Теоретические основы технологии банковских расчетов на основе пластиковых карт

Содержание:

Введение

Актуальность темы курсовой работы обусловлена тем, что в настоящее время на территории России действуют десятки локальных, региональных и межрегиональных платежных систем. Количество держателей пластиковых карточек российских платежных систем исчисляется в совокупности многими сотнями тысяч.

Необходимость изучения и исследования проблемы применения банковских технологий на основе пластиковых карт обусловлено тем, что внедрение банковских карточек является важнейшей тенденцией развития технологии безналичных расчетов в банковской деятельности. Это предоставляет всем физическим лицам и организациям множество преимуществ. Для клиентов - удобство, надежность, практичность, экономия времени, отсутствие необходимости иметь при себе крупные суммы наличных денег. Для кредитных организаций повышение конкурентоспособности и престижа, наличие гарантий платежа, снижение издержек на изготовление, учет и обработку бумажно-денежной массы, минимальные временные затраты и экономия живого труда. Карточки как финансовый инструмент постоянно совершенствуются, растет сфера их применения, расширяется комплекс оказываемых услуг с их использованием.

В настоящее время более 200 стран мира используют пластиковые карточки в платежном обороте, что позволяет сделать вывод о том, что пластиковые карты являются важнейшим элементом «технологической революции» в банковском деле. Именно пластиковые карточки в ряде случаев выступают ключевым элементом электронных банковских и других систем. Они вышли на передовые позиции в организации денежного оборота индустриального развития стран Запада, постепенно вытесняя чеки и чековые книжки.

Банковская пластиковая карта, предоставляет массу преимуществ, как владельцев карт, так и для кредитных организаций, занимающихся их выпуском и обслуживанием. Для владельцев карт это - удобство, надежность, практичность, экономия времени, отсутствие необходимости иметь при себе крупные суммы наличных денег. Для кредитных организаций - повышение конкурентоспособности и престижа, наличие гарантий платежа, снижение издержек на изготовление, учет и обработку бумажноденежной массы, минимальные временные затраты. Это лишь не полный перечень качеств пластиковых денег, обусловивших их признание на мировом рынке.

Объект исследования – банки как участники кредитного рынка.

Предмет исследования – основы банковских техно.

Цель курсовой работы состоит в анализе банков как основных участников кредитного рынка.

Задачи курсовой работы:

• дать характеристику понятию, видам и уровням банковских карт;
• охарактеризовать банковские технологии карточной платежной системы и схема их работы;
• проанализировать состояние рынка банковских платежных карт Российской Федерации;
• выявить пути совершенствования технологий расчетов с использованием пластиковых карт.

Методы исследования: анализ, синтез, обобщение, статистический, графический, сравнительный.

Теоретическая база исследования – учебники по дисциплине «Деньги. Кредит. Банки», статьи из периодических изданий «Финансы», «Вопросы экономики» таких авторов, как Е.А. Звонова, В.Д. Топчий, Е.В. Киреева, Н.Н. Авдеева и др.

Курсовая работа содержит введение, две главы, заключение, список литературы и приложение.

Глава 1. Теоретические основы технологии банковских расчетов на основе пластиковых карт

1.1. Понятие, виды и уровни банковских карт

Банковская пластиковая карточка - современный универсальный платежный инструмент, позволяющий владельцу оплатить товары и услуги в различных торговых и сервисных предприятиях, принимающих карточки; получить наличные деньги в банкоматах, а также оплатить услуги операторов мобильной связи, коммунальные и прочие безналичные платежи^[1].

В ходе развития карточных систем возникли разные виды пластиковых карточек, различающихся назначением, функциональными и техническими характеристиками.

С точки зрения механизма расчётов, выделяют двусторонние и многосторонние карточные системы. Двусторонние карточки возникли на базе двусторонних соглашений между участниками расчётов, где владельцы карточек могут использовать их для покупки в замкнутых сетях, контролируемых эмитентом карточки. Многосторонние системы предоставляют возможность покупать товары в кредит у различных торговцев и организаций сервиса, которые предлагают эти карточки в качестве платёжного средства.

Другое деление карточек определяется их функциональными характеристиками. Здесь различают кредитные и дебетовые карточки. Кредитные карточки связаны с открытием кредитной линии в банке, они дают возможность владельцу пользоваться кредитом при покупке и получении кассовых ссуд.

Кредитная карточка - форма расчетов за товары и услуги без использования наличных денег. Возможно предоставление вкладчику - владельцу кредитной карточки кредита банка по достаточно высокой ставке. Выдается банком владельцу текущего счета (вкладчику) при наличии на этом счете определенной банком суммы. За использование кредитной карточки банком-эмитентом взимается ежегодная плата. Банки выдают кредитные карточки платежных систем, действующих во многих странах (например, American Express, Visa International, MasterCard)^[2].

Дебетовые карточки тоже предназначены для получения наличных или покупки товаров. Но деньги при этом списываются со счёта владельца карточки в банке.

Овердрафтные - имеют установленный банком лимит, но при необходимости позволяют уходить в небольшой минус. Их отличие от кредитных карт заключается в том, что погасить долг перед банком необходимо в строго ограниченный срок, например, за месяц.

Как кредитная, так и дебетовая карточки могут быть также корпоративными.

Корпоративные карточки компании связаны с каким-либо одним ее счетом. Они могут иметь разделенный и неразделенный лимиты. Корпоративные карточки позволяют компании детально отслеживать служебные расходы сотрудников. 

Одна из основных функций пластиковой карточки - обеспечение идентификации ее владельца как субъекта платежной системы. Для этого на настоящий момент в системе электронных платежей существует три механизма: использование карточек со штрих-кодом, карточек с магнитной полосой и смарт-карт (чип-карт).

В карточках со штрих-кодом в качестве идентифицирующего элемента используется штриховой код, аналогичный коду, применяемому для маркировки товаров. Карточки со штрих-кодом слабо защищены от подделки, что делает их малопригодными для использования в платежных системах.

