Содержание:

Введение

Деятельность банков так многообразна, что их действительная сущность оказывается неопределенной. В современном обществе банки, которые представляют собой частные и государственные учреждения, занимаются самыми разнообразными видами операций и предоставляют своим клиентам широчайший спектр финансовых услуг. Они не только организуют денежный оборот и кредитные отношения; через них осуществляются расчетные, кассовые, валютные операции, купля-продажа и выпуск ценных бумаг, в некоторых случаях посреднические сделки и управление имуществом, а также финансирование народного хозяйства в целом. Коммерческие банки выполняют ряд нетрадиционных банковских операций таких, как лизинг, факторинг и иные виды услуг.

Интерес к ныне существующей банковской системе как в России, так и в Грузии, вызван как практическими, так и теоретическими обстоятельствами. Актуальность этого вопроса объясняется тем, что поскольку банковская система выступает в качестве объекта государственного управления, необходимо особенно четко уяснить, из каких элементов состоит банковская система, каков статус этих элементов, какие правовые проблемы решаются при реализации ими своих функций. Это единственный орган государства, наделенный специальной компетенцией в сфере управления банковской системой. К тому же, он является как объектом, так и субъектом государственного управления.

Данная тема весьма актуальна в настоящее время, так как банки составляют неотъемлемую часть современного денежного хозяйства, их деятельность тесно связана с потребностями воспроизводства. Они находятся в центре экономической жизни, обслуживают интересы производителей, связывая денежным потоком промышленность и торговлю, сельское хозяйство и население. Во всем мире банки имеют значительную власть и влияние, они распоряжаются огромным денежным капиталом, стекающимся к ним от предприятий и фирм, от торговцев и фермеров, от государства и частных лиц.

Объектами исследования являются: правовая основа регулирования банковской системы России и правовые основы банковской деятельности и законодательная база деятельности центрального и коммерческих банков Грузии.

Поставленная цель исследования обусловила необходимость решения следующих взаимосвязанных задач:

-исследование структуры банковской системы Российской Федерации и источников правового регулирования;

-характеристика правового положения данной системы;

-выявление и исследование понятия и признаков кредитной организации;

-характеристика правового положения кредитных организаций, входящих в банковскую систему Российской Федерации и Грузии.

Предметом исследования является изучение объективных закономерностей, возникающих при правовом регулировании банков и иных кредитных организаций, а также теоретические положения, содержащиеся в научных трудах.

Методологическую базу исследования составляет комплексный программно-целевой подход к изучению правового положения банков путем исследования теоретической базы.

1. Правовая основа регулирования банковской системы России

Правовая основа регулирования банковской системы России опирается на ряд нормативно-правовых документов (источников банковского права). Последние представляют собой иерар-хизированную систему его внешних форм, в которых содержатся нормы, регулирующие отношения, возникающие в процессе построения, функционирования и развития банковской системы Российской Федерации, в частности в процессе регулирования банковской системы со стороны Банка России и других органов государственной власти. Можно говорить о включенности в систему источников банковского права России и актов союзов и ассоциаций кредитных организаций, а также актов самих кредитных организаций в случае, если понимать совокупность источников правовой отрасли максимально широко.

Многослойный характер источников банковского права, относящихся к различным базовым отраслям отечественного права и законодательства, позволяет говорить о банковском праве как о комплексной отрасли. Важное исходное место в системе его принципов и норм занимают положения, являющиеся конституционно-правовыми по своей сути. К ним относятся не только целый ряд норм самой Конституции, но и базовые начала, закрепленные в отраслевых банковских законах: Федеральных законах "О банках и банковской деятельности" от 2 декабря 1990 г., "О Центральном Банке России)" от 10 июля 2002 г. (далее - Закон о Банке России). Кроме того, нормы некоторых международных правовых актов также могут быть включены в состав конституционно-правовых основ конструирования банковской системы России как формирующие общее принципиальное основание регулирования рынка финансовых услуг^[1].

Первостепенной значимостью в массиве конституционно-правовых основ регулирования банковской системы в нашей стране обладают нормы Конституции. Несмотря на провозглашаемый ею же приоритет общепризнанных принципов международного права и норм международных договоров Российской Федерации над отечественным правом^[2], она является исходным пунктом любого международного договорного процесса, в котором участвует Российская Федерация: именно с ней следует сверяться, оценивая приемлемость международного договора, соглашения с точки зрения конституционного строя страны.

