угроз, связанные с глобализацией экономики, развитием экономической интеграции, а также с влиянием мировых торговых центров на экономические реформы. На данный момент исследования, проводимые в области экономической безопасности, необъективны, не способствуют принятию управленческих решений и использованию правоохранительных механизмов для защиты экономических интересов государства.

Особую опасность представляют организованная преступность и коррупция; точные позиции правоохранительных структур по обеспечению экономической безопасности и борьбе с преступностью в экономической сфере пока не определены. Теневая экономика, проникая во все сферы экономической деятельности, угрожает системной безопасности социально-экономического развития России.

В связи с этим изучение теоретических основ обеспечения экономической безопасности, методологии выявления экономических угроз, теневых действий в экономической сфере, обоснование направлений социально-экономической политики в области обеспечения экономической безопасности как механизма обеспечения экономической безопасности. Управление экономическими системами в современных условиях приобретает особую актуальность.

Теоретическое обоснование экономической безопасности

Экономическая безопасность структурно входит в национальную безопасность. Под национальной безопасностью Российской Федерации понимается безопасность ее многонационального народа, как носителя суверенитета и единого источника власти в Российской Федерации.

Экономическая безопасность - это состояние национальной экономики, при котором она способна гарантировать прогрессивное формирование сообщества, его экономическую, социально-политическую стабильность, высочайшую обороноспособность, эффективное управление и защиту экономических интересов государства и международного сообщества. уровни.

Экономическая безопасность страны - это социально-экономическое явление, которое отражает огромную палитру постоянно меняющихся критериев финансового положения и влияющих на внешние и внутренние факторы. Он определяется уровнем развития производительных сил и состоянием социально-экономических отношений, развитием научно-технического прогресса (НТП) и внедрением его достижений в национальную экономику, внешнеэкономический обмен и международную обстановку.

Обеспечение экономической безопасности - залог независимости страны. Объясняется это тем, что экономика является одним из важнейших аспектов деятельности общества, государства и личности, и, следовательно, ценность национальной безопасности станет пороговой величиной для оценки жизнеспособности экономики, ее жизнеспособности. сила перед лицом возможных внешних и внутренних опасностей. Поэтому обеспечение экономической безопасности - одна из важных национальных ценностей. Сама по себе экономическая безопасность имеет сложную внутреннюю структуру, в которой можно выделить три ее важнейших свойства.

Экономическая независимость. В этих условиях экономическая независимость означает вероятность контроля над государственными ресурсами, получение такого уровня производства, эффективности и свойств продукции, который гарантирует ее конкурентоспособность и позволяет участвовать во всемирной торговле, кооперационных связях и обмене товарами. научно-технические достижения на одном уровне.

Стабильность и жизнеспособность национальной экономики, предполагающая защиту принадлежности во всех ее формах, создание надежных условий и гарантий предпринимательской активности, подавление факторов, которые могут подорвать ситуацию (борьба с криминальными структурами в экономике, предотвращение резких разрывов в распределении доходов, грозящих началом социальных потрясений и т. д.).

Способность к саморазвитию и прогрессу, что особенно важно в современном, динамично развивающемся мире. Создание благоприятного климата для инвестиций и инноваций, постоянная модернизация производства, повышение проф. Образовательный и общекультурный уровень работников являются важными и обязательными критериями устойчивости и самосохранения национальной экономики.

Таким образом, экономическая безопасность - это совокупность условий и факторов, обеспечивающих независимость национальной экономики, ее стабильность и устойчивость, способность обновляться и совершенствоваться. Глубочайший кризис, охвативший людей, значительно усложняет решение задач, связанных с отображением угроз экономической безопасности. Для лучшего понимания сути экономической безопасности важно четко обозначить ее связи с концепциями развитие и устойчивость. Развитие - одна из составляющих экономической безопасности. В конце концов, экономика сильно снизила способность к выживанию, а также сопротивляемость и приспособляемость к внутренним и внешним угрозам. Стабильность и безопасность - важные свойства экономики как единой системы. Их не следует противопоставлять, каждый из них по-своему характеризует состояние экономики. Стабильность хозяйства характеризует прочность и неприкосновенность его частей, вертикальных, горизонтальных и других связей системы, способность выдерживать внутренние и внешние перегрузки. Безопасность - это состояние объекта в системе его связей с точки зрения его способности выживать перед лицом внутренних и внешних угроз, а также действия непредсказуемых и трудно прогнозируемых факторов.

С точки зрения экономической безопасности значение имеют не сами характеристики, а их пороговые значения. Пороговые значения - это предельные значения, нарушение которых нарушает стандартный ход развития различных звеньев системы, приводит к формированию негативных, деструктивных тенденций в области экономической безопасности. В качестве примера (применительно к внутренним угрозам) можно назвать степень безработицы, разрыв в заработках между более и менее обеспеченными группами населения, уровень инфляции. Приближение к их максимально возможному значению указывает на рост угроз социально - экономической стабильности сообщества, а превышение предела, или порога, значений - о введении общества в зону непостоянства и социальных конфликтов, тогда следует говорить о реальном подрыве экономической безопасности. С точки зрения внешних угроз, максимально возможный уровень муниципалитетов, сохранение или потеря позиций на мировом рынке, кабала экономики государства и его важных секторов (включая оборонную промышленность) от импорта оборудования, продукции или сырье может быть достигнуто в качестве индикаторов.