Карточки с магнитной полосой на сегодняшний день наиболее распространены. Их защищенность существенно выше, чем у карт со штрих - кодом. Однако и такой тип карт относительно уязвим для мошенничества. Тем не менее развитая инфраструктура существующих платежных систем, и, в первую очередь, мировых лидеров "карточного" бизнеса - компаний Маstег-Сагd/Еuгорау является причиной интенсивного использования карточек с магнитной полосой и сегодня. Для повышения защищенности карточек системы VISA и МаstегСагd/Еuгорау используются дополнительные графические средства защиты: голограммы и нестандартные шрифты для эмбоссирования (нанесения рельефного шрифта). 

В смарт-картах (чип-картах) носителем информации является уже микросхема. В простейших из существующих смарт-карт (карт-памяти) объем памяти может иметь величину от 32 байт до 16 килобайт. Карты подразделяются на два типа: с незащищенной (полнодоступной) и защищенной памятью. Уровень защиты карт памяти выше, чем у магнитных карт, и они могут быть использованы в прикладных системах, включая те, в которых финансовые риски связаны с мошенничеством. Смарт-карты дороже, чем магнитные карточки. Их стоимость непосредственно зависит от стоимости микросхемы, определяемой, в свою очередь, емкостью памяти. Несмотря на это, смарт-карты рассматриваются в настоящее время как наиболее перспективный вид пластиковых карт.

Внешне чип-карта ничем не отличается от обычного пластика, однако, учитывая, что в нее встроен микропроцессор, подделать или взломать такую карту народным умельцам значительно труднее. Кроме того, на чип-карту можно поместить всю информацию по проведенным операциям по счету.

На пластиковых картах записан лишь пин-код для доступа к информации об операции на счете. Поэтому для того, чтобы получить выписку о состоянии счета, владельцам пластиковых карт приходится обращаться непосредственно в банк-эмитент. С чиповыми - все значительно проще. Вся информация в них уже заложена, т.е. клиент сможет получить отчет о проведенных по карте операциям в любом банкомате, способном считывать информацию с чип-карт.

Для банков в переходе на микропроцессорные карты есть смысл, поскольку это - повышение надежности и сокращение мошенничества за счет более точной идентификации участников транзакций. Для владельцев карточек, если речь идет об обычных кредитных или дебетовых продуктах, по большому счету все равно, будут ли такие карточки содержать магнитную полосу или микропроцессор. Для предприятий торговли и сервиса переход на микропроцессорные технологии связан с колоссальными затратами: сертификацией терминалов, их модернизацией или заменой, подготовкой персонала.

Банковские карты бывают нескольких уровней:

К начальному уровню - электронные карты - относятся Visa Electron, Cirrus/Maestro, Mastercard Electronic.

Минусы: эти карты практически всегда требуют проведения операций с авторизацией, поэтому их можно использовать только в точках, оборудованных электронными средствами авторизации (банкомат, POS-терминал). К тому же эти карты всегда дебетовые.

Классические карты - это Visa Classic, Visa Business, Mastercard Standard. Номер, срок действия и имя держателя эмбоссированы, то есть, нанесены специальным способом: как бы выдавлены на лицевой стороне.

Плюсы: эмбоссированными картами можно пользоваться в торговых точках, которые оснащены импринтерами - устройствами, переводящими фамилию, имя и номер карты на специальный талон к оплате. Платеж таким способом выполняется без связи торговой точки с банком. Как правило, такая карточка бесплатно изготавливается и перевыпускается. По ним разрешены операции в интернете и оплата заказов по телефону или факсимильной заявке.

Золотые карты - это Visa Gold и Mastercard Gold.

Плюсы: помимо всех возможностей классических карт, их держателю предоставляют дополнительные преимущества: бесплатная страховка при выезде за рубеж, скидки при аренде автомобиля за границей, возможность участия в дисконтных программах банка и платежных систем, в случае кражи/утери карты - экстренная выдача наличных или перевыпуск карты, льготное членство в дисконтных системах и многое другое.

Платиновые карты - Visa Platinum.

Плюсы: помимо всех возможностей золотых карт держателю предоставляется больший лимит покупок/обналичивания. В некоторых банках к держателю прикрепляют персонального менеджера.

Минусы: стоимость открытия карт этого класса гораздо дороже, обслуживание - тоже.

Бизнес карты - Visa Business и Mastercard Business - по возможностям близки к классическим картам. Они используются для безналичной оплаты командировочных/представительских расходов сотрудников организаций, расходов на хозяйственные нужды предприятий, а также снятия наличных денежных средств в вышеперечисленных целях.

Кроме того, банки предлагают карты со специфическими возможностями. Например, карты, с которых можно снимать строго ограниченную сумму (очень удобно для родителей, которые отправляют своих детей на отдых за границу) или расплачиваться только в Интернете. А мультивалютная карта позволяет распоряжаться средствами с картсчета в двух и более валютах^[3].

Классификация пластиковых карт представлена в Приложении.

Таким образом, пластиковая банковская карточка - документ, выдаваемый клиенту банком и используемый для идентификации при безналичной покупке товаров в магазинах или получении наличных денег. В основе расчетов банковскими пластиковыми карточками лежит система договорных отношений между основными участниками операций: с одной стороны - банками, магазинами и предприятиями сервиса, с другой - клиентами банков (держателями карточек). По функциональным характеристикам различаются кредитные и дебетовые карточки.

1.2. Банковские технологии карточной платежной системы и схема их работы

С развитием информационных технологий чековую книжку практически полностью заменила пластиковая карточка. Для организации расчетов банковскими картами необходимо существование определенной инфраструктуры, объединяющей всех участников карточных расчетов. К этой инфраструктуре относится как техническое (и соответствующее программное) оснащение всех участников, так и стандарты и правила их взаимодействия^[4]. Все это вместе образует карточную платежную систему (КПС).