Принципиальная база регулирования финансово-кредитной системы страны - совокупность конституционных положений, которые некоторыми авторами называются основами экономического строя. В Конституции РФ содержатся как общие положения о единообразии и уровне правового регулирования, свободе экономической деятельности, защите собственности, конкуренции и т.п. (касающиеся в том числе и банковской деятельности), так и напрямую относящиеся к функционированию банковской сферы: п. "ж", "з" ст. 71; ст. 74, 75; п. "г" ст. 83; п. "в" ч. 1 ст. 103; ч. 3 ст. 104; п. "в" ст. 106; п. "б" ч. 1 ст. 114 и др^[3].

Нормы большинства из вышеназванных статей Конституции, касающихся вопросов структуры и деятельности банковского сектора, относятся к вопросам функционирования базового управляющего элемента в финансово-кредитной системе Российской Федерации - Центрального банка России. Вопросы его организации и деятельности составляют сердцевину конституционно-правовых основ регулирования банковской системы в России.

В частности, речь идет об уставе МВФ, Уставе и актах ООН (например, резолюция "О международной экономической безопасности"); это также Соглашение об учреждении ВТО и пакет соглашений, приложенных к нему (в том числе и Генеральное соглашение по торговле услугами (ГАТС)).

Согласно отечественному законодательству Банк России - часть конституционно установленного механизма публичной власти, имеющая признаки государственного органа с особым правовым статусом. Конституционно-правовой статус Центробанка является базовым элементом его правосубъектности. Он признается изначально, благодаря чему закрепляется место ЦБ РФ в государственном механизме и обозначается его роль в реализации экономической политики. В свою очередь, он лежит в основе гражданско-правового, административно-правового и финансово-правового статусов Банка России как ее составляющих. Административно-правовой статус Центробанка содержит его права и обязанности в сфере управленческой, исполнительно-распорядительной деятельности. Гражданско-правовой - развертывается в сфере имущественных отношений и хозяйственной деятельности Центробанка как юридического лица. Финансово-правовой статус реализуется в формировании и исполнении этим органом государственного бюджета, взимания налогов, в управлении государственными кредитами и займами^[4].

Нормы, составляющие конституционно-правовую основу организации и деятельности ЦБ РФ по регулированию финансово-кредитной системы, содержат положения, которые могут быть реализованы посредством их развития нормами иных отраслей права. Более того, в формировании правил и предписаний, регламентирующих деятельность Банка, он сам принимает активное участие путем издания собственных инструкций, положений, указаний.

Положения Конституции РФ закрепляют основные задачи и функции Центробанка, а также основные принципы, которым подчинено действие всех остальных норм этого института финансовой системы страны.

Конституционно-правовые нормы формируют статус ЦБ РФ путем закрепления и установления принципов организации и деятельности последнего (речь идет, в частности, о нормах самой Конституции: ч. 2 ст. 75, п. "г" ст. 83, п. "в" ст. 103). Среди принципов деятельности Центрального банка следует назвать:

во-первых, принцип верховенства Конституции РФ и закона^[5]. Таким образом, формируется система нормативных актов, которая определяет место и роль Центробанка, регулирует его деятельность, а также задает место нормативных актов самого Банка в законодательстве Российской Федерации;

во-вторых, принцип приоритета прав и свобод личности^[6]. Центробанк при осуществлении своих полномочий обязан исходить из приоритета экономических и социальных прав человека и гражданина. Это в том числе подразумевает ориентацию Банка при выдаче лицензии кредитной организации и отзыве лицензии прежде всего на защиту законных прав физических лиц, с которыми взаимодействует кредитная организация, ее клиентов и собственников (учредителей, акционеров);

в-третьих, принцип государственного суверенитета^[7], который проявляется в особом статусе Банка и в соответствии с его задачами: Центральный банк должен проводить в жизнь суверенное верховенство Российской Федерации в сфере кредитно-денежной политики, где обеспечиваются единство экономического пространства (ч. 1 ст. 8 Конституции РФ) и признание единой государственной денежной единицы^[8];

в-четвертых, принцип независимости^[9]. Эта особенность статуса Банка России диктуется необходимостью осуществления им специфических функций.

В последние годы стремительно расширяется компетенция Банка России, и вместе с тем увеличивается число нормативных актов, издаваемых Банком России. При этом в научной литературе до настоящего времени отсутствует единый подход к пониманию места и роли нормативных актов Банка России в системе нормативных правовых актов Российской Федерации, а также остается не исследованной юридическая сила нормативных актов Банка России.

Основы правовой системы Российской Федерации закреплены в Конституции Российской Федерации 1993 года (далее — Конституция РФ). Статья 15 Конституции РФ указывает на прямое действие норм этого документа, а также указывает: определяющей характеристикой, закрепляющей примат Конституции РФ как правового акта над другими нормативными документами, является юридическая сила. Законы и иные правовые акты, принимаемые в России, не должны противоречить Конституции РФ.

