Преподаватель который помогает студентам и школьникам в учёбе.

Значение страхования на финансовом рынке

Содержание:

Введение

Страховой рынок является одним из неотъемлемых элементов рыночной инфраструктуры и финансовой системы любого государства. Мировой опыт свидетельствует, что уровень развития экономики часто определяют по уровню организации страхового дела, которая по рентабельности во многих странах мира опережает промышленный и банковский секторы. Эффективно функционирующий страховой рынок является важной составляющей рыночной экономики и играет определяющую роль в формировании общеэкономической ситуации в стране, ведь создает страховое среду, способно обеспечить страховую защиту субъектам хозяйствования и физическим лицам в связи с последствиями страховых событий, уменьшая в значительной степени расходы государственного бюджета на возмещение ущерба, причиненного вследствие чрезвычайных ситуаций, различных природных бедствий, а также защищает бизнес от непредвиденных рисков и обеспечивает социальную поддержку населения. Во-вторых, рынок страхования аккумулирует значительные фонды неактивного капитала и превращает его в мощный источник инвестиционных ресурсов, которые активизируют реальный сектор экономики и стимулируют социально-экономический рост страны. Следовательно, наличие развитого страхового рынка и эффективной системы страхования создают возможность обеспечения финансовых гарантий для различных субъектов хозяйствования, сохранения социальной стабильности в обществе и экономической безопасности государства в целом.

Процесс развития страхового рынка России сопровождается рядом таких проблем, как несовершенство государственного регулирования рынка финансовых услуг, кризисное состояние национальной экономики, недостаточный уровень внедрения инноваций страховыми компаниями, недоверие со стороны потребителей страховых услуг. В такой ситуации страховой рынок России не может полноценно выполнять свои экономические функции. Указанное предопределяет необходимость поиска путей ускорения развития национального страхового рынка, что будет способствовать преодолению негативных проявлений рисков хозяйствования и росту национальной экономики в целом.

Объект исследования: страхование.

Предмет исследования: особенности влияния страхования на финансовый рынок.

Цель работы: рассмотреть страхование и его роль на финансовом рынке.

Для осуществления поставленной цели необходимо решить задачи:

- рассмотреть понятие страхование;

- раскрыть сущность, структуру и особенности функционирования страхового рынка;

- описать современное состояние страхового рынка;

- дать характеристику страхования на финансовом рынке.

Глава 1. Теоретические основы страхования

1.1 Понятие страхование

В настоящее время в странах с развитой рыночной экономикой, устоявшейся правовой и финансовой культуры, страховые доходы составляют значительную часть валового внутреннего продукта.

Страхование занимает ключевое место в построении системы социальной защиты населения, является неотъемлемым элементом комплекса мер по защите от непредвиденных опасностей и катастроф природного, техногенного и иного, а также важнейшим инструментом управления рисками программ в различных отраслях экономики и хозяйства. Кроме того, страхование направлено на укрепление финансовой системы государства, аккумулирование источников инвестиций в реальные сектора экономики, ускорение финансового "оздоровления" общества в целом.

Согласно аргументированному мнению Н.Г. Кабанцевой, страхование является "неотъемлемой частью системы финансовых отношений общества, так как связано с формированием и использованием страховых фондов"[7].

В соответствии с этим положением страхование следует рассматривать как основополагающий фактор накопления платежного баланса государства, а также как инструмент государственного регулирования экономики, призванный снизить финансовую нагрузку на бюджет для восстановления материальных и трудовых ресурсов, утраченных в результате наступления страховых случаев.

Изучив теоретические аспекты о понятии "страхование" следует отметить, что термин происходит от слова "Страх"[8].

В русском языке понятие "страхование" всегда ассоциировалось с деятельностью "защита от чего-то неприятного, нежелательного."

В середине девятнадцатого века понятие " страховка "трактовалось как" дать кому-то за страх ответ, ответственность, т. е. заплатить построчно, обеспечить целостность чего-то, ответить условной суммой " [9].

В настоящее время понятие "страхование" также определяется по-разному: метод, форма, способ или регулятор общественных отношений.

Однако такая неоднозначность обнаруживается во взглядах не только экономистов, но и юристов, в том числе представителей финансово-правовой науки. Ученые-финансисты рассматривают страхование как автономную экономическую категорию через призму понятий "деньги", "Финансы", "кредит".

Страхование в данном случае выражается через присущие ему функции, которые реализуются в процессе урегулирования общественных отношений между субъектами экономической деятельности. Эти отношения возникают в процессе формирования централизованных и децентрализованных денежных и материальных фондов, необходимых для компенсации непредвиденных нужд общества, а также ее членов. С материальной точки зрения общественных отношений в области страхования формируется в процессе формирования денежных или материальных средств, используемых на покрытие ущерба, причиненного стихийными бедствиями и другими непредвиденными обстоятельствами. По мнению С. В. Косоногова, "страхование - это процесс формирования страхового денежного фонда, используемого для возмещения ущерба в случае возникновения неблагоприятных ситуаций"[10].

Думается, что указанное определение является неполным ввиду отсутствия в нем упоминания субъектов, благодаря интересам которых осуществляется формирование и использование страховых денежных средств.

В юридическом аспекте страхование представляет собой совокупность правовых норм, регулирующих экономические отношения, связанные с защитой законных интересов лиц и организаций, а также публично-правовых образований. Страхование как правовая категория рассматривается в законодательстве Российской Федерации.

Основным нормативным правовым актом, регулирующим общественные отношения в сфере страхования является Закон Российской Федерации от 27 ноября 1992 г. № 4015-1 (с изм. и доп. от 28 ноября, 2018 № 452-ФЗ) "Об организации страхового дела в Российской Федерации" (далее – Закон Об организации страхового дела)[11].

В соответствии с п. 1 ст. 2 указанного нормативного правового акта страхование представляет собой "отношения по защите интересов физических и юридических лиц, Российской Федерации, субъектов Российской Федерации и муниципальных образований при наступлении определенных страховых случаев за счет денежных фондов, формируемых страховщиками из уплаченных страховых премий (страховых взносов), а также за счет иных средств страховщиков". Тем не менее, определение термина "страхование" имеет законодательную неточность. Особое внимание следует уделить положению, касающемуся "отношений по защите интересов физических и юридических лиц"...".

Законодатель в данном случае не учел интересы филиалов и представительств, то есть отдельных подразделений или организаций, не являющихся юридическими лицами. Следует добавить, что в статье 8 Налогового кодекса Российской Федерации (далее – НК РФ) определено понятие страхового взноса, который взимается с физических лиц и организаций в целях финансового обеспечения реализации прав застрахованных лиц на получение страхового покрытия по соответствующему виду обязательного социального страхования. Кроме того, регистрация и снятие с учета страхователей могут осуществляться в территориальных органах страховщика, в том числе в организациях по месту нахождения их обособленных подразделений.