Критерий экономической безопасности - это критика состояния экономики с точки зрения важнейших действий, отражающих сущность экономической безопасности. Критерии безопасности включают оценку: ресурсного потенциала и способности его развивать; уровень эффективности использования ресурсов, денег и рабочей силы и его соответствие уровню наиболее развитых и передовых стран, а также уровень, на котором опасности внешнего и внутреннего характера сведены к минимуму; конкурентоспособность экономики; единство местности и экономического места; суверенитет, независимость и способность противостоять внешним угрозам, социальная стабильность и критерий предотвращения и разрешения социальных конфликтов.

Угрозы экономической безопасности - это явления и процессы, которые плохо влияют на экономику страны, ущемляют экономические интересы человека, общества и страны. Показатели экономической безопасности являются важнейшими характеристиками, дающими представление о состоянии экономики. экономическая система в целом, ее устойчивость и мобильность.

Система характеристик-индикаторов, получивших количественное представление, позволяет заранее говорить о надвигающейся опасности и определиться с мерами по ее предотвращению. Важно подчеркнуть, что наивысшая степень безопасности достигается при условии, что весь комплекс показателей находится в возможных пределах собственных пороговых значений, а пороговые значения 1-го показателя не достигаются во вред. Например, снижение уровня инфляции до максимального уровня не обязательно должно приводить к увеличению уровня безработицы сверх возможного предела, а снижение дефицита бюджета до порогового значения - к абсолютному замораживанию финансовых вложений. падение производства и т. д.

Следовательно, можно сделать вывод, что за пределами пороговых значений экономика государства теряет способность к динамическому саморазвитию, конкурентоспособности на внешних и внутренних рынках, становится объектом экспансии иностранных и международных монополий, разъедается язвами коррупции, преступность, страдает от внутреннего и внешнего разграбления государственного имущества. Среди показателей экономической безопасности можно выделить следующие показатели:

экономический рост (динамика и структура национального производства и доходов, показатели размера и темпов промышленного производства, отраслевая структура экономики и динамика отдельных отраслей, инвестиций и т. д.);
описание природно-ресурсного, производственного, научного и промышленного потенциала страны;
характеризуя активность и адаптивность экономического механизма, а также его зависимость от внешних причин (уровень инфляции, дефицит консолидированного бюджета, влияние внешнеэкономических факторов, стабильность национальной валюты, внутреннего и внешнего долга);
качество жизни (ВВП на душу населения, уровень дифференциации заработков, обеспеченность основных групп населения материальными благами и услугами, работоспособность населения, положение окружающей среды и т. д.).

Пороговые уровни снижения безопасности можно обозначить системой показателей общеэкономической и социально-экономической значимости, отражающей, в частности:

предельно допустимый уровень снижения экономической энергии, объемов производства, инвестиций и финансирования, за пределами которого нереально для самостоятельного экономического формирования страны на технически современной, конкурентоспособной основе, сохраняя демократические основы социальной системы, поддерживая оборону, научно-технический, инновационный, образовательный потенциал;
максимально возможное снижение уровня и качества жизни основной массы населения, за пределами которой возникает угроза неконтролируемых социальных, трудовых, межнациональных и иных конфликтов; формируется угроза потери наиболее продуктивной доли национального человеческого капитала и цивилизации как органической части цивилизованного сообщества;
предельно допустимый уровень снижения затрат на поддержание и воспроизводство природного и природного потенциала, за пределами которого возникает опасность необратимого разрушения элементов природной среды, утраты жизненно важных ресурсных источников экономического роста, а также значительных территорий проживания, размещение производства и отдыха, постройка, наносящая непоправимый вред здоровью сегодняшнего и будущих поколений и т. д.

Материальную базу экономической безопасности составляют: развитие производительных сил, способных обеспечить расширение производства, культурный уровень жизни людей, финансовую независимость государства, эффективное государственное управление на всех уровнях экономики, борьбу с преступностью.

Теневая экономика и криминализация экономики

Теневая экономика - явление, которое появилось не вчера. Однако экономисты изучают это явление более десяти лет, долгое время оно находилось как бы в тени. И только в последние годы прошлого ХХ века такое состояние экономики начало очень быстро набирать известность - как за рубежом, так и в нашей стране. Однако и в настоящее время в России недостаточно обобщающих работ по данной теме, а на самом деле все они имеют довольно узкий горизонт - теневую экономическую деятельность они рассматривают лишь как парадокс современной эпохи. Постараемся взглянуть на теневую экономику шире.

Прежде чем рассматривать это явление, сформулируем исходные взгляды нашего исследования: как мы понимаем сущность теневой экономики, как мы ее структурируем и как в целом разумно находить в экономике закономерности, выходящие за рамки закон.