Согласно позиции, изложенной в определении Конституционного Суда Российской Федерации от 14.12.2000 № 268-О «По запросу Верховного Суда Российской Федерации о проверке конституционности части 3 статьи 75 Федерального закона "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)"», Банк России осуществляет полномочия, которые по своей природе относятся к функциям государственной власти.

Нормотворческие полномочия Банка России предполагают его исключительные права и обязанности по установлению обязательных для органов государственной власти, всех юридических и физических лиц правил поведения по вопросам, отнесенным к его компетенции и требующим правового регулирования.

По мнению М.Н. Марченко, все нормативные правовые акты подразделяются на два вида или группы: законы и подзаконные акты. Основанием такой классификации выступает юридическая сила, определяемая положением органа, издавшего тот или иной нормативный акт, в общей системе правотворческих государственных органов, его компетенцией и, соответственно, характером самих издаваемых актов.

В зависимости от этих же критериев устанавливается строгая иерархия соподчиненности нормативных правовых актов.

В дополнение к вышеописанному научному подходу следует напомнить, что Банк России не является полноценным органом государственной власти, хотя и исполняет государственно-властные функции.

Таким образом, нормативные правовые акты могут быть изданы как государственными органами, так и иными уполномоченными на то субъектами правовой системы России, например, Банком России.

Юридическая сила правового акта прямо пропорциональна положению органа, издавшего нормативный акт, в общей системе правотворческих государственных органов, его компетенции и характеру изданного нормативного акта.

Вышесказанное можно свести к следующей формуле: нормативный правовой акт обладает тем большей юридической силой, чем большей компетенцией обладает субъект, принявший этот нормативный акт.

1 Статья является отражением точки зрения автора относительно положения нормативных актов Банка России в отечественной правовой системе.

Например, власть в России принадлежит народу России. Народ России обладает наибольшей властью в России. На референдуме 1993 года народ России принял Конституцию РФ, поэтому Конституция РФ обладает наивысшей юридической силой.

Применяя данную формулу к нормативным актам Банка России, мы увидим следующее. Банк России не входит в систему государственных органов России. По вопросам, отнесенным к его ведению, он обладает наивысшей компетенцией, государственные и муниципальные органы, а также физические и юридические лица должны подчиняться Банку России при осуществлении им своих полномочий. При выполнении своих функций Банк России издает нормативные акты. Таким образом, нормативные акты Банка России имеют наивысшую после Конституции РФ юридическую силу.

Нормативные акты Банка России имеют меньшую юридическую силу, чем Конституция РФ, они содержат правовые нормы, обязательные для всех органов государственной власти, юридических и физических лиц. Таким образом, нормативные акты Банка России обладают равной или большей юридической силой по сравнению с иными нормативными правовыми актами правовой системы Российской Федерации.

Например, С.В. Запольский отмечает, что в отношении актов Президента Российской Федерации и Правительства Российской Федерации (далее — Правительство РФ) в строгом соответствии с Федеральным законом от 02.12.1990 № 395-1 «О банках и банковской деятельности» (далее — Закон о банках) данные акты не являются источниками правового регулирования банковской деятельности. Так, ч. 2 ст. 2 Закона о банках прямо предусматривает: «правовое регулирование банковской деятельности осуществляется Конституцией Российской Федерации, настоящим Федеральным законом, Федеральным законом "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)", другими федеральными законами, нормативными актами Банка России». Вместе с тем в целях защиты интересов вкладчиков кредитной организации глава государства и высший исполнительный орган власти могут принимать нормативные акты, непосредственно связанные с банковской деятельностью. При этом остается нерассмотренным вопрос о соотношении нормативных актов Банка России и законов, применяемых в России^[10].

В соответствии со ст. 76, 105, 108 Конституции РФ в правовой системе России помимо Конституции РФ и иных правовых актов существуют федеральные конституционные законы, федеральные законы и законы субъектов Российской Федерации (далее — закон(ы)).

Основным отличием закона от иных правовых актов, Конституции РФ, международных договоров и общепризнанных принципов является специальный субъект, уполномоченный их принимать, специальная процедура их принятия и вопросы, по которым они принимаются.

Банк России не отнесен Конституцией РФ ни к исполнительной, ни к законодательной, ни к судебной ветви власти. В то же время защита и обеспечение устойчивости рубля — это основная функция Банка России, которую он осуществляет независимо от других органов государственной власти.

Иными словами, Банк России не подчиняется Федеральному Собранию Российской Федерации по вопросам, отнесенным Конституцией РФ к его компетенции, в то же время компетенции Банка России и Федерального Собрания Российской Федерации по вопросам защиты и обеспечения устойчивости рубля не пересекаются.