В этом случае возникает законодательный пробел, который необходимо устранить путем внесения изменений в пункт 1 статьи 2 Закона об организации страхового дела, как это было осуществлено в Налоговом кодексе, где понятие "юридическое лицо" было заменено понятием "организация". Считается, что при внедрении соответствующих изменений в закона Об организации страхового дела определение понятия "страхование" должна выглядеть следующим образом: "страхование – отношения по защите интересов физических лиц и организаций, Российской Федерации, субъектов Российской Федерации и муниципальных образований при наступлении определенных страховых случаев за счет денежных фондов, формируемых страховщиками из уплаченных страховых премий (страховых взносов), а также за счет иных средств страховщиков".

В соответствии с постановлением Правительства Российской Федерации от 22 июля 2013 года № 1293-р "Об утверждении Стратегии развития страховой деятельности в Российской Федерации до 2020 года"[12] Одна из главных задач развития страховой деятельности является совершенствование правовой базы для ее реализации. Думается, что законодатель восполнит этот пробел, и рассматриваемая правовая норма будет правильно истолкована.

Определение единого определения понятия "страхование" является предметом научных дискуссий представителей различных отраслей российского права, в том числе финансового права. В частности, страхование в общем смысле рассматривается как "одно из самостоятельных звеньев финансовой системы Российской Федерации, выраженное в совокупности экономических и правовых отношений, в соответствии с которыми на добровольной и обязательной основе взимаются платежи со страховщиков (физических и юридических лиц), через которые формируются специальные страховые фонды фондов".

Есть и другие точки зрения на определение понятия. Таким образом, В. И. Серебровский, анализируя различные трактовки понятия страхования, пришел к выводу, что ни одно из определений по праву не может считаться полным и правильным. Ученый раскрыл лишь характерные черты страхования, которые ему приписывали:

1) страхование-это правоотношение, которое развивается в процессе заключения договора или в силу закона;

2) риск, присутствующий в данном правоотношении;

3) Наличие цели данного правоотношения, а именно обеспечение возможных и необходимых потребностей;

4) существование при условии возмездия;

5) страховой случай;

6) срочность ответственности страховщика ;

7) предусмотренная законом ответственность страховщика[13].

Специфическими особенностями страхования являются наличие риска в страховых отношениях, а также назначение целей страховых отношений.

Страхование является уникальным, универсальным и гарантированным механизмом обеспечения стабильности и устойчивости не только российской финансовой системы, но и отрасли финансового права в целом. Для того, чтобы определить место норм, регулирующих общественные отношения в области страхования в системе финансового права как отрасли права, а также учитывать влияние страхования на различные сферы жизни общества, необходимо определить основные функции, которые заложены в него. В теории финансового права существуют различные точки зрения на определение основных функций страхования в качестве самостоятельного звена финансовой системы Российской Федерации. Некоторые авторы выделяют в качестве основных-распределительные (в том числе превентивные, восстановительные и сберегательные), рисковые, контрольные и инвестиционные функции. Другие называют конкретные функции страхования, к которым относятся: предупреждение и предотвращение страховых случаев как форма превентивной функции; формирование специализированных страховых фондов, формируемых страховщиками; возмещение ущерба как форма восстановительной функции

Согласно аргументированному мнению В. В. Шахова, эти функции следует рассматривать с точки зрения экономической и финансово-правовой составляющей сущности страхования[14]. Действительно, функции страхования, являющихся внешними формами его выражения, позволяют выявить особенности страхования как части (подсистемы) финансовой системы государства, а также часть предмета российского финансового права.

В этой связи представляется необходимым провести детальный анализ. Распределительная функция финансов в страховании имеет существенное начало. Отсутствие распределительных отношений может повлиять на широту страхового рынка в государстве. Благодаря этой функции формирование уставного капитала страховой организации осуществляется за счет средств, предоставляемых ее учредителями в целях первоначального и последующего авансирования организации при осуществлении страховой деятельности. По справедливому мнению Покачалова Е. В. и А. С. Покачалов, "распределительная функция страхования проявляется через восстановление, профилактику и консервацию"[15].

Следовательно, распределительная функция страхования включает в себя профилактическую, восстановительную и сберегательную функции.

В. В. Бондарь отмечает, что особенности превентивной (профилактической и защитной) функции страхования обусловлены комплексом мер, направленных на снижение возможности наступления страховых случаев и неблагоприятных последствий их проявления[16]. Например, такая мера, как лишение страхователя полностью или частично страховые выплаты должны применяться с точки зрения финансовой устойчивости и жизнеспособности, а также на взаимовыгодных условиях и для страховщика и для страхователя.

Данное утверждение обосновано тем, что превентивная функция страхования направлена в первую очередь на предотвращение и предотвращение крупных денежных потерь при наступлении страховых случаев. Кроме того, одной из форм профилактической функции является предупреждение и предупреждение страховых ситуаций при осуществлении страхователем установленной законом деятельности в целях предотвращения наступления определенных страховых случаев, от которых он застрахован. Для реализации этой функции необходимо формировать и систематически управлять страховыми фондами с целью последующего финансирования профилактических мероприятий.

Как отмечает О. Н. Горбунова "реализация профилактической функции обусловлена осуществлением определенных профилактических мероприятий"[17]. Думается, что такими мероприятиями могут быть: информирование участников общественных отношений в сфере страхования через средства массовой информации об изменениях финансового законодательства; проведение встреч, конференций, симпозиумов с участниками общественных отношений в сфере страхования для обсуждения проблем по своевременному выявлению, предупреждению и предотвращению неблагоприятных ситуаций на страховом рынке и др.

Особое внимание следует обратить на то, что в науке и законодательстве эта функция не получила должного развития. Тем не менее, страхование изначально направлено на предотвращение ущерба, что с юридической и экономической точек зрения более рационально, чем последующее возмещение причиненного ущерба.

Восстановительная (компенсационная) функция выражается в восстановлении прав и законных интересов участников общественных отношений в сфере страхования. Она обеспечивает страховую защиту всех субъектов финансовых отношений в сфере страхования, участвующих в формировании страхового денежного фонда, а также направлена на возмещение ущерба, который является специфической формой восстановительной функции и выражается в восстановлении материальных активов полностью или частично.

По мнению А. И. Худякова, страхование также выполняет защитную функцию, когда страховщик обеспечивает страхователя страховой защитой[18]. Целесообразно согласиться с представленным мнением, поскольку для полного осуществления функции взыскания необходимо наличие обеспечительных мер в отношении правового статуса всех участников общественных отношений в сфере страхования.

Сберегательная функция страхования направлена на накопление средств (страховых сумм) путем периодического внесения этих сумм страховщиком в страховой денежный фонд.

Функция риска страхования выражается в определении вероятностного характера ущерба, который может возникнуть при наступлении определенных страховых случаев и нанести вред жизни, здоровью и имуществу застрахованного.

В рамках этой функции осуществляется перераспределение денежной стоимости между участниками общественных отношений в сфере страхования в связи с последствиями страховых событий. Контрольная функция страхования реализуется через деятельность органа страхового надзора-Центрального Банка Российской Федерации (Банка России), а также аудиторскую и актуарную деятельность, способствующую систематическому формированию, распределению и использованию страховых фондов.