Суть теневой экономики. В системе государственного учета отражаются те экономические потоки, которые регистрируются официальной статистикой и отражаются в бухгалтерской документации. Однако существует бесчисленное множество различных типов экономической эффективности, которые не отражаются в официальной статистике или вообще не задокументированы. Эти явления называют по-разному: теневая экономика, неформальная экономика, вторая экономика, теневая экономика и т. д. Последнее из перечисленных названий стало общепризнанным и наиболее универсальным в русской литературе.

Суть теневой экономики можно увидеть с разных точек зрения. Теневая экономика (ТЭ) - это все виды экономической деятельности, которые официально не учитываются, не отражаются в официальной статистике (то есть это экономика, скрытая от статистического учета).

Возможны и другие подходы к определению сущности ТЕ. С правовой точки зрения теневыми экономическими процессами можно назвать противоречащие нормам права (скрытые от глаз закона). С этической точки зрения теневой экономической деятельностью называется экономическая деятельность, нарушающая общепризнанные моральные нормы (скрытая от морального осуждения).

Нетрудно заметить, что хотя все вышеприведенные определения по-разному очерчивают границы теневой экономики, они гармонично замечают ее главный признак - скрытую диспозицию. В экономическом анализе за основу берется экономическое и статистическое определение ТЕ.

Структура теневой экономики. Масштабы и характер деятельности в сфере топлива и энергетики варьируются в очень широких пределах - от крупных доходов, полученных от нелегальных компаний (например, незаконный оборот наркотиков), до бутылки водки, которую награждают сантехнику за наполнение крана. Отношение к белой (официальной) экономике, то выделяются три сектора экономии топлива:

вторая (белые воротнички) теневая экономика,
серая (неформальная) теневая экономика,
черная (подпольная), криминальная теневая экономика.

Наиболее тесно связана с белой экономикой теневая (скрытая) деятельность большинства легальных преступлений. Вторая теневая экономика - это неофициальная (скрытая, нефиксированная) экономическая активность работников белой экономики, прямо и конкретно переплетающаяся с их официальной прибыльностью. В основном эта деятельность осуществляется респектабельными людьми из руководства. персонал (белые воротнички), поэтому этот вид TE также называют белыми воротничками. Второй TE не производит никаких продуктов или услуг, здесь происходит только неофициальное перераспределение государственных доходов.

Второму ТЕ принадлежит категория видов. В муниципальном секторе экономики различают такие виды, как:

Экономия индексов, дающая фиктивные результаты как реальные - индексы товаров, фальсификация информации о качестве и стоимости товаров.
Экономика неформальных связей - обеспечение закулисного выполнения повседневных производственных задач: организация при найме аудиторов и т. д.
экономика взяток, т.е. злоупотребление служебным положением должностными лицами в собственных интересах - коррупция, преступные привилегии.

Хотя белые воротнички TE разрастаются более дико в условиях загнивающей командной экономики, муниципальный сектор рыночной экономики также не свободен от этого. Например, коррупция - бич практически всех уровней государства. Кроме того, существует также теневая экономическая активность в коммерческом секторе экономики - чаще всего встречаются уклонение от уплаты налогов, недобросовестная конкуренция, коммерческие взятки и нарушение прав потребителей.

Если 2-е ТЕ прочно связано с белым хозяйством, паразитирует на нем, то сероватое ТЕ работает более автономно.

Серая теневая экономика (неофициальный сектор экономики) - это разрешенная законом (легальным или полулегальным ) экономическая деятельность (в основном малый бизнес ), которая не принимается во внимание официальной статистикой. В этом топливно-энергетическом секторе в основном производятся обычные товары и услуги (как в белой экономике), но производители уклоняются от официальной отчетности, не желая нести расходы, связанные с получением лицензии, уплатой налогов и т. д. Это явление в значительной степени исследована на материалах развивающихся стран, где формирование неопределенного сектора является ключевой стратегией выживания беднейших слоев населения.

Если серая экономическая деятельность в основном одобряется людьми, то темная постоянно становится объектом всеобщего осуждения. Черная теневая экономика в широком смысле слова может предполагать все виды эффективности, которые полностью исключены из обычной экономической жизни, поскольку считаются несопоставимыми с ней, разрушая ее. Эта деятельность может существовать не только на основе перераспределения давления (воровство, грабеж, вымогательство), но и созидания. В современной литературе ранее интерес был сосредоточен только на экономике организованной преступности. Таким образом, черная теневая экономика (экономика преступности, в первую очередь организованной) - это запрещенная законом (незаконная) экономическая деятельность, связанная с созданием и продажей запрещенных и крайне дефицитных товаров и услуг (организация наркобизнеса, проституции, азартных игр, рэкета). Черный ТЕ изолирован от белого даже больше, чем серый ТЕ, на уровне большого бизнеса их переплетение можно отслеживать.

Сделав общий обзор, мы можем теперь более точно определить аспекты типологии теневой экономики (см. Таблицу 1): это не только разные новости об официальной, правовой экономике (разные уровни взаимоотношений с ней), но и специфика субъектов и объектов теневых экономических отношений.