Однако с целью недопущения узурпации власти уполномоченными субъектами Конституция РФ разработана с применением принципа сдержек и противовесов. Поэтому несмотря на то, что компетенция Банка России по вопросам, отнесенным к его ведению, носит исключительный характер, Конституция РФ и Федеральный закон от 10.07.2002 № 86-ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» (далее — Закон о Банке России) содержат ряд положений, обеспечивающих недопущение злоупотребления Банком России своими полномочиями.

Например, в п. «б» ч. 1 ст. 114 Конституции РФ установлено, что Правительство РФ обеспечивает проведение в России единой финансовой, кредитной и денежной политики.

В п. 1 ст. 4 Закона о Банке России указано: Банк России во взаимодействии с Правительством РФ разрабатывает и проводит единую государственную денежно-кредитную политику.

В абзаце 4 п. 1.2 Приказа Банка России от 15.09.1997 № 02-395 «О Положении Банка России "О порядке подготовки и вступления в силу нормативных актов Банка России"» указывается, что нормативные акты Банка России не могут противоречить федеральным законам Российской Федерации.

Кроме того, Закон о Банке России, закрепляющий неуказанные в Конституции РФ функции Банка России, был принят Государственной Думой Федерального Собрания Российской Федерации. Это означает, что Государственная Дума имеет компетенцию изменить или сократить объем полномочий Банка России до пределов, определенных Конституцией РФ.

Однако на сегодняшний день издаваемые Банком России нормативные акты обладают исключительной юридической силой и в некоторых случаях могут быть приравнены к законам.

Ряд ученых не согласны с высказанной точкой зрения, предполагая, что нарушение или неисполнение нормативного акта Банка России несравнимо по последствиям с нарушением закона. Как указывает А.Г. Братко, нарушение закона приведет к недействительности сделки или ее части, а в случае нарушения нормативного акта Банка России сделка не может быть признана недействительной. Однако А.Г. Братко рассматривались последствия несоблюдения не всех нормативных актов Банка России, а одного конкретного, кроме прочего регулирующего отношения Банка России и кредитной организации^[11].

Так, на основании п. 4 ст. 4 Закона о Банке России Банк России устанавливает правила осуществления расчетов в Российской Федерации.

Согласно п. 2 ст. 861 Гражданского кодекса Российской Федерации 1996 года расчеты между юридическими лицами, а также расчеты с участием граждан, связанные с осуществлением ими предпринимательской деятельности, производятся в безналичном порядке. Расчеты между этими лицами могут производиться также наличными деньгами, если иное не установлено законом.

2 Глава Законодательная база деятельности центрального и коммерческих банков Грузии

Новый закон «О Национальном банке Грузии» был утвержден парламентом в июне 1995 г. Этот закон пришел на смену двум прежним, принятым в августе 1991 года: закону «О Национальном банке Республики Грузия» и закону «О денежно-кредитном регулировании в Республике Грузия». Законы эти появились в тот год, когда Грузия получила независимость. Данные законы закрепляли институт центрального банка (подчиненного парламенту и правительству), а также постулировали существование двухуровневой банковской системы. Однако предусмотренное законами 1991 года положение центрального банка в государстве не способствовало созданию финансовой системы, призванной эффективно функционировать в условиях рыночной экономики. В связи с этим эксперты Международного валютного фонда уже в октябре 1992 г. подготовили проект нового закона о центральном банке с учетом основных принципов европейской системы центральных банков. Данные принципы содержатся в Маастрихтском соглашении, подписанном в 1991 году.

Модифицированная версия проекта, разработанного экспертами МВФ, легла в основу нового закона о центральном банке Грузии, принятого в середине 1995 г. Принятый закон гарантировал НБГ независимость и самостоятельность в вопросах формирования денежной политики. В 1996 году ситуация несколько изменилась. Первые поправки в закон 1995 г. были внесены уже сентябре того же года. Внесенные в закон изменения имели формальный характер и были обусловлены введением национальной валюты (лари). Однако последующие поправки, принятые в мае 1996 г., ограничили полномочия центрального банка. Согласно принятой в 1995 г. первоначальной версии закона центральный банк был уполномочен самостоятельно разрабатывать и осуществлять денежно- кредитную политику государства. В поправке, принятой в мае 1996 г., функция определения основных направлений денежно-кредитной и валютной политики переходила в ведение парламента. Центральный банк был обязан, руководствуясь решениями парламента, заниматься разработкой, осуществлением и надзором за исполнением политики, определяемой парламентом. В конечном счете, вся процедура выглядит следующим образом: центральный банк представляет на рассмотрение парламента проект денежно-кредитной и валютной политики. Парламент в своем постановлении определяет основные направления этой политики. Под основными подразумеваются: уровень инфляции, размер валютных резервов, максимальная величина кредитов правительству, механизмы и инструменты денежно-кредитного регулирования, принципы валютной и курсовой политики, а также действия, направленные на совершенствование законодательной базы и всей денежно-кредитной системы^[12].