В соответствии с законодательством Российской Федерации, страховщик обязан размещать или иным образом инвестировать свободные средства страховых резервов и собственные средства (капитал) в инвестиционных активов, перечень которых устанавливается обязательными требованиями Центрального Банка Российской Федерации. Такие ученые, как О. Н. Горбунова[19] и А. В. Румянцева[20] справедливо отмечают, что инвестиционная функция страхования обусловлена наличием значительного объема страховых резервов, в том числе собственных средств (капитала), которые страхователи обязаны в определенные инвестиционные активы (государственные и муниципальные ценные бумаги, недвижимое имущество, денежные средства на банковских счетах и т. д.).

В свою очередь, то есть Гварлиани и В. Ю. Балакирев рассматривают инвестиционную функцию страхования с позиции использования страховщиками страхового кассового фонда для инвестирования средств для защиты сбережений и дополнительных источников дохода[21].

Следовательно, используется сам страховой фонд, а не средства страховых резервов, что является неточным определением этой функции. Однако именно инвестиционная функция тесно связана со страховой защитой, которая является гарантом сохранения страховых резервов от обесценения. Кроме того, эта функция имеет большое значение для финансовой устойчивости и платежеспособности страховщиков. Однако совокупность инвестиционных ресурсов, сосредоточенных на страховом рынке, используется не в полной мере. Основная причина заключается в том, что государство недооценивает роль и значение страхования в целом, а также способность страховщиков в полной мере реализовать инвестиционную функцию.

1.2.Сущность, структура и особенности функционирования страхового рынка

Страхования обусловлено социально-экономическими потребностями человечества.

Экономическую необходимость в страховой защите можно объяснить нужностью создания такого вида деятельности, который осуществляет аккумуляцию финансовых средств для возмещения убытков, которые были причинены наступлением вредных для здоровья, жизни и материального благополучия событий. Сфера страхования является важнейшей частью рынка финансовых услуг, она нуждается в определенном экономическом и административном обеспечении на долгосрочную перспективу.

Страхование – это мощная финансово-кредитная система, которая практически ничем не отличается от банковской. Страхование приобретает все большее значение по мере развития конкуренции и рыночных отношений. Значительные инвестиционные ресурсы и политика социально-экономической защиты населения формируются именно через страхование.

Страхование является долгосрочным источником инвестиций. Эволюция страхового рынка это процесс длительный и постепенный, его стабильность зависит от динамики развития субъектов хозяйствования в частности и от изменений в экономике в целом.

Повышение социально-экономического уровня развития государства, уровня благосостояния населения, и безопасное функционирование субъектов хозяйствования невозможна без страхового рынка, поскольку он является важной составляющей финансовой безопасности страны.

В экономической литературе ученые трактуют понятие «страховой рынок» по-разному. Однозначного мнения относительно определения этого понятия нет. В нем содержится две категории: «рынок» и «страхование».

Категорию «рынок» рассматривается как институт, а также как механизм, который сводит покупателей и продавцов с целью покупки или продажи товаров, услуг и работ, который через спрос и предложение формирует цены на рынке [1].

Под рынком понимают определенную систему, где продавцы и покупатели могут достичь максимального результата и удовлетворить свои интересы [2].

В. Я. Олейник и И. И. Субачов под категорией «рынок» понимают механизм, который дает возможность продавцам и покупателям определять количество товаров и услуг, устанавливать цены на них, а это позволяет обществу достичь максимальных результатов [4, с. 12].

Категорию «страхование» рассматривают как вид экономических отношений по страховой защите имущественных прав и интересов юридических и физических лиц, стабилизации экономики, инвестирования в экономику временно-свободных денег, за счет страхового фонда и других ресурсов страховщика [3]. С. С. Осадец в своих трудах раскрывает страховой рынок через призму пространства, в котором взаимодействуют страховые компании, страхователи, страховые посредники, а также организации страховой инфраструктуры (объединения и ассоциации, действующие на рынке) [5]. В.Д. Базилевич рассматривает страховой рынок как часть финансового рынка, где формируется спрос и предложение на страховые услуги, а объектом купли - продажи выступает страховая защита [6].

В экономической литературе бытует мнение, что понятие "страховой рынок" является подкатегорией понятия "страховое хозяйство" – а страховое хозяйство: в свою очередь, - это экономические отношения, возникающие с производством, распределением, обменом и потреблением страховых услуг.

В общем, страховой рынок рассматривают как особую социально - экономическую структуру, систему экономических, общественных, финансово - экономических и денежных отношений, форма взаимосвязи между участниками страховых правоотношений, совокупность страховых компаний, отдельную сферу услуг, часть финансового рынка, экономическое пространство, форму функционирования совокупного страхового фонда, экономическая среда функционирования страховщиков.

Что касается развитие страхового рынка России их можно характеризовать такими основными принципами:

1. Мотивация деятельности страховщиков и страхователей – государство создает такие условия, чтобы страховые компании были заинтересованы в предоставлении услуг, а юридические и физические лица были заинтересованы в страховых услугах;

2. Доверие – принцип развития страхового рынка, основанный на материальной и моральной ответственности страховщика перед страхователем, в надежной правовой защите страхователя;

3. Стабильность – создание государством понятных и эффективных правил для устойчивого и эффективного функционирования страхового рынка;

4. Ограничение присутствия государства на страховом рынке – государство вмешивается в деятельность страховщиков в случае формирования уставных капиталов, контроля за платежеспособностью страховщиков, установление правил формирования и учета страховых резервов, налогообложения;

5. Верховенство права – правовое регулирование страховой деятельности;

6. Конкурентность – государство создает благоприятные условия для развития страхового рынка с целью обеспечения реализации права на свободный выбор страховщика и эффективную страховую защиту. Государство гарантирует страховщикам и страховщикам свободный выбор видов страхования.

7. Системность – согласование планов по реформированию страхового рынка с мероприятиями и планами других отраслей экономики.

Страховой рынок на современном этапе выполняет ряд взаимосвязанных функций. Все функции можно поделить на основные и дополнительные.

Выделяют следующие основные функции страхового рынка:

1. Контрольная – осуществление контроля за проведением страховых операций;

2. Рисковая – пролегает в материальной ответственности страховых компаний за последствия риска, обусловленного событием, которая указана в договоре страхования;

3. Накопительная – проявляется лишь некоторым видам страхования (страхование жизни, пенсии, ренты) с учетом инвестиционного дохода в течение действия договора;

4. Превентивная – состоит в финансировании мероприятий по уменьшению страхового риска, предупреждении наступления страховых случаев.

К основным функциям, как правило, добавляют еще ряд дополнительных, среди которых можно выделить:

1. Инвестиционную – вложение временно свободных средств страховщика в другие виды деятельности с целью получения прибыли;

2. Компенсационную – возмещение убытков при наступлении страхового случая;

3. Социальную – осуществление страхования за оказание дополнительных социальных услуг;

4. Консалтинговая – оказание консалтинговых услуг одними участниками рынка другим;

5. Организационную – организация взаимоотношений между страхователями и страховщиками.