Рисунок 1 –Схема расчетов в карточной платежной системе

Универсальная карточная платежная система может состоять из следующих видов участников:

- эмитент – банк (кредитная организация), осуществляющий эмиссию карт;

- держатель банковской карты, т.е. физическое лицо, использующее банковскую карту на основании договора с эмитентом, или физическое лицо - уполномоченный представитель клиента эмитента;

- эквайрер – банк (кредитная организация), осуществляющий эквайринг. Под эквайрингом понимается деятельность, включающая в себя осуществление расчетов с предприятиями торговли (услуг) по операциям, совершаемым с использованием банковских карт, и осуществление операций по выдаче наличных денежных средств держателям банковских карт, не являющимся клиентами данной кредитной организации;

- предприятие торговли (услуг), которое в соответствии с подписанным им соглашением с эквайрером принимает документы, составленные с использованием банковских карт, в качестве оплаты за предоставляемые товары (услуги). В качестве предприятия торговли (услуг) может выступать физическое лицо - индивидуальный предприниматель. Можно встретить определение подобного предприятия как «точки продаж» – POS (Point of Sale);

- процессинговый центр – юридическое лицо или его структурное подразделение, обеспечивающее информационное и технологическое взаимодействие между участниками расчетов. Деятельность процессингового центра именуется процессингом и включает в себя сбор, обработку и рассылку участникам расчетов (расчетным агентам, эмитентам и эквайрерам) информации по операциям с банковскими картами;

- расчетный агент – кредитная организация, осуществляющая взаиморасчеты между участниками расчетов по операциям с использованием банковских карт.

Среди технического обеспечения участников карточной платежной системы выделяются как широко распространенные средства хранения, обработки и передачи данных (высокопроизводительные сервера с системами управления базами данных, взаимосвязанные различными каналами передачи данных), так и специальные устройства, присущие именно КПС. К последним относятся устройства эквайрера - банкоматы, электронные (POS) терминалы, импринтеры и другие технические средства, предназначенные для осуществления эквайрером операций с использованием банковских карт. Банкомат – это электронный программно-технический комплекс, предназначенный для выдачи и приема наличных денежных средств, составления документов по операциям с использованием банковских карт, выдачи информации по счету, осуществления безналичных платежей и т.д. Электронный терминал (POS-терминал) – это электронное программно-техническое устройство, предназначенное для совершения операций с использованием банковских карт на предприятии торговли (услуг). Импринтер – это механическое устройство, предназначенное для переноса оттиска рельефных реквизитов банковской карты на документ, составленный на бумажном носителе (используется на предприятии торговли)^[5].

Во взаимодействии банка-эмитента с держателем карты можно выделить ряд следующих этапов.

Клиент подписывает с банком соглашение о порядке открытия счета и использования банковской карты. В случае выдачи кредитной карты возможна проверка банком кредитной истории клиента и подписание дополнительного соглашения о залоге по кредитной линии. Банк открывает клиенту карточный счет, изготавливает карту, присваивает ей номер и заносит на нее номер, имя держателя и срок действия карты (эта же информация заносится в базу данных эмитента и может быть передана в процессинговый центр). Затем карта выдается клиенту.

Каждый раз при внесении денег на карточный счет держатель карты заполняет платежный документ, копию которого оставляет у себя (в случае внесения денег с помощью банкомата держателю карты печатается специальная квитанция). При проведении операции с помощью карты (в момент оплаты покупки, снятии наличных через банкомат или через кассу банка-эмитента или эквайрера) проверяется состояние карточного счета на соблюдение расходного лимита. Разрешение, предоставляемое эмитентом для проведения операции с использованием банковской карты и порождающее его обязательство по исполнению представленных документов, составленных с использованием банковской карты, называется авторизацией. Расходный лимит (лимит авторизации) - предельная сумма денежных средств, доступная держателю банковской карты в течение определенного периода для совершения операций с использованием банковских карт. У клиента после проведения каждой операции остается чек, как подтверждение снятия им денег, все движения по счету отображаются в базе данных эмитента и/или процессингового центра.

Операция оплаты покупки с помощью банковской карты возможна только в случае наличия у предприятия торговли (услуг) соответствующего договора с банком-эквайрером. В таком договоре обычно оговариваются стандарт карт и условия, при которых карта является действительной, также эквайрер предоставляет сотрудникам предприятия торговли инструкции по осуществлению авторизации. Для проведения операций с помощью банковских карт предприятию открывается специальный расчетный счет (merchant account, «счет продавца»), на который эквайрер зачисляет средства на основании документов, составленных с помощью банковских карт.

Сотрудником предприятия торговли в момент оплаты покупки банковской картой проводится авторизация, т.е. проверка возможности совершения операции (поскольку предприятию платит эквайрер, а с держателя карты денежные средства будут списаны позже). При покупке оформляется чек, в котором отражаются все реквизиты платежа и код авторизации. Чек оформляется в трех экземплярах: один отдается держателю карты, второй экземпляр инкассируется в банк-эквайрер, последний экземпляр остается на торговом предприятии. В оговоренные договором на эквайринговое обслуживание сроки торговое предприятие предоставляет эквайреру электронный журнал операций и чеки за покупки, проданные по картам за определенный период. Эквайрер после проверки чеков, оплачивает их в сроки, также оговоренные в договоре. За обслуживание с предприятия торговли эквайрер взимает комиссию.

Затем эквайрер через процессинговый центр осуществляет взаимодействие с эмитентом и взыскивает с него средства, зачисленные предприятию торговли, а также определенную комиссию за эту операцию. После расчетов с эквайрером эмитент либо сразу списывает средства с карточного счета своего клиента (в случае расчетной карты), либо выставляет своему клиенту выписку с требованием погасить кредит (в случае кредитной карты или расчетной карты, предусматривающей овердрафт).

При покупке, оплачиваемой с помощью карты, особенную важность приобретает процедура авторизации. При ее проведении кассиром (сотрудником предприятия торговли) выполняется следующая последовательность действий:

- кассир проверяет карту на соответствие требованиям эквайрера, проверяет срок действия карты и отсутствие ее номера в списке запрещенных к использованию карт (стоп-листе);

- кассир осуществляет запрос на авторизацию в процессинговый центр, сообщая номер магазина, номер карты и сумму покупки;

- в процессинговом центре происходит проверка, зарегистрирован ли такой магазин, существует ли карта с таким номером и есть ли на счете требуемая сумма. Если все условия выполнены, выдается разрешение на проведение транзакции и формируется уникальный код подтверждения (код авторизации);

- после получения положительного ответа от процессингового центра кассир оформляет платежный документ, на котором клиент ставит свою подпись;

- после этого кассир подтверждает правильность платежа собственной подписью и передает клиенту копию платежного документа с покупкой.