Эта же поправка увеличила численность Совета НБГ важнейшего органа этого учреждения с 7 до 9 человек, причем количество членов непосредственных руководителей банка не изменилось (четверо: управляющий банком и три его заместителя). В то же время с 3 до 5 человек возросла численность членов Совета, не являющихся сотрудниками центрального банка. Тем самым в Совете получили численное преимущество люди, избранные в Совет извне. В итоге вторая волна поправок ограничила независимость центрального банка, и усилила возможность контроля банка со стороны президента и парламента. Инициатором этих изменений явился президент^[13].

Помимо введения упомянутых изменений, закон в общем и целом укрепил самостоятельность Национального банка Грузии. Его полномочия очерчены достаточно широко. В конечном варианте закона определены следующие задачи НБГ: достижение и поддержание стабильности покупательной способности национальной валюты, стабилизация цен, обеспечение стабильности функционирования денежно-кредитной системы Грузии на основе ликвидности и плате- жеспособности в рыночных условиях^[14]. Основные направления денежно- кредитной и валютной политики, направленной на обеспечение стабильности цен, определяет парламент Грузии. В связи с этим НБГ исполняет следующие функции:

- практическая подготовка и реализация вышеупомянутой политики;

- выдача лицензий и надзор за деятельностью банков и пунктов обмена валюты;

- распоряжение валютными резервами;

- исполнение роли банкира, советника и финансового агента правительства Грузии;

- обеспечение эффективного функционирования платежной системы и создание условий для формирования и функционирования стабильной финансово- кредитной системы.

Такая формулировка задач и функций центрального банка отличалась от первоначальной формулировки, предложенной в проекте экспертов МВФ. Иностранные эксперты предлагали, чтобы основной целью НБГ стало обеспечение и поддержка стабильности цен. Прочие задачи центрального банка, а именно: обеспечение ликвидности, функциональность и стабильность рыночной финансовой системы были бы подчинены достижению этой главной цели. Таким образом, помощь центрального банка правительству в осуществлении экономической политики могла быть предоставлена только в тех случаях, когда она не противоречила политике банка в деле обеспечения стабильности цен^[15].

В обосновании этого положения эксперты МВФ подчеркивали необходимость дать именно центральному банку право формулирования и реализации денежной политики. По мнению экспертов, процесс денежной регулировки должен быть стабильным, а вторжение правительства или парламента в эту область неизбежно приводит к тому, что на денежную сферу влияют соображения текущего политического момента. Эксперты предлагали, чтобы вмешательство в политику центрального банка могло происходить только в тех случаях, когда инициатива правительства находила бы поддержку 2/3 состава парламента. Кроме того, эксперты были против отягощения центрального банка созданием всей финансовой системы страны, так же, как и ответственностью за функционирование этой системы. Подчеркивалось, что выполнение этой задачи будет находиться в противоречии с главной целью деятельности центрального банка, каковой является достижение и поддержание стабильных цен^[16].

Описанные выше различия в подходе к задачам и функциям цент-рального банка между проектом МВФ и конечной редакцией принятого закона, отражают модель поведения, весьма характерную для политической элиты на территории всего бывшего СССР в начальный период трансформации. Она заключается в исключительно сильном стремлении центральной власти подчинить себе все органы, регулирующие экономическую (и политическую) жизнь страны. В первую очередь это замечание касается нововведенного института президента. Президент играет ключевую роль в системе исполнительной власти и, как правило, стремится удержать в руках право влияния на деятельность центрального банка. Поэтому в конечной редакции закона о центральном банке Грузии президент и парламент страны получили право выступать с инициативой изменения направления денежно-кредитной политики, проводимой центральным банком. Кроме того, оба этих органа (т. е. президент и парламент) избирают состав Совета НБГ.

Содержащиеся в принятом законе решения являются следствием слабости прочих государственных органов, призванных создавать условия для формирования и развития рыночной финансовой системы. Яркий пример: возложение на центральный банк обязанностей по лицензированию банковской деятельности и контролированию пунктов обмена валюты.