Проанализировав страховой рынок более глубже можно выделить основные элементы, без которых страховой рынок не может функционировать, к ним, в частности, относят такие, как:

1. Субъекты страховых отношений: страховщики, страхователи, страховые посредники;

2. Объекты страхования, имеющих потребительскую стоимость;

3. Потребность в страховых услугах и продуктах;

4. Возможность принятия решений об участии в договоре;

Страховой рынок России имеет определенную внутреннюю структуру, которая представлена субъектами страхового рынка, и объектами – страховыми продуктами, которые реализуются. Внешняя среда страхового рынка представлено государственными звеньями финансовой системы и сферой международных связей, с которыми он связан через денежные потоки.

Структура страхового рынка – это соотношение между субъектами и объектами страхового рынка, которые возникают и воспроизводятся в связи с процессом страхования. Внутренняя структура страхового рынка за субъектами состоит из следующих элементов:

1. Структурных элементов страхового рынка (страховщики и страхователи);

2. Инфраструктурных элементов (прямые и непрямые страховые посредники, не страховые посредники, объединения страховщиков)

3. Уполномоченные органы государственного регулирования страхового рынка.

Объектами страхового рынка являются страховые продукты (услуги), которые являются неотъемлемой частью его функционирования. Обеспечение страховой защитой – их потребительская стоимость. Цена страхового продукта выражается в страховом тарифе. Её составляют на конкурентной основе, сопоставляя спрос и предложение на свои услуги.

Субъектами на страховом рынке выступают страховые компании - основные финансовые институты, действующие на страховом рынке. Они создаются с целью получения прибыли за счет размещения страховых резервов и предоставление страховых, перестраховочных услуг страхового посредничества как физическим, так и юридическим лицам.

По специализации деятельности страховые компании делятся на четыре группы:

1. Страховые компании, занимающиеся общим (рисковым) видам страхования;

2. Страховые компании, занимающиеся страхованием жизни;

3. Страховые компании, которые занимаются только перестраховочными операциями (профессиональные перестраховщики);

4. Страховые компании, параллельно осуществляют как рисковое страхование, так и страхование жизни.

По критерию доходности страховых компаний можно разделить на:

1. Коммерческие – целью которых является получение прибыли;

2. Некоммерческие – целью которых является оказание высококачественных услуг застрахованным.

К некоммерческим страховым компаниям можно отнести общества взаимного страхования (ОВС). Они создаются в форме акционерных обществ, где каждый участник – застрахован. Лица, которые не являются участниками ОВС страховаться не могут. Особенность ОВС является выплата высокого страхового возмещения, отсутствие регулярной уплате страховых платежей.

По спектру страховых услуг страховые компаний делятся на:

1. Универсальные – страховщики, предоставляющие услуги по страхованию и перестрахованию;

2. Специализированные – страховщики, оказывающих отдельные виды услуг;

3. Кептивные - дочерняя страховая компания, созданная коммерческим или промышленным предприятием с целью покрытия его собственных рисков.

Еще одной большой группой субъектов страхового рынка являются страхователи – это юридические и физические лица, заключившие договор страхования со страховщиками или являются страхователями согласно законодательству России.

На развитых страховых рынках доминируют страхователи – физические лица, а в России преобладают страхователи - юридические лица, что объясняется низкой страховой культурой населения и низким уровнем доходов. Перечень всех видов страхования, которыми может воспользоваться страхователь, представляет собой ассортимент страховых продуктов.

По объекту выделяют три отрасли страхования:

1. Страхование ответственности;

2. Личное страхование;

3. Имущественное страхование.

Личное страхование сочетает в себе экономичную и рисковую функцию. «Инфраструктура страхового рынка – система отношений и взаимодействий между профессиональными участниками страхового рынка и специалистами иных видов деятельности, которая способствует эффективному функционированию страхования и качественному предоставлению страховых (перестраховочных) услуг» – профессор Д. Е. Турбина. К субъектам страховой инфраструктуры она относит сюрвейеров, специализированных консультантов, страховых аудиторов, актуариев, но исключает из этого списка страховых агентов и страховых брокеров [6].

Однако М. М. Александрова к субъектам инфраструктуры относит как прямых посредников (страховые агенты и брокеры), так и косвенных (андеррайтеров, аварийных комиссаров и других) [6]. Выделяют институциональную, посредническую и деловую инфраструктуру страхового рынка. Посредническая инфраструктура страхового рынка состоит из сбытовых структур: страховые брокеры, страховые агенты и организации – новые каналы продвижения страховых услуг.

На страховом рынке действуют страховые посредники, к ним относят:

1. Страховые агенты – юридические и физические лица, которые действуют по поручению страховщика и выполняют часть его деятельности.

2. Страховые брокеры – юридические и физические лица, которые осуществляют посредническую деятельность на страховом рынке от имени страховщика или страхователя. Страховые брокеры должны быть зарегистрированы в установленном порядке как субъект предпринимательской деятельности.

На страховом рынке действуют косвенные посредники (профессиональные оценщики риска):

1. Андеррайтеры – имеет право от имени страховщика принимать на страхование предложенные риски, может определить условия договора этих рисков, определять тарифные ставки.

2. Сюрвейера – агент страховщика или инспектор, осуществляющий осмотр и оценку имущества, которое принимается на страхование, а также определяет вероятность наступления страхового случая.

3. Актуарий – специалист, консультант, финансовый аналитик по страхованию, который применяет на практике актуарную математику, а интересы страхователей и застрахованных лиц, гарантийные фонды и государственные надзорные органы – органы, которые следует отметить среди институциональной инфраструктуры страхового рынка, поскольку они играют важную роль в развитии инфраструктуры страхового рынка.

Если рассмотреть институциональную построение страхового рынка по уровням, то наивысшую лака занимает государственный регулирующий орган надзора за страховой деятельностью, который осуществляет надзор со стороны государства за страховой деятельностью в целях соблюдения участниками страхового рынка законодательства России о страховании, защите интересов страхователей, предотвращения неплатежеспособности страховщиков, эффективного развития страховых услуг. Второе звено занимают страховые компании, общества взаимного страхования и компании, занимающиеся перестрахованием.

К функциям инфраструктуры страхового рынка можно отнести:

1. Формирование условий для создания страхового бизнеса;

2. Создание условий для эффективной деятельности страховых компаний;

3. Оказание информационно-посреднических услуг для страховщика и страхователя;

4. Обеспечение сбалансированности спроса и предложения на страховом рынке;

5. Создание научного сопровождения для развития страхового рынка.

Страховой рынок играет важную роль в развитии финансового сектора национальной экономики потому, что страховые компании являются посредниками между участниками рынка финансовых услуг. Страховой рынок предполагает развитую систему взаимосвязей между субъектами рыночных отношений, их самостоятельность и равноправие.

Следовательно, в условиях развития рыночной экономики России страхование занимает важное место. От его эффективности в значительной степени зависит финансовая стабильность на макро - и микроэкономическом уровне, экономическая независимость, социальное обеспечение и финансовая безопасность России.