В зависимости от типа пластиковой карты, используемой клиентом, схема проведения авторизации может отличаться. В случае работы с магнитной картой необходимо перед проведением каждой операции проверять состояние счета, связываясь с процессинговым центром, так как на карте записаны только идентификационные данные, а вся информация о движении и остатках по счету хранится в базе данных эмитента и/или процессингового центра. В момент совершения операции электронный POS-терминал считывает информацию с магнитной полосы карточки, после чего кассир вводит сумму платежа, а покупатель (держатель карточки) вводит с клавиатуры свой PIN-код. После этого POS-терминал осуществляет преобразование информации и передачу его по каналам связи в режиме on-line в процессинговый центр, где происходит обработка этой информации. На первом этапе осуществляется проверка PIN-кода, хранящегося в базе данных центра, с номером карты, считанным POS-терминалом. Если PIN-код введен неверно, то проведение операции становится невозможным. Если же информация совпадает, то производится проверка состояния счета держателя карты и при положительном результате дается разрешение на проведение операции.

В случае использования смарт-карты возможны два режима проведения авторизации: on-line, свойственный магнитным картам, и off-line. Информация о состоянии счета и PIN‑код хранятся в памяти на самой смарт-карте, поэтому авторизация может проводиться как в режиме on-line, так и off-line. В последнем случае авторизация происходит без связи с процессинговым центром, поскольку вся необходимая информации хранится на самой карте и в POS-терминале. В банке-эмитенте по соответствующему карточному счету блокируется сумма, предварительно записанная на смарт-карту. Эта заблокированная сумма доступна для списания со счета только по бумажным и электронным документам, сформированным с помощью смарт-карты. Следует отметить, что остаток по счету в банке-эмитенте не всегда равен остатку, записанному на карте. При оплате товаров или услуг при помощи смарт-карты, продавец проводит операцию авторизации карточки с помощью специального POS-терминала. После проверки по стоп-листу происходит обработка платежа в режиме off-line, в процессе которой данные о совершенной операции записываются одновременно в память смарт-карты, уменьшая остаток доступных по карте средств, и в память POS-терминала.  Чеки вместе с электронным журналом операций предприятие торговли периодически «инкассирует» в банк-эквайрер. На основании копии чека банк-эмитент списывает средства с предварительно заблокированной на карточном счете суммы. Незаблокированная сумма остатка по карточному счету пополнятся при приходе средств на счет клиента, с нее также возможны списания по поручению клиента, например, для осуществления коммунальных платежей – такой вид карты получил название «электронный кошелек» (есть и другие виды «электронных кошельков», в памяти которых хранится цифровая наличность). В момент совершения операций по карте осуществляется только проверка «электронного кошелька»^[6].

Следует отметить, что на текущий момент наиболее распространенными являются схемы работы с магнитными картами. Однако становится все более очевидным, что перспективной является именно технология расчетов смарт-картами, поэтому большинство международных КПС либо начали, либо запланировали переход от технологии магнитных карт к смарт-картам.

Таким образом, авторизация в технологии расчетов с помощью магнитных карт носит онлайновый, а в технологии использования смарт-карт - офлайновый характер. Принципиальным отличием работы со смарт-картами, является осуществление платежей в режиме off-line: разрешение на платеж дается в месте осуществления платежа, без связи с процессинговым центром, что снимает проблемы связи и снижает накладные расходы. Смарт-карты обладают более высокой степенью защищенности по сравнению с картами с магнитной полосой. Обладая возможностью совершать математические и логические операции, карты становятся многофункциональными, так как их можно использовать в различных приложениях.

Глава 2. Состояние современных банковских технологий на основе пластиковых карт в Российской Федерации

2.1. Анализ рынка банковских платежных карт Российской Федерации

Рынок банковских карт получил довольно широкое развитие и в России. Пластиковые карточки занимают лидирующие позиции в России среди других инструментов розничных платежей. Но, несмотря на бурное развитие карточного рынка России и стабильный рост всех его показателей, карты в России все еще не стали полноценным платежным средством и более чем на 90% используются для снятия наличных денег, а не для оплаты товаров и услуг. На рисунке 2 показана доля торговых транзакций через пластиковые карты в России за 2017 г. по каждому федеральному округу.

Рисунок 2 - Доля торговых операций в 2017г (%)

В России разворачиваются и набирают обороты различные пластиковые системы, а рынок банковских платежных карт эксперты называют в числе наиболее перспективных направлений развития банковских услуг для населения.

Удельный вес безналичных операций с картами в общем объеме розничного товарооборота, общественного питания и платных услуг населению по сравнению с 2015 г. вырос в 2017 г. в 1,2 раза и составил 2,7%, что также свидетельствует о позитивных тенденциях использования карты как инструмента безналичных расчетов.

Российские банки в 2017 г. продолжали наращивать объемы выпускаемых пластиковых карт, ежегодно его прирост составляет порядка 20%. Однако, несмотря на огромный потенциал карточного рынка и широкую географию, культура пользования подобными финансовыми инструментами в России пока не достигла необходимого уровня.

По данным ЦБР, более 65% банков осуществляет эмиссию и или эквайринг платежных карт (655 кредитных организаций из 954), количество эмитированных ими банковских карт (данные на 01.04.2017) составило 210 млн, что на 28% больше, чем в 2015 г.

Более 80% эмитированных банковских карт было выпущено международными платежными системами VISA и MasterCard. Российские платежные системы (Сберкарт, Золотая корона, STB Card, UnionCard) контролируют от 6% до 12% рынка.

По сравнению с итогами 2017 года статистика демонстрирует небольшой спад, однако он вызван изменением методологии подсчета.

Рисунок 3 – Динамика количества пластиковых карт с 01.0.1.2003 по 01.07.2018 г.

Популярность карт на российском рынке продолжает расти, чему способствует динамичное развитие инфраструктуры по приему к оплате банковских карт и новации в сфере платежных технологий, связанные с расширением спектра банковских услуг с их использованием. Динамика последних лет демонстрировала, что объемы эмиссии медленно растут: так, в 2014 году темп прироста числа действующих карт показал положительный результат (+4,7%), который продолжился в 2015 (+7,1%), 2016 (+4,4%) и 2017 году (+6,7%). 