Несмотря на описанные выше специфические черты, закон о НБГ подчеркивает независимость центрального банка от органов законодательной и исполнительной власти. Это нашло отражение в принципах избрания членов Совета НБГ - высшего органа центрального банка. Президент представляет девять кандидатур в члены Совета на утверждение парламенту. Совет назначается на семилетний срок. Члены Совета не могут одновременно исполнять функции президента республики, члена правительства, депутата парламента. Закон не перечисляет всех ситуаций, при которых член Совета или Совет в целом могут быть отозваны. В законе предусматривается возможность ухода в отставку отдельных членов Совета и оговаривается необходимость заполнения освободившихся мест до истечения срока деятельности данного состава Совета. Роспуск и назначение нового Совета допускаются в том случае, когда президент или парламент сочтут, что осуществляемая НБГ денежно-кредитная политика не соответствует достижению основной цели. Если в этой ситуации парламент простым большинством голосов примет постановление о изменении курса политики, а Совет НБГ не согласится с этим решением, то автоматически должен быть избран новый состав совета^[17].

По отношению к коммерческим банкам центральный банк имеет право выдачи и отзыва лицензии; он же устанавливает величину обязательных резервов, нормативы безопасного поведения, а также налагает штрафные санкции в случае неподчинения. Центральный банк может предоставлять кредиты коммерческим банкам. Эти кредиты предоставляются на срок не более трех месяцев и должны быть обеспечены четко определенными ликвидными активами. Кроме того, центральный банк сам назначает дисконтные и процентные ставки на предоставляемые им коммерческим банкам кредиты. Кроме этих, очевидных, функций центрального банка, закон предусматривает возможность временного вмешательства со стороны центрального банка в операционную деятельность коммерческих банков. Это вмешательство может состоять во введении ограничений или прямом определении величины сумм и гарантий, принимаемых ком-мерческими банками, а также процентных ставок на кредиты и вклады в коммерческих банках и других финансовых организациях. Вышеупомянутые меры прямого вмешательства центральный банк принимает в тех случаях, когда осуществление денежно-кредитной политики путем опосредованного воздействия на коммерческие банки становится невозможным.

Эта законодательная норма, несомненно, находится в противоречии с принципами экономической свободы. Однако в Грузии она сыграла положительную роль, послужив эффективным инструментом давления на крупные, в прошлом государственные банки, вынуждая их приступить к реструктуризации.

По отношению к государству НБГ исполняет функции банкира, советника и финансового агента правительства Грузии. Обязанностью центрального банка является предоставление консультационной помощи президенту и министру финансов по всем вопросам, связанным с деятельностью банка или входящим в его компетенцию. Ежегодно министр финансов обращается в центробанк за консультацией в связи с подготовкой проекта бюджета и планами получения государственным сектором внутренних и внешних кредитов. Закон о НБГ запрещает использовать денежную эмиссию на покрытие дефицита госбюджета^[18]. Центральный банк может предоставить кредит Министерству финансов на срок не более шести месяцев. Кредит такого рода должен обеспечиваться государственными ценными бумагами. Кредит выдается под проценты, действующие на рынке процентных ставок. Сумма подобных кредитов не должна превышать 5% суммы среднегодовых доходов государства в течение последних трех лет. В чрезвычайных обстоятельствах сумма таких кредитов может доходить до 8%^[19].

Законодательные нормы, содержащиеся в законе «О Национальном банке Грузии», типичны для стран бывшего СССР. Типично и то, что записанные в законе ограничения не соблюдаются. В первую очередь это касается запрещения финансировать бюджетный дефицит. В действительности же ежегодно в Грузии принимается бюджет, предполагающий, что половина запланированного бюджетного дефицита будет покрыта центробанком. На практике это означает использование кредитов stand-by и льготных кредитов расширенного финансирования (ESAF), которые предоставляются Международным валютным фондом с целью увеличения валютных резервов центрального банка.

Закон «О деятельности коммерческих банков» был принят в феврале 1996 г. вместо действовавшего ранее закона от 1991 года «О банках и банковской деятельности в Республике Грузия». Разработка нового закона началась осенью 1994 г. Именно тогда Юридический департамент МВФ подготовил первый целостный проект закона. Основная структура этого проекта МВФ сохранилась в окончательном варианте закона без принципиальных изменений^[20].

Согласно закону, организационно-правовой формой банка может быть как акционерное общество, так и общество с ограниченной ответственностью. Доля паев или акций одного учредителя (или группы партнеров, акционеров) не может превышать 25% уставного или оплаченного капитала. Исключение допускается только в ситуации, когда учредителем банка является другой банк. Введение требования о том, что у банка должно быть как минимум четыре учредителя, явилась реакцией на предыдущую ситуацию, когда одна-две небанковские фирмы получали лицензию на ведение банковской деятельности.