Предложенную типологию абсолютизировать не следует. Между различными формами теневой экономической деятельности отсутствует непроходимая граница. Например, у организованных преступных групп есть все шансы собирать дань с компаний неформального сектора и использовать контакты с легальными бизнесменами для отмывания собственных доходов. Тени добровольно сотрудничают друг с другом, что в известной степени противопоставляет их полуофициальному миру.

Следует подчеркнуть, что основной размер теневой экономической деятельности обычно обеспечивается вторым и, что самое главное, серым ТЭ. Понятие теневая экономика обычно ассоциируется с одним словом мафия, но на самом деле финансы организованных незаконных судебных процессов составляют в общей массе теневые доходы - лишь небольшую часть. Например, в США 1980-х годов ежегодные убытки общества от преступности компаний (прежде всего от сокрытия ими доходов) были примерно в 18 раз выше доходов всего криминального мира.

Структура криминальной экономики

Первое исследование криминальной экономики было проведено А.А. Крыловым. Он ввел в теоретический оборот понятие криминальная экономика и дал его последующее определение: Криминальная экономика - это сложная система криминальных социально-экономических отношений и реальных материальных действий по производству, распределению, обмену и потреблению материальных благ и Сервисы. Он также описывает криминальную экономику как организованное корыстное ненасильственное беззаконие.

В повседневной жизни используется термин криминальная экономика, который определяется как неэффективный сектор экономической деятельности, сочетающийся с преступным перераспределением доходов и материального положения граждан путем грабежа, разбоя, воровства, вымогательства.

А. Нестеров и А. Вакурин дают следующее определение криминальной экономики:... криминальная экономика - это особая национальная экономическая структура, метод управления, который призван гарантировать определенной, относительно небольшой группе людей избыток доходов, доходов от незаконной деятельности, доходов от использования пробелов в законодательстве.

Это понятие, согласно их концепции, охватывает действия в экономической сфере, подпадающие под определенные статьи законодательства, то есть экономические преступления и преступления. Это также включает в себя организованную преступность, коррупцию и внесение законопроектов на пользу беззаконному миру.

Таким образом, сознание криминальной экономики имеет место только с формально-правовой точки зрения. В соответствии с логикой такого понимания, вся теневая экономика внедряется в криминальную экономику.

Формально легальный вход, по мнению создателя, отсутствует для адекватного понимания природы и криминальной и теневой экономики, и его нужно добавлять и расширять. Криминальную экономику, особенно в России и других странах с несформированной рыночной системой, следует рассматривать с более широкой криминологической точки зрения.

С этой точки зрения криминальная экономика включает в себя хозяйственную деятельность, хозяйственную деятельность, основной характерной чертой которой является общественная опасность.

Криминальная экономика охватывает экономические общественно опасные деяния 3-х видов:

уголовно наказуемы, влекут уголовную ответственность в соответствии с действующим законодательством;
не уголовно наказуемы, но влекут за собой юридическую ответственность в соответствии с нормами других отраслей права;
не криминализованы и не влекут за собой юридической ответственности (пробелы в правовом регулировании).

При выявлении некриминального сектора теневой экономики следует учитывать следующие суждения.

Только экономическая деятельность, непосредственно связанная с производством обычных товаров, предоставлением обычных услуг, выполнением нормальной работы и способствующая созданию ВВП, может быть классифицирована как неуголовная, теневая.

Некриминальный сектор теневой экономики может целенаправленно включать деятельность, которая не может быть начата или продолжена в условиях действующего режима налогообложения и регулирования.

Необходимо учитывать мультипликативный эффект роста производства и, как следствие, налоговых поступлений в результате расходования теневых доходов в легальной экономике.

При тривиальной полезности того или иного бизнеса с точки зрения общественных потребностей на определенных рынках незаконные методы являются решающей причиной в обеспечении конкурентоспособности и, формируя предприятие или решая его улучшить, что наиболее честное лицо обязано использовать их (например, разные схемы темной наличности - безналичной наличности). Уровень цен определяется, в основном, фирмами, применяющими схемы уклонения от уплаты налогов, и попасть на такую территорию на законных основаниях практически невозможно.

В целом, для оценки уровня преступности теневой экономики желательно максимально полно учитывать как ее экономическую эффективность и полезность, так и ее деструктивное воздействие. Возникает вопрос: Если правовые нормы полностью выполнены, а налоги и платежи полностью уплачены, то, учитывая текущую экономическую ситуацию, какая часть экономической деятельности окажется не очень конкурентоспособной и прибыльной? Именно в этой доле должен находиться теневой криминальный сектор. Вопрос можно сформулировать и в более общей форме: В какой степени и в какой части сферы теневой экономики, связанные с нарушением законодательного запрета, обеспечивают выживание социального организма?

При криминологическом подходе объектом анализа является не только собственник деятельности, но и шкала оценки этой деятельности, воплощенная в правовой системе. В то же время используется более мощный аспект социально-экономической эффективности.

Также следует отметить, что использование того или иного подхода обусловлено характером экономической системы и качеством системы экономического регулирования.