По данным на 01.07.2018, совокупные количество банковских пластиковых карт физических и юридических лиц составило 268,6 млн. ед. Это ниже, чем было зафиксировано по итогам полного 2017 года (271,7 млн.), однако снижение обусловлено не падением рынка, а изменением технологии подсчета: Центробанк комментирует, что были проведены уточнения методик внутреннего учета показателей. 

При этом растет доля карт, находящихся в использовании: так, на 01.07.2018, доля активных банковских карт физических лиц на рынке составила 63,4%. По сравнению с данными, полученными годом ранее, показатель вырос на 7,9 п.п. По состоянию на начало 2017 года 439 российских кредитных организаций осуществляли эмиссию и / или эквайринг платежных карт (табл. 1).

Таблица 1

Количество кредитных организаций, осуществляющих эмиссию и/или эквайринг платежных карт в период с 2011 по 2016 года, ед.

Период	Всего кредитных организаций	из них осуществляющие:
		эмиссию и/или эквайринг	эмиссию	эквайринг
01.01.12	978	679	668	602
01.01.13	956	658	652	595
01.01.14	923	641	633	590
01.01.15	834	597	588	543
01.01.16	733	530	522	488
01.01.17	623	439	434	402

Всего же было эмитировано около 234 млн. банковских карт. За период с начала 2012 года количество эмитированных банковских карт увеличилось на 49,7 % (табл. 2).

Таблица 2

Количество расчетных и кредитных карт, эмитированных кредитными организациями в период с 2011 по 2016 года (тыс. ед.)

Период	Всего банковских карт	В том числе:
		расчетные		кредитные
		всего	с «овердрафтом»
01.01.2012	162 898	147 872	25 833	15 026
01.01.2013	191 496	169 013	31 788	22 483
01.01.2014	217 463	188 275	39 463	29 189
01.01.2015	227 666	195 904	39 726	31 761
01.01.2016	243 907	214 443	37 621	29 464
01.01.2017	254 762	224 617	34 230	30 144

Кредитные карты на сегодняшний день завоевывают популярность очень быстрыми темпами. Так, если общее число эмитированных расчетных карт увеличилось с 2012 года на 51,9 %, число эмитированных расчетных карт с овердрафтом – на 32,5 %, то число эмитированных кредитных карт – в 2 раза.

Однако, если по расчетным картам наблюдается стабильная динамика к увеличению, то по расчетным картам с «овердрафтом» динамика на протяжении 6 лет не стабильная, при этом, с 2014 года можно, все же, говорить о сокращении данных карт в платежном обороте. Снижение количества кредитных карт в 2016 году многие аналитики связывают с нестабильной финансовой ситуацией, когда банки стремясь снизить свои риски, ужесточали требования к заемщикам и повышали процентные ставки по кредитным картам.

По мере развития инфраструктуры рынка банковского обслуживания населения, более широкого внедрения приемных устройств в торговых точках, расширения торговых сетей для широких слоев населения физические лица стали активнее использовать банковские карты для оплаты товаров. Введение коммерческими банками комиссий за прием платежей наличными денежными средствами стимулировало многих граждан к освоению безналичных форм оплаты услуг и государственных платежей.

Однако физические лица по-прежнему основную часть заработной платы снимают в виде наличных денег, другую – менее значительную часть – оставляют для осуществления безналичных расчетов и платежей (табл. 3).

Таблица 3

Количество и объем операций, совершенных физическими лицами на территории России и за ее пределами с использованием банковских карт, эмитированных кредитными организациями, в период с 2013 по 2017 годы

период	кол-во карт, млн. ед.	всего операций		в том числе:
				по получению наличных денег		по оплате товаров и услуг
		кол-во, млн. ед.	объем, млрд. руб.	кол-во, млн. ед.	объем, млрд. руб.	кол-во, млн. ед.	объем, млрд. руб.
2013	239,0	5 703,2	21 494,3	2 857,7	17 834,5	2 845,5	3 659,8
2014	216,9	7 462,6	26 085,0	3 147,8	20 908,5	4 314,8	5 176,5
2015	227,0	9 643,0	30 334,8	3 286,5	23 198,1	6 356,5	7 136,7
2016	242,9	12 318,3	32 954,5	3 295,3	23 951,7	9 023,1	9 002,8
2017	253,2	16 417,3	38 254,7	3 432,2	25 927,5	12 985,1	12 327,2

Причина того, что население предпочитает наличные, в значительной степени состоит в недостаточно развитой инфраструктуре рынка банковского обслуживания физических лиц. Количество банкоматов и платежных терминалов за период с января 2012 по январь 2017 увеличилось всего на 12,7 %, со 184 до 207 тыс. единиц. Однако, несмотря количественный рост, их все же недостаточно для обслуживания данного числа карт.

Кроме того, существует и ряд других проблем, вынуждающих клиентов снимать наличные денежные средства в объемах, превышающих их текущие потребности: предпочтение пользоваться банкоматами банков-эмитентов, чтобы не платить комиссию в банкоматах других банков; неудобное расположение банкоматов; частая неисправность банкоматов.

В настоящее время российские банки решают проблему оптимизации и большей доступности банкоматов и терминалов для своих клиентов. Объединение сетей банкоматов позволяет значительно расширить географию обслуживания держателей карт, увеличить количество клиентов, пользующихся дистанционными банковскими услугами, а также объемы операций. Банки – участники объединенной сети получают дополнительные доходы от развития инфраструктуры за счет притока клиентов из числа держателей карт банков-партнеров.

Рост платежей через банкоматы замедлился из-за развития Интернет-банка и Мобильного банка. Но и оплачивая картой покупки, часто приходится сталкиваться с тем, что продавцы предлагают расплатиться наличными, несмотря на наличие POS-терминала, хотя количество электронных терминалов, установленных в организациях торговли с января 2012 года выросло в 3,4 раза (табл. 4).