Глава 2. Анализ страхования на финансовом рынке

2.1 Современное состояние страхового рынка

Глобальные изменения и стремительное развитие финансовых технологий, усиленные сложностью системы задействованных институтов и использованием широкого спектра финансовых инструментов, определяются весомыми сдвигами, как со стороны предложения финансовых услуг, так и со стороны спроса на них.

Страховой рынок вынужден реагировать на обозначенные трансформации для максимального удовлетворения потребностей и пожеланий своих клиентов с целью их страховой защиты в части совершенствования подходов к ведению бизнеса, разработке инновационных каналов реализации продуктов и предоставления услуг и технологий обслуживания.

На сегодня страхование является одним из стратегических секторов национальной экономики, ведь кроме реализации компенсационной функции, способно в значительной мере способствовать решению ряда макроэкономических задач государства путем аккумуляции сбережений в виде страховых премий и превращения их в инвестиции. Вместе с тем, страховой рынок России находится под действием рисков, которые выступают «ингибиторами» его развития, основными среди которых являются:

1) глобальные риски, обусловленные циклическим характером развития мировой экономической и финансовой систем, невозможностью предсказать время и масштаб очередного кризиса;

2) макро - и микроэкономические риски, связанные с сохранением тенденций к снижению темпов роста национальной экономики, уровня инвестиционной активности, высоких уровня инфляции и процентов по банковским кредитованием, низкого уровня жизни населения, недостаточного уровня развития внутренней инфраструктуры;

3) финансовые риски, которые включают неудовлетворительное финансовое состояние значительной части страховщиков, низкий уровень качества их активов, зависимость инвестиционных доходов от депозитной политики банковской системы;

4) риски, к которым относятся усиление ценовой конкуренции и угроза банкротства значительного количества страховщиков, рост объема невыполненных обязательств между страховщиками, в т.ч. по договорам перестрахования, и в отношениях с контрагентами и партнерами (банками, инвестиционными компаниями и тому подобное).

По сравнению с европейскими странами, где страхованием охвачено более 94% страхового поля, в России страховые услуги пользуются значительно меньшим спросом (10-15% страхового поля), особенно в области имущественного и отдельных видов личного страхования, что обусловлено как низким доверием экономических субъектов к страховщикам, так и низким уровнем их осведомленности в сфере страхования.

Общий объем страховых услуг на финансовом рынке России в последнем десятилетии по собранным премиям составил 0,06% мирового объема и был меньше в 400 раз по сравнению с США, в 60 раз – с Германией, в 50 раз – с Францией.

Рынок страхования в России пока демонстрирует положительную динамику своего развития. Однако, в связи с инфляцией, имеющегося роста еще недостаточно, чтобы вернуть утраченные за кризисные годы объемы его деятельности. Динамика объемов валовых страховых премий и выплат является важной характеристикой развития страхового рынка и отражает степень выполнения им его специфических функций, связанных с защитой, финансированием, обеспечением уверенности и уменьшением рисков.

Уровень страховых выплат, который показывает частоту выплат страховыми компаниями по страховым договорам. Уровень страховых выплат в значительной степени влияет на доверие потребителей к страховым продуктам, а его низкое значение негативно влияет как на имидж отечественных страховых компаний, так и страховой рынок в целом, ведь еще больше усиливает недоверие со стороны страхователя.

Оценить состояние развития страхового рынка и определить его влияние на социально-экономическое развитие страны позволяет показатель уровня проникновения страхования (соотношение объема страховых премий в масштабах страны к валовому внутреннему продукту). Так, большая доля страховых премий в ВВП свидетельствует о большем перераспределении ВВП через страхование и, как правило, больший уровень развития страхового рынка. При этом считается, что для эффективного страхового рынка этот показатель должен быть на уровне от 8 до 12%.

В России в 2018 году доля валовых страховых премий в отношении к ВВП остались на уровне 2017 года и составила 1,5%. Низкий уровень проникновения страхования свидетельствует о том, что на сегодня развитие страхового рынка России все еще находится на достаточно низком уровне. Согласно Комплексной программы развития финансового сектора России планируется постепенное повышение данного показателя и на конец 2020 года данный индикатор должен составлять 7%.

Сравнивая значения данного показателя с другими странами мира, следует отметить, что значительно большие значения уровня проникновения имеют Финляндия – 11,8%, Великобритания – более 11%, Италия – 9,09%, Франция – 9,73, США − 7,3%, Германия − 6,84%, что свидетельствует о надлежащий уровень страховой культуры населения и о доверии к страховым компаниям в этих странах.

В целом в Европе среднее значение уровня проникновения страхования составляет 7,2%, а в мире – 6,28% и в течение последних лет демонстрирует тенденцию к росту.

Таким образом, страхование в нашей стране и до сих пор не выполняет в полной мере свои важной роли в отличие от большинства развитых стран мира, где страховая отрасль является важным атрибутом и главным фактором стимулирования экономики.

Анализ структуры активов страховых компаний свидетельствует, что среди направлений инвестирования и в дальнейшем преобладают вложения в ценные бумаги – 39,4% (в акции – 18,4% и ценные бумаги, эмитируемые государством – 18,2%) и банковские вклады – 33,9%.

Целесообразно заметить, что выбор направлений для инвестирования отечественными страховщиками кардинально отличается от подходов к инвестированию в их иностранных коллег. В частности, в практике развитых стран мира активы институциональных инвесторов лишь на 4-7% формируются за счет банковских инструментов, а основная часть средств инвестируется в акции (около 60%) и долговые ценные бумаги (около 25%), что обусловлено высокой доходностью инструментов фондового рынка и низким уровнем доходности банковских депозитов. Другим важным индикатором, отображающим степень распространенности страховой защиты, и дает возможность оценить уровень развития страхового рынка является показатель плотности страхования (размер страховой премии на одно лицо).

Страховой рынок страны считается развитым, а страхование должным образом используется как механизм финансирования рисков и инструмент страховой защиты государства, если этот показатель составляет более 140 долл. США. Целесообразно отметить, что для России характерен низкий уровень распространенности страховых услуг, ведь расходы одного лица на страхование в среднем составляют 65,4 долл. США, в то время, как в Польше показатель плотности страхования имеет значения 140 долл. США, в Германии – 1482 долл. США, в Японии – 5-6 тыс. долл. США.

Важным индикатором оценки выполнения страховым рынком его инвестиционной функции есть доля долгосрочного страхования в общей сумме страховых премий. Так, в России доля страхования жизни в общем объеме собранных страховых премий в 2018 году составляла лишь 6,7%. В сравнении с развитыми странами мира, где доля страхования жизни составляет более 60%, такое страхование все еще остается на очень низком уровне своего развития. Активизация страхование жизни имеет важное значение, как для развития страхового рынка, так и для национальной экономики в целом, ведь именно в сфере страхования жизни аккумулируются внутренние долгосрочные ресурсы, которые можно направлять в виде инвестиций в различные отрасли экономики, способствуя экономическому росту государства. В странах с развитой рыночной экономикой компании, занимающиеся страхованием жизни, обеспечивают более 30% инвестиций в национальную экономику, а опыт европейских государств свидетельствует, что развитое страхование жизни дает возможность эффективно решать ряд социальных проблем, не создавая дополнительной нагрузки на государственный бюджет.