Закон допускает создание банков универсального типа. Их инвестиционная деятельность (приобретение и владение долями или акциями предприятий) не может превышать 50% от суммарного размера незатронутого капитала и суммы имеющихся резервов этого же банка. Инвестиционный портфель должен быть разнообразным, а паи или акции одной фирмы не могут превышать 15% от суммарного размера незатронутого капитала и резервов банка. К банку не может перейти более 20% уставного капитала предприятия. Если же банк превысит данную норму (например, в случае замены долга на паи), то излишек должен быть продан в течение шести месяцев.

Закон подробно описывает обязательные для банка лимиты и нормативы, не определяя, однако, их конкретной величины. Установление конкретных величин лимитов и нормативов ó прерогатива центрального банка. Сочетание данных лимитов и нормативов создает систему мер безопасности, контроль за исполнением этих норм осуществляется путем банковского надзора. Закон о деятельности коммерческих банков достаточно подробно регламентирует принципы их лицензирования (необходимые документы, условия и ситуации, в которых лицензия может быть отозвана). В то же время закон оставляет за руководством центробанка право потребовать от коммерческого банка предоставить дополнительные документы и информацию.

Специфической особенностью рассматриваемого закона является то, что в нем детально определяется конечная структура и организация коммерческого банка. В статьях закона перечисляются все органы банка (в том числе наблюдательный совет, правление, ревизионная комиссия) и их права. Тем самым закон вторгается в круг проблем, которые регулируются уставом банка. Такое решение было продиктовано необходимостью привести в порядок структуру и органы уже действующих банков. В то же время, новые коммерческие банки, подающие документы на получение лицензии, при разработке своих уставов должны будут учитывать требования закона в отношении организационной структуры и руководящих органов банка.

Не менее подробно закон определяет санкции, налагаемые на банки в случае нарушения ими норм и требований банковского надзора, осуществляемого НБГ. В случае неоднократного или систематического нарушения этих требований НБГ имеет право назначить временную администрацию, а затем, в случае длительной неплатежеспособности, лишить банк лицензии. Процедуру ликвида-ции осуществляет ликвидатор, которого назначает суд.

В конечном итоге, закон о коммерческих банках представляет собой неплохо разработанный законодательный акт, который способствует постепенному улучшению функционирования коммерческих банков. Этот закон вынуждает коммерческие банки к проведению существенных организационных и функциональных реформ. Последняя статья этого документа обязывает коммерческие банки произвести необходимые изменения в течение года.

Заключение

Подводя итог сказанному, можно сделать вывод, что коммерческие банки сегодня - основная составная часть кредитно-финансовой системы любой страны. Они занимают господствующее положение на рынке ссудных капиталов. Масштабы их деятельности в экономике развитой страны поистине огромны. Представление об этом дает статистика денежных потоков, проходящих через коммерческие банки.

Сегодня коммерческий банк способен предложить клиенту до 200 видов разнообразных банковских продуктов и услуг, но далеко не все банковские операции повседневно присутствуют и используются в практике конкретного банковского учреждения. Но есть определенный базовый набор, без которого банк не может существовать и нормально функционировать (прием депозитов, осуществление денежных платежей и расчетов, выдача кредитов). Наблюдается общая тенденция к специализации на более доходных операциях.

Систематическое выполнение банком своих функций и создает тот фундамент, на котором зиждется стабильность экономики страны в целом. И хотя выполнение каждого вида операций сосредоточено в специальных отделах банка и осуществляется особой командой сотрудников, они переплетаются между собой. Так, банки обладают уникальной способностью создавать средства платежа, которые используются в хозяйстве для организации товарного обращения и расчетов.

На первых этапах реформирования грузинской экономики существовал так называемый одноуровневый принцип формирования финансовой системы, когда в стране еще нет центрального банка, а банковские структуры работают без функциональной специализации. Но этот этап формирования финансовой системы быстро завершился с появлением одного, Национального банка Грузии, то есть когда вся система банков разделилась на два уровня. Появление двухуровневой организации финансовых отношений необходимая предпосылка организации банковской деятельности. При этом в задачи Национального банка входит: регулирование денежного обращения, проведение единой кредитно-денежной политики, обеспечение устойчивости лари, методическое руководство и надзор за деятельностью коммерческих банков и других кредитных учреждений, защита интересов вкладчиков, проведение операций в сфере внешнеэкономической деятельности. 

При этом в задачи Национального банка Грузии входят: регулирование денежного обращения; проведение единой кредитно-денежной политики; обеспечение устойчивости лари; методическое руководство и надзор за деятельностью коммерческих банков и других кредитных учреждений; защита интересов вкладчиков; проведение операций в сфере внешнеэкономической деятельности.

Таким образом, в Грузии постепенно формируется система финансово-банковских отношений, которая строится на принципах рыночной экономики. В частности, происходит ускоренная концентрация банковского капитала, малые и средние банки разоряются, их активы переходят к крупным банкам и финансовым гигантам.