Таблица 4

Сведения об устройствах, расположенных на территории России и предназначенных для осуществления операций с использованием и без использования платежных карт в период с 2011 по 2016 года, ед.*

Период	Количество электронных терминалов			Количество импринтеров
	установ-ленных в органи-зациях торговли (услуг)	электрон-ных терми-налов удаленного доступа	в пунктах выдачи наличных	установ-ленных в органи-зациях торговли (услуг)	в пунктах выдачи наличных
01.01.2012	528 511	15 867	117 986	28 855	4 059
01.01.2013	695 023	21 372	132 160	22 988	3 923
01.01.2014	953 749	20 720	150 851	11 790	2 939
01.01.2015	1 280 205	19 946	168 632	8 453	1 111
01.01.2016	1 481 469	5 277	174 848	8 364	899
01.01.2017	1 773 232	6 223	190 193	16 656	787

Основную долю на рынке платежных систем в России с точки зрения эмиссии и охвата сети приема, а также по количеству проводимых операций по данным АО Национальной системы платежных карт на конец 2015 года (более новые данные не представлены) занимают платежные системы Visa (44,7% доли рынка) и MasterCard (49,4%). Существенно меньшую долю (практически не представлены на российском рынке) занимают такие платежные системы, как American Express, UnionPay, JSB (совокупная доля 0,9 %). Доля локальных платежных систем («Золотая Корона», Union Card, «Про100» и др.) не превышает 5% от совокупной эмиссии платежных карт в России.

2016 год изменил положение на рынке платежных карт России. Теперь к международным добавилась национальная платежная система «Мир», которая уже заняла часть рынка. По заявлениям представителей АО НСПК к концу 2017 года объем эмиссии составил примерно 40 миллионов карт «Мир»^[7]. В связи с этим, рынок платежных карт все больше становится полем конкурентной борьбы между российскими банками. Операции по банковским картам относятся к числу наиболее доходных видов банковской деятельности, так как в среднем доход на единицу затрат в карточном бизнесе выше, чем по другим видам операций.

Рисунок 4 – Операции по снятию наличных на территории России по картам банков-нерезидентов, млрд. руб.

Спад операций по снятию денежных средств наблюдался только в 2014 году - начало экономических санкций в отношении России.

Рисунок 5 - Операции по оплате товаров и услуг на территории России по картам банков-нерезидентов, млрд. руб.

Как видно, на расчетных операциях по картам банков-нерезидентов экономические санкции ни коем образом не сказались.

Рисунок 6 - Операции по снятию наличных за пределами России по картам отечественных кредитных организаций, млрд. руб.

Иллюстрация демонстрирует сближение статистических данных по снятию денежных средств в 2017 году с 2013 годом (период до санкций).

Рисунок 7 - Операции по оплате товаров и услуг за пределами России по картам отечественных кредитных организаций, млрд. руб.

Как видно, расчетные операции по отечественным картам имеют устойчивую тенденцию к росту: в 2015 году – 794,10 миллиард рублей, в 2016 – 899,80 миллиардов рублей, а к 2017 году – 1156,10 миллиардов рублей.

Таким образом, можно говорить о том, что рынок банковских пластиковых карт в России развивается, однако в качестве сдерживающего фактора развития рынка платежных систем в Российской Федерации экспертами отмечается довольно низкий уровень вовлеченности населения в пользование платежными продуктами, доминирование наличных платежей, а также низкий уровень финансовой грамотности населения. Законодательное регулирование Российской Федерации является неотъемлемой составляющей российского платежного пространства и выступает серьезным фактором, оказывающим влияние на его развитие. Развитие рынка пластиковых карт способствует развитию безналичных расчетов с одной стороны и стимулирует банковскую деятельность в направлении получении доходов по расчетным операциям, с другой стороны. В итоге не только повышается прозрачность расчетов, но и стимулируется конкурентоспособность в данном сегменте рынка банковских услуг.

2.2. Совершенствование технологий расчетов с использованием пластиковых карт

Несмотря на то, что рынок пластиковых карт активно развивается, потребности в данном банковском продукте до сих пор не исчерпали себя. Особенно это актуально на фоне усиления банковской конкуренции и развитии преимущественно безналичных расчетов, а также потребность в качественных и простых формах расчетов.

В большинстве экономически развитых стран расчеты платежными картами являются неотъемлемой частью сферы торговли и услуг. В России слабо развитая инфраструктура в области банковских карт не дает приблизиться к максимальному уровню безналичных расчетов. Несмотря на это, сегодня, рынок банковских карт демонстрирует быстрые темпы роста, которые вместе с темпами экономического роста будут продолжать свое развитие и более глубокое внедрение в экономическую жизнь населения^[8].

Не смотря на удобства использования пластиковых карт, существуют несколько проблем, которые противодействуют развитию и всё большему внедрению на рынок пластиковых банковских карт.

Во-первых, это технические проблемы. Проблема возникает с каналами связи. Банкоматы соединяются друг с другом при помощи спутниковой связи и мобильного интернета. На мобильной линии могут случиться сбои, а еще хуже сигнал мобильного интернета может перехватить злоумышленник (хакер). Так же возникают трудности при приеме, снятии наличных денег банкомат может «зажевать» деньги или карту. Владельцам банков из-за этой проблемы необходимо всё время усовершенствовать свои банкоматы, а для этого нужно вкладывать средства на новые технологии и разработки.

Во-вторых, существуют различные виды мошенничества. Например, такой вид мошенничества как скиммер. Данное устройство накладывается на банкомат и при проведении операции с магнитной полосы считывает данные банковской карты и пин-код владельца карты. Еще один распространенный вид мошенничества – интернет-мошенничество – фишинг. С помощью фишинга злоумышленники получают доступ к логинам и паролям пользователей, путем предварительной рассылки на электронные почты, номера мобильных телефонов от имени известных торговых марок. В последнее время участились смс-рассылки от имени банка с похожего номера банковского оператора, в тексте с предложением услуг или, наоборот, об одобрении не осуществленной услуги. Люди сами того не понимая, переходя по ссылкам, отвечая на смс сообщения злоумышленникам дают возможность завладеть конфиденциальной информацией.

Развитие рынка пластиковых карт сопряжено с определенными затратами, связанными с разработкой инновационных технологий использования пластиковых карт. Тем не менее, российские банки всё активнее используют банковские карты как платежный инструмент для реализации стратегических целей по развитию ритейлового бизнеса^[9].