2.2 Характеристика страхования на финансовом рынке

В 2014-2015 годах страховой рынок Российской Федерации испытывал серьезные трудности. В 2016 году наблюдалось локальное ускорение, но в 2017 году рост страхового рынка вновь замедлился: произошло снижение темпов роста страховых премий; увеличилось убыточность страховых компаний; усилилось давление со стороны фондового, валютного и банковского рынков. Реальный объем страхового рынка сократился более чем на 3%[22]. Представляется, что столь низкий уровень повышения страховых взносов обусловлен сложной финансовой ситуацией в государстве, в том числе наличием иностранных санкций против России.

С 1 января 2018 года по 31 декабря 2018 года Центральный банк Российской Федерации отозвал лицензии у тридцати двух страховщиков и приостановил действие у тринадцати по причинам, главным образом связанным с низким качеством инвестиционных активов. Это означает, что для полноценной реализации инвестиционной функции необходимо иметь на российском страховом рынке крупных и надежных страховщиков с минимальным уровнем риска. Благодаря усиленному регулированию, а также страховому контролю и страховому надзору со стороны Центрального Банка Российской Федерации, только крупные страховщики станут наиболее приспособленными к реализации инвестиционной функции на страховом рынке. Для обеспечения эффективной работы российских страховщиков, повышения их финансовой устойчивости и платежеспособности необходимо повысить эффективность и привлекательность инвестиционных активов, привлечь значительные инвестиционные ресурсы в экономику государства, а также осуществить ряд мер по усилению роли страхового рынка за пределами Российской Федерации. Кроме того, необходимо "концептуально изменить подход к разработке инвестиционной стратегии страхового рынка в целом."Для того чтобы страховщик мог полноценно осуществлять инвестиционную деятельность с учетом долгосрочного размещения свободных денежных резервов и собственных средств (капитала) в разрешенные инвестиционные активы, необходимо снизить вероятность наступления страховых случаев. Страховщик будет, с одной стороны, повышать собственную финансовую устойчивость на страховом рынке, с другой – минимизировать риски возможности возникновения неблагоприятных ситуаций, что приведет к увеличению денежных средств, накопление которых повысит инвестиционную привлекательность активов.

Усиление роли страхового рынка за пределами Российской Федерации возможен только при осуществлении согласованных действий с иностранными государствами и властями. Таким образом, одним из результатов XV Международной конференции по страхованию в рамках Содружества Независимых Государств стало принятие 12 июля 2017 года, Плана совместных действий государств-членов по решению актуальных вопросов в финансово-экономической сфере. Согласно этому плану, страховщики государств-членов должны способствовать вовлечению субъектов страхования этих государств в инвестиционное сотрудничество и деятельность[23].

Таким образом, для полной реализации инвестиционной функции страхования и повышения инвестиционной привлекательности страховщиков, необходимо:

1. Усилить государственную поддержку страховщиков путем использования их инвестиционного потенциала в целях поддержания и стимулирования различных видов деятельности государства.

2. Совершенствование нормативно-правовой базы в сфере страхования в результате внесения изменений в Инструкции Банка России, предусматривающих расширение перечня инвестиционных активов, в которые страховщики смогут вкладывать свободные средства страховых резервов, а также собственные средства (капитал). Таких инвестиционных активов может быть, например, сырьевых товаров, т. е. энергии, сырья и т. д.

3. Гарантировать защиту прав и законных интересов российских страховщиков, осуществляющих инвестиционную деятельность, путем предоставления государству правовых гарантий и льгот, которые в финансово-правовой науке определяются как стимулы. Чем больше таких стимулирующих фондов, тем более существенными они будут, тем больше свободных средств страховых резервов и собственных средств (капитала) будет привлечено в уставные инвестиционные активы, следовательно, инвестиционная деятельность страховщиков будет оправдана.

4. Усиление роли центрального банка Российской Федерации за рубежом посредством инвестиционного сотрудничества и взаимодействия с международными страховыми надзорными органами. 5. Повышение уровня страховой культуры и финансовой культуры в государстве путем вовлечения граждан и организаций в совместные планы действий, повышение качества финансовой и правовой осведомленности граждан и организаций о тех или иных изменениях, происходящих на страховом рынке, а также уровня знаний финансового права в целом.

Одна из специфических функций страхования является функция формирования специализированного страхового фонда для поддержания стабильности и устойчивости финансовой системы государства. В процессе реализации этой функции происходит не только накопление дополнительных средств, но и собственных средств страховщиков, которые аккумулируются, распределяются и используются для дальнейшего инвестирования в различные долгосрочные и ликвидные финансовые активы государства.

Формирование специализированного страхового денежного фонда служит обеспечением всех других страховых функций. Поэтому рассматриваемая конкретная функция не может быть полностью признана.

Основной целью страховой организации (ее создания и функционирования) является эффективная финансовая деятельность, результатом которой является обеспечение социальных, защитных и экономических потребностей нуждающихся людей. социальная направленность выражается в необходимости оказания социальной помощи гражданам и поддержки этим субъектам через накопление страховых платежей (взносов, премий) и выплат по страховым обязательствам. Защитное направление обусловлено потребностью физических лиц и организаций в защите собственных интересов при наступлении определенных страховых случаев. Экономическое направление определяется финансовой деятельностью страховой компании. Данное направление в основном связано с накоплением страховых платежей (взносов, премий), за счет которых происходит формирование страхового фонда страховой компании. Такие направления представляют собой неразрывное единство, а потому обеспечивают существенную поддержку для эффективного осуществления финансовой деятельности страховых организаций. Основные задачи, необходимые для достижения этой цели являются: финансовое обеспечение государственных гарантий и прав граждан на защиту их имущественных интересов ; финансовое управление (движение денежных средств) страховой организации и стабилизация финансовой системы Российской Федерации; обеспечение финансовой устойчивости и платежеспособности страховой организации. Цели и задачи определяются в уставе или ином нормативном документе страховой компании.

Один из важных элементов финансово – правового статуса страховой компании-это функциональное подразделение, которое включает в себя функции, реализуемые ею в процессе финансовой деятельности.

При осуществлении финансовой деятельности страховые компании наделяются правами и обязанностями, которые составляют содержательный блок их финансово-правового статуса. Соответствующий объем прав и обязанностей, предусмотренных уставом или иным нормативным документом рассматриваемого субъекта, зависит от финансовой правосубъектности страховой организации. Однако в большей степени этот содержательный блок закреплен в правовых нормах финансового законодательства Российской Федерации, в том числе регулирующих обязательное страхование. Таким образом, в соответствии с Законом Об организации страхового дела, основных прав страховой компании должен включать: право осуществлять только страхование объектов личного страхования или право осуществлять только страхование объектов личного и имущественного страхования (пункт 2 статьи 6).