Формально-правовой подход вполне оправдан в условиях стабильной, отлаженной системы правового регулирования экономики, наивысшего развития ее университетов и ограниченного вмешательства страны в экономическую жизнь. Так обстоит дело в большинстве промышленно развитых стран. Большинство общественно полезных предприятий и других видов экономической деятельности могут реально конкурировать в применении методов добросовестной конкуренции. В сфере теневой экономики криминальное влияние оказывают субъекты или посторонние.

В ситуации, когда страна слабеет и не имеет привычной институциональной среды в экономической сфере, использование криминальных методов становится одной из решающих причин конкуренции и выживания. Большинство хозяйствующих субъектов оказались вне правового поля. В такой ситуации государственно-правовой подход неконструктивен и должен существовать, дополненный широчайшим экономическим и криминологическим подходом.

Разделение теневой экономики на криминальный и не криминальный секторы не может быть спекулятивным. Это подразумевает целый анализ конкретных областей в конкретных условиях.

Заявленные суждения не нацелены на окончательное решение проблемы. Они призваны очертить его наиболее значимые контуры и спровоцировать поиск решения, рассуждение которого требует постоянной перепроверки в условиях развивающейся действительности.

Криминальная экономика также включает профессиональную преступность. Под ним понимается вид незаконной деятельности, которая является источником средств к существованию субъекта, требует необходимых знаний и навыков для достижения конечной цели и обусловливает определенные контакты с антиобщественной средой.

Второй критерий означает, что он включает в себя следующие виды деятельности:

во-первых, те, которые связаны с использованием институтов легальной экономики, действующих, законодательных и судебных органов в преступных целях;
во-вторых - синдикализированные формы организованной незаконной деятельности экономического направления;
в-третьих, виды социально вредной экономической деятельности, порождаемые дисфункциональностью государственных институтов и, следовательно, общественного характера;
в-четвертых, деятельность по созданию, интерпретации, реализации и использованию неформальных норм незаконного экономического поведения.

Использование этих критериев предполагает исключение из криминальной экономики случайных, единичных, стихийных, ситуативно выполняемых действий экономического характера.

Особенности современной экономической преступности в России

Современная российская экономическая преступность отличается определенными особенностями и тенденциями развития. Наиболее важными из них являются следующие.

Высокая латентность экономических преступлений. Уровень латентности увеличивается или, по последней мере, не уменьшается, раскрытие преступлений и раскрываемость правонарушений не увеличивается.

Таким образом, латентность мошенничества оценивается в 65, служебное воровство - 925, взяточничество - 2935, шантаж - 17500, грабеж - 34, ограбление - 58, кража собственных принадлежностей - 152 (если зарегистрировано правонарушение, чтобы отобрать кусок, то латентность по отдельным видам преступлений будут даны номера).

Быстрое совершенствование методов преступных посягательств. Примитивная преступность удаляется из экономической сферы и заменяется изощренной, интеллектуальной. Об этом, в частности, свидетельствует неуклонное снижение доли так называемых традиционных имущественных преступлений (кражи, грабежи, грабежи).

Преступники скоро адаптируются к новым видам, формам и методам предпринимательской деятельности. Они активно используют развивающиеся рыночные условия и информационные технологии в преступных целях. Увеличивается количество преступлений, совершаемых в сфере крупных технологий (компьютерные преступления, сетевые преступления, преступления в сфере индивидуальной беспроводной связи), с применением специальных знаний в области денежно-кредитной и экономической деятельности, в процессе профессиональной деятельности. активность.

В качестве модели можно привести крупномасштабное хищение валютных средств с использованием поддельных банковских документов, фальсификацию ценных бумаг, преступное использование электрических средств доступа к банковскому счету, оргтехники (факс-модемы, копировальные аппараты);

Активная роль в совершении преступлений организованными преступными группировками. Преступления, совершаемые по своей роли, отличаются более эффективной подготовкой, совершением и сокрытием хищения. Они осуществляют постоянный поиск новейших источников купли-продажи, реализации похищенного, возможности расширения преступной деятельности.

Таким образом, в МВД России действует около 80 тыс. Участников организованных уголовных процессов, под контролем которых находится около 40 тыс. Субъектов хозяйствования, в том числе 1,5 тыс. Государственных предприятий, 4 тыс. Акционерных обществ, более 500 совместных предприятий., 550 банков и 700 оптовых и розничных базаров Слияние экономической и общей преступности. Обострение конкуренции за присвоение сверх заработка сопровождается насильственными посягательствами - поджогами, криминальными взрывами, убийствами по найму (заказными убийствами) должностных лиц соперничающих организаций, правоохранительных и других муниципальных органов. Неэффективность судебной системы провоцирует использование насильственных преступных методов взыскания долгов. Есть много других проявлений этого процесса, которые сопровождают проникновение организованной преступности в экономику.

Усиление межрегионального и транснационального характера экономической преступности. Это желание проявляется в том, что, во-первых, внешнеэкономические связи используются для легализации незаконных доходов, а во-вторых, преступники используют инфраструктуру мировых денежных рынков для воплощения преступных посягательств. В качестве примера можно отметить мошеннические транзакции в Интернете, криминальную сетевую активность.

Создание эффективной системы легализации доходов, полученных преступным путем. Отмытые средства вводятся в народный хозяйственный оборот, вкладываются в бизнес и незаконно вывозятся за границу.