Идеология формирования финансово-банковской системы не была доведена до возможных вариантов практического использования, поэтому многое при осуществлении мероприятий по реорганизации банковской деятельности основано на потенциале менеджмента банков, а не на научной организации банковского дела.

Список литературных источников

1. Федеральный закон от 02.12.1990 N 395-1 (ред. от 29.12.2015. "О банках и банковской деятельности" с изм. и доп., вступ. в силу с 09.02.2016).
2. Закон «О национальном Банке Грузии» от 24 сентября 2009 года № 1676-Iiс
3. Галанов В. А. Основы банковского дела. - М.: Форум, 2014.
4. Ежегодный отчет 2015. С. 100. — URL: http://www.nbg.ge/index.php?m=348&lng=eng (дата обращения — 1 июля 2017 г.)
5. Ежегодный отчет 2016. — С. 231. — URL: http://www.nbg.ge/index.php?m=348&lng=eng (дата обращения — 1 июля 2017 г.)

Братко А.Г. - Банковское право в России (вопросы теории и практики). Система Гарант 2013, 438 с.

1. Грузия и ВТО. 2016. — 76 с. — URL: www.fgb.ge (дата обращения — 1 июня 2012 г.)
2. Запольский С.В. (ред.) Финансовое право: Учебник, М.: Юридическая фирма "Контракт": Волтерс Клувер, 2011. — 792 с.
3. Круглый стол «Восстановление бизнес-активности Грузии», Тбилиси, 14 апреля 2015 г.

Лунгу Е.В. Конституционно-правовой статус Центрального банка Российской Федерации. Дисс. ... канд. юрид. наук. Барнаул, 2015. С. 5, 7,9.

Медведев Н.Н. Организация деятельности Банка России: учебное пособие. - М.: Юрайт, 2015.

1. Стратегия развития банковской системы Грузии на 2009-2012 годы. 66 с. — URL: http://www.nbg.ge/uploads/publications/thematicpublications/nbg7.9nbgstrategygeo.pdf (дата обращения — 1 июля 2017 г.)
2. Соколов Б.И., Воронов В.С. Новый формат финансового посредничества в инновационной экономике: институциональная среда финансовых инноваций // Проблемы современной экономики. — 2015. — № 3. — С. 218–223.
3. Экономические тенденции Грузии. Квартальный обзор, декабрь 2018 г.

1. Тосунян Г.А., Викулин А.Ю., Экмалян А.М. Банковское право Российской Федерации. Общая часть. Учеб. / Под общ. ред. Б.Н. Топорнина. М., 2014. С. 127  ↑

2. ч. 4 ст. 15 Конституции ↑

3. Собрание законодательства РФ. 2010. № 6. Ст. 492. ↑

4. Лунгу Е.В. Конституционно-правовой статус Центрального банка Российской Федерации. Дисс. ... канд. юрид. наук. Барнаул, 2015. С. 5 ↑

5. ч. 2 ст. 4 Конституции РФ ↑

6. ст. 2 Конституции РФ ↑

7. ч. 1 ст. 4 Конституции РФ ↑

8. ч. 1 ст. 75 Конституции РФ ↑

9. ч. 2 ст. 75 Конституции РФ ↑

10. Запольский С.В. (ред.) Финансовое право: Учебник, М.: Юридическая фирма "Контракт": Волтерс Клувер, 2011. — С. 348

    ↑

11. Братко А.Г. - Банковское право в России (вопросы теории и практики). Система Гарант 2011, С. 215

    ↑

12. Закон «О нацилнальном Банке Грузии» от 24 сентября 2009 года № 1676-IIс

    ст. 69 ↑

13. Ковзанадзе И. Системные банковские кризисы в условиях финансовой глобализации. Тбилиси. Изд-во ТГУ. 2013. С. 65. ↑

14. Закон «О нацилнальном Банке Грузии» от 24 сентября 2009 года № 1676-IIс

    ст. 2 ↑

15. Круглый стол «Восстановление бизнес-активности Грузии», Тбилиси, 14 апреля 2005 г. ↑

16. Ковзанадзе И. Системные банковские кризисы в условиях финансовой глобализации. Тбилиси. Изд-во ТГУ. 2013. С. 75. ↑

17. Стратегия развития банковской системы Грузии в 2009 — 2014 гг. Национальный банк Грузии, 2016 г. ↑

18. Закон «О нацилнальном Банке Грузии» от 24 сентября 2009 года № 1676-IIс

    ст. 37 ↑

19. Экономические тенденции Грузии. Квартальный обзор, декабрь 2018 г. ↑

20. Данные отчета Национального банка Грузии за 2011 г. URL: http://www. nbg. gov. ge. ↑