На основании данного законодательного акта можно выделить несколько групп обязанностей страховой компании:

1) обязанности, связанные с бухгалтерским (финансовым) и другими видами учета, документооборотом. Например, обязанность вести бухгалтерский учет, составлять бухгалтерскую (финансовую) отчетность, статистическую отчетность, а также иную отчетность, необходимую для осуществления контроля и надзора в сфере страховой деятельности (далее – отчетность в порядке надзора) (ст. 28), обязанность вести раздельный учет расходов по видам обязательного страхования в порядке, установленном Центральным банком Российской Федерации (п. 2 ст. 6);

(2) обязанности, связанные с актуарной оценки. Например, обязанность пройти актуарную оценку ответственным актуарием (п. 2 ст. 6), обязанность применять актуарно (экономически) обоснованные страховые тарифы (п. 2 ст. 11);

3) обязанности, связанные с публикацией информации. Например, обязанность иметь собственный сайт в информационно-телекоммуникационной сети "Интернет" (пункт 6 статьи 6), обязанности публиковать годовую бухгалтерскую (финансовую) отчетность не позднее 1 июля года, следующего за отчетным, вместе с аудиторским заключением (пункт 4 статьи 29);

4) обязательства, связанные с финансовой стабильностью. Например, обязанность иметь полностью оплаченный уставный капитал, размер которого должен быть не ниже минимального размера уставного капитала, установленного законом Об организации страхового дела (пункт 3 статьи 25), обязательство инвестировать собственные средства (капитал) на условиях диверсификации, ликвидности, возвратности и доходности (пункт 2 статьи 25);

5) обязанности, связанные с контролем и надзором страховой компании. Например, обязанность организовать систему внутреннего контроля (п. 1 ст. 28.1), обязанность передавать в Центральный банк Российской Федерации аудиторское заключение вместе с годовой бухгалтерской (финансовой) отчетностью (п. 3 ст. 29). Некоторые права и обязанности страховой компании также закреплены в Гражданском кодексе, например: право страховой компании на получение страховых премий, которые уплачиваются по договору страхования (п. 1 ст. 934 ГК РФ); право требовать от выгодоприобретателя, в том числе когда выгодоприобретателем является застрахованное лицо, исполнения обязательств по договору страхования, в том числе обязательств, лежащих на страхователе, но не исполненных им, при предъявлении выгодоприобретателем требования о выплате страхового возмещения по договору имущественного страхования или страховой суммы по договору личного страхования (п. 2 ст. 939 ГК РФ).); право отказаться от заключения договора страхования на условиях, предложенных страхователем, в том числе в случае, когда страховая обязанность возложена на страхователя законом (пункт 2 статьи 927 ГК РФ); обязанность уплачивать страхователю (выгодоприобретателю) страховую премию в порядке и в сроки, установленные договором страхования (пункт 1 статьи 954 ГК РФ); обязанность хранить страховую тайну (Статья 946 ГК РФ).

Посредством реализации закрепленных прав и обязанностей страховые организации осуществляют свои функции с использованием определенных форм и методов финансовой деятельности. Формы финансовой деятельности страховой компании выражаются в действиях органов управления субъекта и могут быть разделены на правовые и неправовые. В качестве правовой формы деятельности страховой компании необходимо выделить нормотворчество, то есть принятие локальных финансово-правовых актов (например, финансовых планов (балансов доходов и расходов)), которые выражают правовые формы финансовой деятельности страховой компании. В качестве неюридических форм деятельности страховой компании следует выделить информационно-организационную (дни открытых дверей, семинары, совещания, конференции, совещания и др.) и материально - техническую (использование технических средств в процессе подготовки аналитических и справочных материалов).

В настоящее время в соответствии с законом об организации страхового дела и нормативными актами Центрального Банка Российской Федерации установлены два стандарта, ограничивающие риск, принимаемый страховой компанией и зависящий от ее собственных средств. Так, в п. 11 Инструкции Банка России от 28 июля 2015 года № 3743-У (с изм. а дополнительных с 9 января 2018 года нет. 4684-У)" О расчете страховой организацией нормативного соотношения собственных средств (капитала) по обязательствам и " отношение суммы задолженности страховой организации (привлеченных кредитов и займов, в том числе совершенных путем выпуска векселей, выпуска и продажи облигаций) к собственному капиталу (капиталу), которое не должно превышать 60%. Кроме того, настоящий нормативный акт определяет порядок расчета страховым обществом нормативного соотношения собственных средств (капитала) и обязательств. Данное нормативное соотношение собственных средств (капитала) и принятых обязательств рассчитывается страховой организацией как отношение фактического размера маржи платежеспособности к нормативному размеру маржи платежеспособности и отражает достаточность собственных средств (капитала) страховой организации. Фактический размер маржи платежеспособности страховой организации не должен быть меньше нормативного размера маржи платежеспособности страховой организации. Кроме того, стоимость активов, разрешенных к приобретению, должна быть равна стоимости собственных средств (капитала) страховой компании. Отдельным элементом финансово-правового статуса страховой организации является гарантийный блок – система финансовых гарантий, обеспечивающих финансовую деятельность субъекта.

Согласно п. 1 ст. 25 Закона об организации страхового дела гарантиями обеспечения финансовой устойчивости и платежеспособности страховой организации являются: экономически обоснованные страховые тарифы; сформированные страховые резервы; средства страховых резервов, достаточные для выполнения обязательств по страхованию, сострахованию, перестрахованию и взаимному страхованию; собственные средства (Капитал); Перестрахование. В то же время эти гарантии служат финансовыми гарантиями деятельности страховой компании, позволяющими обеспечить ее бесперебойное функционирование. Экономически обоснованный страховой тариф-это ставка страхового взноса с единицы страховой суммы, с учетом объекта страхования и характера страхового риска, в том числе наличия франшизы и ее размера в соответствии с условиями страхования. Страховые организации обязаны применять актуарно (экономически) обоснованные страховые тарифы, рассчитанные по методике расчета страховых тарифов.

Следует добавить, что финансы страховой компании представляют собой денежные отношения, складывающиеся в процессе формирования и использования ее финансовых ресурсов, то есть деньги в виде доходов и внешних поступлений, обеспечивающих деятельность страховой компании. К ним относятся собственные (капитальные) и заемные средства. В состав собственных средств (капитала) страховой компании входят: уставный капитал, резервный капитал, дополнительный капитал и нераспределенная прибыль. Они формируются из двух источников - из взносов учредителей и собственников, а также из прибыли, полученной от деятельности страховой компании. Размер собственных средств (капитала) страховой компании определяется в соответствии с методикой, разработанной Центральным банком Российской Федерации. Кроме того, в целях определения достоверности данных о собственных средствах (капитале) страховой организации Центральный банк Российской Федерации проводит оценку ее активов и обязательств. Согласно изменениям, внесенным с 1 января 2017 года. согласно Закону об организации страхового дела, минимальный уставный капитал страховщиков составляет 120 млн рублей, в том числе для страховщиков, осуществляющих обязательное медицинское страхование. Однако с 31 июля 2019 года минимальный уставный капитал страховой компании (за исключением страховой компании, осуществляющей обязательное медицинское страхование) будет увеличен до 300 млн рублей. Считается, что увеличение требования к минимальному размеру уставного капитала страховщиков является необходимой мерой для сохранения существующей системы страхования в целом, поскольку больший размер уставного капитала способствует концентрации больших финансовых средств, которые могут быть направлены на закрытие кассовых разрывов в случае возникновения проблем с финансовой устойчивостью и платежеспособностью страховщиков.