На фоне мировой интеграции платежных систем, очевидно, что условием успешного развития рынка пластиковых карт в России может стать единая сеть банкоматов и терминалов с единым международным процессингом. Такая система давно функционирует в странах Евросоюза. Опыт использования системы позволяет активизировать развитие платежной системы и обеспечивает расширение количества ее пользователей, поскольку комиссии и сервис в разных банкоматах не имеют значительных отличий.

Перспективы развития рынка пластиковых карт в первую очередь зависят от достижения главной цели, а именно активизации применений банковских карт в ежедневных расчетах как юридических, так и физических лиц. Очевидно, что развитие рынка пластиковых карт зависит и от повышения уровня доходов населения, а также расширения сети банкоматов и сервисных точек.

С учетом того, что экономика России постепенно переходит к инновационному типу развития, должны измениться и технологиях проведения безналичных расчетов. Стимулом к более активному применению карт могли бы стать современные технические решения, касающиеся проведение операций с картой с помощью специальных платежных терминалов и банкоматов, а также компьютерной техники и мобильных телефонов, имеющих доступ к Интернету.

Развитие системы электронных платежей – это одна из важнейших целей российской экономики. Трудно переоценить значимость пластиковых карт в данном процессе. Сроки окупаемости и уровень рентабельности «карточных» проектов в большой степени зависят от того, насколько развита система приема платежей по картам, и какими темпами возрастает доля безналичных расчетов при совершении торговых операций. Возросший интерес банков к обслуживанию частных лиц заставляет финансистов и их партнеров предлагать новые услуги и для держателей карт. Естественно предположить, что конкуренция на рынке пластиковых карт в ближайшие годы ужесточится, так как операции по картам можно отнести в настоящее время к наиболее доходным видам банковской деятельности.

Насыщение рынка банковскими картами тесно конкурирует с развитием потребительского кредитования. Основными критериями развития рынка банковских карт являются:

- активное развитие кобрединговых проектов с торговыми предприятиями;

- активное развитие инновационных банковских продуктов, например, мультифункциональных карт;

- развитие современных информационных технологий;

- расширение целевой аудитории потенциальных клиентов коммерческих банков;

- расширение банковской инфраструктуры по обслуживанию карточных проектов;

- оптимизация регулирования карточного бизнеса банков.

Ориентированность российского рынка платежных карт на выпуск и обслуживание карт международных платежных систем обусловлена следующими причинами.

Говоря о перспективах развития рынка банковских крат, необходимо выявить его приоритетные направления, развитие которых, в свою очередь, будет способствовать стимулированию потенциальных пользователей к осуществлению расчетов пластиковыми картами. Также необходимо определить и рассмотреть факторы, обеспечивающие развитие данного рынка. К таким факторам можно отнести:

- дальнейшее нормативное правовое регулирование деятельности банков в сфере операций с платежными картами. Принятие закона, который будет регулировать деятельность банковских пластиковых карт;

- экономико-организационная деятельность банков, имеющих в своем арсенале услуг банковские карты, а также увеличение предложений со стороны банков в данной сфере;

- снижение территориальных диспропорций в обеспечении банковскими продуктами и услугами на основе использования платежных карт, установление банкоматов и терминалов;

- привлечение к обслуживанию новых торгово-сервисных предприятий, а также расширение функциональных возможностей банкоматов на основе принципа «шаговой» доступности; увеличение числа устройств, работающих по бесконтактному принципу. Клиенту достаточно приложить карту к терминалу оплаты;

- рост степени доверия со стороны населения к банковским картам посредством повышения финансовой грамотности населения.

Одним из методов развития рынка банковских пластиковых карт, является создание национальной платежной системы на основе банковских карт. Такой процесс состоит из ряда этапов.

Важным этапом является создание правового поля, который соответствует современному развитию. В первую очередь разработка федерального закона и нормативных актов, регулирующих деятельность финансовых организаций на рынке платежных карт, в которых следует:

- определить участников платежной системы с использованием банковских карт и требования к их функционированию;

- регламентировать порядок работы банковских ассоциаций и компаний, являющихся операторами международных платежных систем с использованием банковских карт в России.

Принятие таких мер позволит повысить уровень прозрачности и усилить контроль за деятельностью операторов платежных систем.

Создание или выбор оператора системы. В роли оператора, в зависимости от модели построения национальной системы платежных карт может выступать некоммерческая ассоциация, компания, образованная в форме акционерного общества, Центральный Банк РФ и др.

Создание технологической базы системы. Для объединения сети процессинговых центров в России необходимо создать единый коммутационный центр - на базе платежной системы Банка России, какого-либо крупного процессингового центра либо построить с нуля. Критерием выбора модели построения должен стать уровень затрат, необходимых на создание единого центра.

Таким образом, преимущества, связанные с использованием пластиковых карточек на российском рынке, очевидны. Это, в первую очередь, уменьшение риска потери денег, устранение риска традиционных форм хищений, льготы при получении услуг на предприятиях торговли и сервиса, уменьшение затрат при проведении финансовых операций, в том числе покупок с использованием различных валют, поскольку конвертация производится по биржевому, а не по магазинному курсу. Очевидны преимущества, получаемые от использования пластиковых карточек предприятиями торговли и сервиса: уменьшение расходов на инкассацию, транспортировку и обналичивание средств, упрощение расчетов с покупателями.

Заключение

В результате проведения исследования можно сделать следующие выводы.

Банковская кредитная карточка - это платежный инструмент, посредством которого ее держатели могут осуществлять безналичные расчеты за товары и услуги или получать наличные денежные средства в банкоматах, либо пунктах выдачи наличных. На карте есть информация о счете, и является только средством доступа к средствам на счете держателя.

Основные виды пластиковых карт:

1. Банковские и торговые карточки.
2. Дебетовые и кредитные карточки.
3. Корпоративные и личные карточки.
4. Карточки с магнитной полосой и смарт-карты.