Особенности отдельных видов экономических преступлений Официальные преступления. За последние годы резко увеличилось количество должностных преступлений. Статистика показывает общую тенденцию к ужесточению борьбы с экономической преступностью. Доля должностных преступлений в общем количестве экономических преступлений относительно невелика - чуть более 10%. Однако из-за большой задержки и особой тематики преступления должностного лица они представляют повышенную общественную опасность.

Одним из самых распространенных и опасных должностных преступлений является получение взятки.

Взяточничество, наряду с другими должностными правонарушениями, характеризуется завышенной социальной опасностью. Это следует из следующих данных.

По экспертным оценкам, убытки от коррупции в сфере госзаказа и закупок часто превышают 30% всех экономических затрат по этим статьям.

Незаконный бизнес и псевдо- бизнеса. В последние годы наблюдается устойчивый рост таких преступлений, как преступное предпринимательство и псевдобизнес. Эти данные отражают наиболее глубокие процессы, связанные с ростом теневой экономики, а также деятельность организованных беззаконных группировок, использующих компании-однодневки для криминального обналичивания иностранной валюты, хищения кредитных ресурсов коммерческих банков и совершения другие опасные преступления. Эти тенденции также отражают психическую настойчивость бизнесменов в получении сиюминутных результатов, сомнения в денежной системе и избежание чрезмерного налогового бремени. Одно из обстоятельств сложившейся ситуации - отсутствие эффективной системы содействия честному предпринимательству.

Современное воровство путем обмана, присвоения и растраты. В структуре преступлений по экономическому направлению в последние годы наиболее распространены кражи, совершенные путем мошенничества по статье 159 УК РФ, присвоение и растрата вверенного имущества по статье УК РФ.

Из всех преступлений против аффилированности наибольший рост был характерен для мошенничества. Следует отметить, что по всем фактам мошенничества в финансово-кредитной сфере уголовных дел возбуждено не было. А общая афера в сфере потребительского рынка остается в значительной степени скрытой.

Факторы криминализации российской экономики

На степень экономической преступности влияет комплекс причин, среди которых более значимы политические, экономические и правовые. Также есть причины, такие как организационные, психологические, медицинские и технические.

К политическим причинам экономических преступлений можно отнести: непостоянство политического режима, нелогичность уголовной политики, несоблюдение межгосударственных границ после распада СССР, отчуждение населения от управления муниципальными делами и контроля над государством. система мер по борьбе с преступностью.

Экономические факторы: высочайший уровень дифференциации населения по заработкам; нефункциональность социально-экономических университетов; постоянный упадок страны и ее неспособность гарантировать регулирование экономики; макроэкономические диспропорции, значительный муниципальный сектор экономики, неэффективная налоговая политика и другие основные факторы.

Организационно-правовые факторы:

недостаточно эффективная координация работы органов дознания, предварительного следствия, суда и прокуратуры;
недостаточная ресурсная обеспеченность правоохранительных органов;
высокая микротекучесть сотрудников правоохранительных органов. большой процент от общего числа сотрудников составляют сотрудники со стажем работы до 3 лет. Доля сотрудников, проработавших более 5 лет, неуклонно снижается с увеличением стажа работы, т.е. происходит отток высококвалифицированных работников в коммерческие, а время от времени и в криминальные структуры.
снижение социально легитимной энергии населения;
отсутствие системы защиты очевидцев и потерпевших (распространялись запугивание и подкуп);
низкая эффективность аудиторского (аудиторского) контроля;
отставание правовой базы противодействия преступности от ее конфигураций и других.

Все это заставляет встать вопрос о необходимости наиболее эффективной государственной политики по отношению к теневой экономике. Когда доходит до экономической роли страны, часто говорят о вмешательстве муниципалитетов, регулировании, управлении и т. д. Это в идеальной мере также влияет на дела государства в сфере теневой экономики. Из-за неоднородности теневой экономики не всем ее сегментам разрешено воевать, и методы прямого вмешательства не всегда будут эффективными. Поэтому мы рекомендуем оставить термин действия государства в отношении теневой экономики как наиболее емкий.

Острота сложности, переплетенная с гипертрофированными масштабами теневой экономики, а также то обстоятельство, что на нее можно решиться только в узкой связи с комплексом других задач, позволяют сделать вывод, что программа муниципальных действий на Теневая экономика должна найти отражение в общей стратегии социально-экономического развития России. Во-первых, нужно просто сформулировать ключевую задачу - до какого уровня можно снизить теневую экономику? Очевидно, что эта задача должна быть реалистичной, т.е. выполнимой.

Мы считаем, что удельный престиж теневой экономики, не превышающий 10% ВВП, может быть приблизительным показателем. Этот ориентир можно поддержать по нескольким причинам. Во-первых, практика эффективного функционирования рыночной экономики обосновывает цензуру этого уровня теневой энергетики (у нас есть выборка стран с рыночной экономикой). С другой стороны, наша внутренняя финансовая деятельность показывает, что гипертрофированные масштабы теневой экономики являются специфическим явлением 90-х годов.