Необходимо добавить, что в целях обеспечения исполнения обязательств страховыми организациями на основании актуарных расчетов определяется сумма страховых резервов, выраженная в денежной форме (формирование страховых резервов), а также обеспеченность страховых резервов финансовыми активами (страховые резервы). Таких средств страховых резервов должно быть достаточно для того, чтобы страховая компания могла в полной мере обеспечить выполнение своих обязательств перед страхователями. При этом средства страховых резервов могут использоваться страховой компанией только для осуществления страховых выплат.

Заключение

Таким образом, страховые компании на финансовом рынке России выступают, с одной стороны, как финансовые посредники привлекают и размещают средства, а с другой – как страховые организации, страхующие финансовые риски других финансовых учреждений. Деятельность страховых компаний способствует формированию развитого финансового рынка, одновременно уменьшая уровень его рискованности. Это активизирует деятельность субъектов финансового рынка, способствует росту уровня страховой защиты населения и предпринимателей, обеспечивает мобилизацию финансовых ресурсов для инвестиционных потребностей. В то же время страховой сектор в России выполняет свои функции лишь частично, а страховые компании в подавляющем большинстве функционируют с низкой эффективностью, особенно в качестве инвесторов. Отечественные условия деятельности страховщиков существенно усложняются за счет различных ситуации, существенного сокращения экономических процессов, всплеска социальной напряженности, резкого падения курса рубля и уменьшение доходов населения.

Результаты проведенного исследования констатируют ухудшение ситуации в страховом секторе как по общим показателям деятельности страховых компаний, их финансовыми результатами.

Учитывая результаты проведенного анализа, а также результаты ранее проведенных исследований (как собственных, так и других специалистов) соответствующей проблематики, можем предложить следующий комплекс рекомендаций по повышению эффективности основных направлений деятельности страховых компаний на финансовом рынке России.

1. Активизировать страховую деятельность за счет повышения спроса на страховые услуги путем:

- повышения платежеспособности населения;

- повышение уровня доверия населения к страховым компаниям; - повышение страховой культуры населения.

2. Улучшить финансовые индикаторы страховой деятельности

3. Усилить финансовую безопасность на финансовом рынке путем:

- введения в действие и соблюдения критериев и нормативов достаточности, диверсификации и качества активов страховщиков;

- противодействия схемам финансового мошенничества с участием страховых компаний;

- введение эффективной системы пруденциального надзора за страховой деятельностью.

4. Стимулировать инвестиционную деятельность страховых компаний, для чего необходимо обеспечить вложения страховых инвестиций, прежде всего в реальный сектор экономики.

В этом направлении перспективным аспектом считаем сочетание страховых инвестиций со страховой защитой путем конструирования новых финансовых инструментов. Практическая реализация предложенных рекомендаций позволит приблизить законодательное обеспечение страховой деятельности до европейских стандартов, активизировать основную (страховую), финансовую и инвестиционную деятельность страховых компаний, а также усилить финансовую безопасность на финансовом рынке.

Список литературы

Фурман В. М. Особенности и сущность страхового рынка / Фурман В. М. //Финансы. – 2005. №11. С. 126-131.
Словарь страховщика. – М. :Экономика, 2000. – 322 с.
Александрова М. М. Страхование: учеб. пособие. / М. М. Александрова. – Ко.:ЦУЛ, 2002. – 208 с.
Субачев И. И. развитие страхового рынка как фактора финансовой стабилизации экономики [Текст] / и.и. Субачев., В. Я Олейник // Финансы. –2003. – № 5. – С. 12-18
Осадец С. С. Страхование: Учебник / С. С. Осадец. - 2-е изд., переработ. и доп. – К.: КНЭУ, 2002. – 599 с
Базилевич В. Д. Страховое дело [Текст] : монография / В. Д. Базилевич, К. С. Базилевич. - 5-е изд. стер. – К. : Знание, 2006. – 351 с.
Кабанцева Н.Г. Финансы: учеб. пособие. Саратов; М., 2010. С. 202
Страх – состояние сильной тревоги, беспокойства, душевного смятения перед какой- либо опасностью, бедой и т.д.; боязнь. См.: Большой толковый словарь русского языка / под ред. С.А. Кузнецова. СПб., 2000. С. 1277.
Даль В.И. Толковый словарь живого великорусского языка: в 4 т. 6-е изд. М., 2011. Т. 1. С. 337
Косоногова С.В. Финансово-правовое регулирование организации страхования в Российской Федерации: дис. … канд. юрид. наук. Саратов, 2008. С. 19.
Российская газета. 1993. 12 янв.; СЗ РФ. 2018. № 49, ч. 1, ст. 7524.
СЗ РФ. 2013. № 31, ст. 4255
Серебровский В.И. Избранные труды по наследственному и страховому праву / под ред. В.С. Ем. 2-е изд., испр. М., 2003. С. 430.
Шахов В.В. Страхование как самостоятельная экономическая категория // Вестник Финансового университета. 1998. № 1. С. 27.
Финансовое право: учебник / отв. ред. Н.И. Химичева, Е.В. Покачалова. 6-е изд., перераб. и доп. М., 2017. С. 638 (авторы гл. 22 «Правовое регулирование организации страхового дела» – Е.В. Покачалова совместно с А.С. Покачаловой).
Бондарь В.В. Реализация превентивной функции страхования в системе управления рисками предприятия // Известия Иркутской государственной экономической академии. 2006. № 4. С. 6
Финансовое право: учебник / отв. ред. и авт. предисл. С.В. Запольский. 2-е изд., испр. и доп. М., 2011. С. 540 (автор гл. 19 «Правовое регулирование страхового дела» – О.Н. Горбунова).
Худяков А.И. Теория страхования. М., 2010. С. 26.
Финансовое право: учебник / отв. ред. и авт. предисл. С.В. Запольский. 2-е изд., испр. и доп. М., 2011. С. 540
Финансовое право: учебник для академического бакалавриата / С.В. Запольский и др.; под общ. ред. С.В. Запольского. 3-е изд., перераб. и доп. М., 2015. С. 366
Гварлиани Т.Е, Балакирева В.Ю. Денежные потоки в страховании. М., 2004. С. 10
Будущее страхового рынка: российская карта рисков. URL: https://raexpert.ru/researches/insurance/bsr_2017/part3 (дата обращения: 31.07.2019).
Официальный сайт Центрального банка Российской Федерации. Раздел: Решения Банка России в отношении участников финансового рынка. URL: https://www.cbr.ru/finmarket/rbr/ (дата обращения: 21.01.2019).