Банковские карточки предполагают, что в процессе обращения будут осуществляться банковские операции: открытие счетов, расчетное и кассовое обслуживание, валютно-обменные операции. Торговые являются карточки, выпускаемые в обращение юридическими лицами для расчетов за товары (услуги), которые принадлежат им на правах собственности. Дебетовые карточки - клиенту необходимо обеспечить наличие денежных средств на счете, размер которых определяет лимит средств, доступных при осуществлении расчетов. Кредитные карточки - держатель не вносит предварительно денежные средства на счет. Осуществление расчетов по операциям производится за счет кредита банка. Корпоративные карточки - владельцами являются юридические лица. Такие карточки выдаются работникам юридического лица для оплаты хозяйственных и служебных расходов. Личные карточки - владельцами являются физические лица. К ней могут быть дополнительно выданы карточки членам семьи владельца счета. Карты с магнитной полосой - в качестве носителя идентификационной информации используется магнитная полоса, состоящая из магнитных дорожек, на которых записывается информация. В смарт-картах носителем идентификационной информации является микросхема. Уровень защиты достаточно высокий, поэтому их подделка затруднена.

На международных рынках достигнуты впечатляющие успехи в реализации технологии применения различных видов платежных карт и соответствующих платежных систем эмитентов и эквайеров. В России пластиковые карты, как платежный инструмент, переживают период стремительного развития.

На российском рынке доминируют карты международных платежных систем, а российские системы хоть и существуют, но не особо привлекательны для потребителей.

Нестабильная политическая ситуация и введенные в отношении России санкции явились «толчком» для создания национальной платежной системы. Говорить об ее эффективности еще рано, однако, уже сейчас можно предположить, что данное событие стало своеобразной революцией на российском рынке пластиковых карт.

Подводя итоги, можно сделать вывод, что положительные тенденции, складывающиеся на рынке пластиковых карт, несмотря на имеющиеся проблемы, позволяют строить оптимистичные прогнозы на ближайшую перспективу, как по количественным показателям, так и по качественным характеристикам. Дальнейшее сохранение активной маркетинговой политики кредитных организаций и платежных систем, расширение функциональности банковских продуктов с использованием пластиковых карт повысит популярность этого платежного инструмента среди населения, следовательно, интенсивность его применения в и вседневной жизни. Все это позволит увеличить объемы безналичных платежей с использованием карт и сократить имеющиеся диспропорции в объемах наличного и безналичного оборота в сфере розничных платежей в России.

Список использованной литературы

1. О банках и банковской деятельности: федер. закон от 02.12.1990г. №395-1 (в ред. от 29.07.2018 г.) // Рос.газета. - 2003. - 3 июля; СЗ РФ. – 2018. - №27. – Ст.1263.
2. О Центральном банке Российской Федерации: федер. закон от 10.07.2002г. №86-ФЗ (в ред. от 29.07.2018 г.) // СЗ РФ. - 2002. - №86. - Ст.3278; СЗ РФ. – 2018. - №27. – Ст.1263.
3. Деньги, кредит, банки: учебник для ВУЗов/ под ред. Е.Ф. Жукова, Л.М.Максимовой и др. – М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2013. – 653 с.
4. Деньги, кредит, банки: учебное пособие / под ред. Н.Е. Титовой, Ю.П. Кожаева. – М.: Гуманитарный изд.центр ВЛАДОС, 2014. – 484 с.
5. Живалов В. Финансовые потоки в российской экономике. - М.: Экономика, 2015. – 127 с.
6. Звонова Е.А., Топчий В.Д. Деньги, кредит, банки: учебник и практикум. – М.: Юрайт, 2016. - 455 c.
7. Лаврушин О.И. Деньги, кредит, банки: учебное пособие. - М.: Кнорус, 2015. – 396 с.
8. Леонтьев В.Е. Финансы. Деньги, кредит и банки: учебник. - М.: ИВЭСЭП, 2015. – 503 с.
9. Мишкин Ф. Экономическая теория денег, банковского дела и финансовых рынков: учеб. пособие. - М.: Аспект Пресс, 2014. - 820 с.
10. Ширинская Е.Б. Операции коммерческих банков. - М.: Финансы и статистика. 2016. - 588 с.
11. Авдеев Н.Н. Банковская пластиковая карточка // Деньги и кредит. - 2017. - №12. - С.8-11.
12. Ананьев Д.Н. Банковский сектор России: итоги и перспективы развития // Деньги и кредит. - 2014. - №3. - С.3-8.
13. Андрюшин С. Денежно-кредитная политика и глобальный финансовый кризис: уроки для России // Вопросы экономики. - 2013. - №1. - С.38-50.
14. Архипов А. Вопросы кредитной деятельности // Экономист. - 2014. - №2. - С.92-96.
15. Балакин С. Перспективы и направления развития банковской деятельности // Проблемы теории и практики управления. - 2016. - № 8. - С.115-123.
16. Блуцевская, Ю.А. Финансовые потоки между основными секторами экономики // Вопросы экономики. - 2015. - №6. – С.34-36.
17. Галяутдинов Р.Ф. Современные проблемы расчетов с помощью пластиковых карт // Правовое государство: теория и практика. - 2016. - № 4. - С.167-170.
18. Дуздибаева А.С. Современные банковские карты // Вопросы экономики и управления. - 2016. - №4. - С. 43-46.
19. Иванников О.Д. Пластиковые карты // Инвестиции и сбережения. - 2017. - №11. - С.12-16.
20. Кочергин Д.А. Развитие национальной системы платежных карт в России в условиях экономических санкций // ЭКО. - 2018. - № 6. - С.136-152.
21. Малунцев А.В. Национальная система платежных карт: тенденции развития и пути совершенствования // Финансовое право. - 2017. - № 6. - С.40-44.
22. Мартыненко Н. Национальная система платежных карт и платежной карты МИР // Предпринимательство. - 2015. - № 6. - С.57-70.
23. Потрубач Н.Н. Проблемы безопасности использования банковских карт и направления противодействия мошенничеству // Микроэкономика. - 2018. - № 1. - С.62-70.
24. Хетагуров Г.В. Основы регулирования рынка платежных карт // Мир экономики и управления. - 2017. - Т.17, № 2. - С.48-55.
25. Официальный сайт Центрального Банка Российской Федерации. URL: http://www.cbr.ru/ (дата обращения: 18.01.2019).