Необходимо придерживаться дифференцированного подхода к теневой экономике. Его субъекты представляют различные социальные группы, у которых разные интересы. При этом принципиально фундаментальной задачей является определение сбалансированного соотношения экономических и административных методов государственного воздействия.

Таким образом, значительная часть руководителей теневого бизнеса и самозанятых лиц, принадлежащих к вынужденной нелегальной экономике, при осознанном подходе могут начать с реальной силы, которая укрепляет внутреннее творчество. При этом следует отметить, что здесь меры косвенного характера (совершенствование налогового и трудового законодательства, системы общественной защиты, обучения и переподготовки работников) более эффективны по сравнению с прямыми административными мерами (различного рода меры воздействия). запреты, ужесточение наказаний).

С другой стороны, необходимо прямое государственное вмешательство, неуклонная реализация принципа диктатуры закона, когда речь идет о злонамеренных нарушениях законодательства хозяйствующими субъектами, коррупции государственных чиновников и теневой деятельности олигархов. Необходимо согласиться с заявлением министра экономического развития и торговли Г. Грефа: Российской Федерации следует дождаться принятых на Западе моделей, согласно которым вход на базар стоит 3 копейки, но, несмотря на все Вышеупомянутый проступок на базаре - 3 доллара, а время от времени и 3 года тюрьмы. Задача укрепления вертикали власти продолжает оставаться весьма актуальной. Именно на уровне регионов России, в частности, происходят процессы слияния государственной власти с представителями коммерческого сектора, а иногда и открыто с криминальными субстанциями, активно проходят.

Реализация поставленных задач требует значительных изменений в структуре государственного управления. В широком спектре институциональных реформ мы прежде всего выделяем следующие: оптимизация структуры государственного управления и правоохранительных органов, введение эффективного государственного контроля в экономической сфере, административная реформа корпуса государственных служащих и т. д.

Практика показывает, что на рубеже XX и XXI вв. Правительство России осознало важность перечисленных проблем и за время президентства В.В. Путина уже сделало ряд принципиальных шагов в направлении их решения. В то же время текущие правовые и институциональные меры не принесут полного успеха, если они не дополняются мерами по формированию здоровой этической основы предпринимательства и государственной службы в России. Экономический процесс в силу того, что он осуществляется людьми, немыслим без вовлечения в него морального и этического содержания их жизни, что оказывает огромное влияние на мотивацию экономического поведения наравне с собственно экономическими интересами.

При решении проблемы теневой экономики необходимо отказаться от правового фетишизма и абсолютизации смысла силы и правовой природы государства. Законы всегда можно обойти, а также спрятаться от надзорных глаз государства, а российские граждане обычно проявляют в этом чудеса изобретательности. Кроме того, есть возможность вести хозяйственную деятельность без нарушения закона кормления, что, однако, нельзя считать чистым и добросовестным и ориентированным на нормальную (здоровую) экономику.

Среди видов эффективности, не противоречащих закону, но при этом нарушающих этику деловых отношений, общепризнанные социальные нормы и моральные и высокие моральные принципы, можно отметить:

умышленное внесение законодательных пробелов, юридическая неурегулированность ряда качеств предпринимательской деятельности (в том числе денежное мошенничество, фиктивные операции, мошенничество, построение естественного вреда);
получение льгот из-за систематического невыполнения (или нечеткого выполнения) договорных обязательств;
нечестная конкуренция (сговор на рынке, ущемляющий чьи-то интересы);
недобросовестные отношения бизнеса и власти, построенные на взаимовыгодной основе, но не обязательно связанные с получением взяток. Например, сговор могущественных структур с представителями преступников, введение своеобразного социального налога: обязательство не касаться оплаты строительства каких-либо социальных объектов (дороги, ТЭЦ, больницы и т. д.).

Существенно уменьшить масштабы теневой экономики вряд ли возможно, а фигура российского бизнесмена как в России, так и за рубежом укладывается только в образ новейшего русского - беспринципного и неразборчивого бизнесмена, афериста и проходимца. собственные средства, а муниципальный чиновник становится похож на алтынника и растратчика.

Государство обязано взять на себя выполнение своего рода образовательной функции, направленной на укоренение здоровых этических форм в среде российского предпринимательства и корпуса государственных служащих.

Это несоответствие следует разрешать в тесном сотрудничестве с институтами гражданского общества - профсоюзами, организациями предпринимателей, творческими объединениями и средствами массовой информации.

Согласно нашей концепции, связи предпринимателей должны обладать хорошо разработанными концепциями собственной профессиональной этики, кодексами поведения или специальными этическими статьями, включенными в их уставы, в которых, помимо прочего, размещаются уведомления о преступных и недобросовестных формах. бизнеса должно быть выражено.

На наш взгляд, необходимо выработать особый этический кодекс государственного служащего, тем более что такие образцы имеются в западной практике (в частности, Международная организация мирового сотрудничества и развития опубликовала в 1998 г. рекомендации по совершенствованию этического поведения государственных служащих). Гражданская служба). Более того, в государственных учреждениях США существуют специальные подразделения по этике производительности, сотрудники которых помогают сотрудникам решать чрезвычайные проблемы этического характера. Стоит учесть тот факт, что госслужащие приносят особую присягу (например, Клятву Гиппократа).

Спектр конкретных мер государства по формированию здоровой этической основы может быть очень широк - от финансирования разработки и проведения учебных курсов до учреждения специальных наград для самых честных компаний.

Следовательно, российское государство, используя метод управленческого воздействия и последовательную политику, способно существенно изменить текущую ситуацию с теневой преступностью и тем самым способствовать нарастающему взлету российской экономики.

Заключение

Представленная информация представляет собой общий обзор масштабов теневой экономики, но даже из этих данных видно, насколько теневая экономика влияет на все сферы нашей жизни.

Подводя итоги вышесказанного, хочу подчеркнуть, что в условиях сложившейся в нашей стране абсурдной экономической системы теневая экономика просто не могла не появиться.

В отношении теневой экономики требуются 2 типа действий. С одной стороны, с этим надо бороться, и это функция правоохранительных органов, которую они обязаны выполнять, как разрешено, наилучшим образом. С другой стороны, с помощью легализации гипнотизировать тень в обычных измерениях, чтобы это повлияло на выгоды отечественного производства.

Итак, какую политику следует проводить государству? При этом следует учитывать, что в основе теневого обращения и роста преступности лежат неучтенные финансы экономических агентов и невыполнение ими собственных обещаний. Следовательно, необходимо сделать наличный и валютный оборот и уклонение от уплаты налогов экономически невыгодным и наказуемым по закону. Примерная программа действий будет следовать:

Надо всеми возможными способами спровоцировать безденежный оборот. Например, граждане, получившие доход на банковский счет и не обналичивающие его, могут учитывать половину уплаченного ими НДС. Таким образом, НДС, акцизы и налоги на прибыль будут высасывать средства из теневого оборота;
Необходимо запретить бесконтрольную выдачу кредитов, отчуждение собственности и принятие обязательств неплатежеспособными компаниями и гражданами;
Важно децентрализовать, консолидировать судебные и правоохранительные органы, закрепив роль налоговых поступлений за соответствующими учреждениями;
Необходимо трансформировать защиту прав акционеров, инвесторов и кредиторов в муниципальное значение.

Реализация предложенных мер приведет к уменьшению объемов кредитных и фондовых операций при обеспечении их эффективности и прочности. Масштабы безналичных расчетов многократно вырастут - это для денежной элиты. Государство получит увеличение экономических доходов и расходов. Менеджеры найдут перспективу укрепить собственное положение легальным путем вместо принудительной стратегии разграбления остатков богатства предприятия. Пресечение наличного, валютного и безналичного расчетно-платежного оборота приведет к увеличению потребности в безналичном рублевом предложении и будет способствовать формированию экономики и стабилизации рубля.

Нет бедности, чтобы оправдать то, что преступное сообщество не способно обеспечить внедрение инноваций и экономический рост; Хуже того, разрушая систему обеспечения населения социальными благами (до этого только образование, здравоохранение, коммунальные услуги), он обрекает себя на деградацию. В то же время такая система может существовать относительно стабильно только при использовании внешних компонентов со всеми вытекающими отсюда негативными последствиями.

Программа легальной интеграции теневых денег - всего лишь один, но неприемлемый элемент новейшего курса экономической политики, суть которого - всемирное одобрение российского товаропроизводителя.

В настоящее время легализация теневого капитала, конвертируемого в легальную экономику, является чуть ли не единственным (в смысле реальной возможности мобилизации) источником масштабных инвестиций в национальную экономику. Правительство загнало бизнесмена в тень, и теперь оно должно дать крайний шанс выбраться из него. Карательные меры против теневых предпринимателей приведут к безвозвратной потере для страны крупного капитала, в создание которого так или иначе был вложен труд практически каждого россиянина. Заставить эти средства работать на общее дело - благородная задача настоящих реформаторов.

Разработка эффективной политики в отношении эффективности теневой экономики требует комплексного социально-экономического и экономико-правового подхода. Прежде всего, здесь нужны два типа действий. С одной стороны, с этим надо бороться, и это функция правоохранительного органа. С другой стороны, необходимо будет ввести теневую деятельность и стандартные размеры (по общепринятой практике стандарты 5%) через легализацию, чтобы это пошло на пользу отечественному производству.

Список литературы

Антонян Ю.М., Голубев В.П. Личность корыстного преступника. Криминология: Учебник. М., 1995. Томск, 1988
Аванесов Г.А., Криминология. - М.: Юнити-Дана, 2007
Алауханов Эсберген. Криминология. Учебник. - Алма - Аты. 2009
Барканов А. Н. Обратная сила уголовного закона. Абстрактный. ГУИ МВД РФ. 2002
Босхолов С.С. Проблемы законодательного обеспечения борьбы с организованной преступностью // Совершенствование борьбы с организованной преступностью и незаконным оборотом наркотиков. М. 1999
Бурлаков В. Н. Криминология. Уч. разрешение. - М. 2006
Ветров Н. И. Уголовное право: Учебник для юридических вузов. - 2-е изд., Перераб. И доп. - М.: Правоведение, 2004