Оценка и анализ состава и структуры активов банка
Содержание:
ВВЕДЕНИЕ
Развитие коммерческого банка непосредственно зависит от приоритетов его деятельности. Недостатки в работе ослабляют различные показатели работы банка, требуют изменения работы банков с операциями, в особенности при формировании активов.
Для экономики России в свете давления санкций, главным приоритетом внешней и внутренней политики на кратко- и долгосрочную перспективу, основной задачей является повышение устойчивости и стабильности отечественного банковского сектора, который обеспечивает финансовое равновесие в стране и переход к инновационной модели роста национальной экономики. В этих обстоятельствах особое значение приобретает разработка качественно новых мероприятий по оптимизации активных операций в банке, направленных на повышение прибыльности[1].
Исходя из вышеизложенного, актуальность выбранной темы обусловлена существенным повышением роли активов банков в обеспечении прибыльности коммерческого банка и необходимостью повышения доходности и финансовых результатов.
Вопросы, связанные с исследованием активов коммерческого банка, сложившейся практики осуществления активных операций в научной литературе разработаны недостаточно.
В частности, этим вопросам посвящены работы О.И. Лаврушин, Н.И. Валенцева, Н.Н. Муравьева, О.С. Хачатурова.
Целью курсовой работы является оценка и анализ состава и структуры активов банка, а также разработка мероприятий по совершенствованию структуры активов.
Для достижения поставленной цели необходимо выполнить следующие задачи:
- рассмотреть теоретические основы анализа состава и структуры активов банка;
- дать общую характеристику банковской деятельности ПАО «Россельхозбанк»;
- провести анализ и оценку состава и структуры активов банка;
- предложить мероприятия по совершенствованию структуры активов банка.
Объектом исследования является ПАО «Россельхозбанк».
Предметом исследования является анализ состава и структуры активов банка.
Теоретическую базу составили нормативно-правовые акты Российской Федерации, Центрального Банка РФ, научные монографии, экономическая периодика.
Информационной базой работы послужили статистические данные, публикуемые Центральным банком РФ и другими официальными органами, данные международных банковских организаций, вторичная информация из периодической печати, данные ПАО «Россельхозбанк».
Методы исследования: системный, комплексный и динамический подходы, традиционный анализ документов, наблюдение, экспертные оценки, статистические и математические методы обработки информации.
Курсовая работа состоит из введения, двух глав, заключения, списка использованной литературы и приложений. В первой главе рассмотрены теоретические основы анализа состава и структуры активов банка. Во второй главе выполнен анализ и проведена оценка состава и структуры активов банка, приведены предложения по совершенствованию структуры активов банка.
Глава 1 Теоретические основы анализа состава и структуры активов банка
1.1 Экономическое содержание и классификация активов банка
Активы банка — объекты собственности, имеющие денежную оценку и принадлежащие банку. Основные источники средств для образования активов: собственный капитал банка и средства вкладчиков, межбанковские кредиты, эмиссия облигаций банка. Увеличение активов банка происходит за счёт проведения активных операций: кредитование, инвестиционные операции, прочие операции банка по размещению собственных и привлечённых средств. Важным качеством активов банка является принесение прибыли[2].
В активы банка входят: кассовая наличность, ссуды, инвестиции, ценные бумаги, недвижимость и другие. Активы банка отражаются в активе бухгалтерского баланса банка.
Классификация активов по степени ликвидности
- высоколиквидные активы (2 дня)— активы, находящиеся непосредственно в денежной форме (кассовая наличность, остатки средств на корреспондентских счетах в ЦБ и других банках);
- ликвидные активы (30 дней) — различные краткосрочные вложения банка (ссуды, ценные бумаги);
- низколиквидные активы (1 год) (долгосрочные ссуды, долгосрочные ценные бумаги);
- безнадежные активы — не могут быть реализованы.
Классификация активов по степени риска:
- активы, имеющие нулевую степень риска (кассовая наличность и драг. металлы в хранилище банка) (2% риск, остатки средств на корреспондентском и резервном счетах в ЦБ, облигации ЦБ);
- активы с 10%-ной степенью риска (вложения в долговые ценные бумаги РФ);
- активы с 20%-ной степенью риска (средства на корреспондентских счетах в кредитных организациях-нерезидентах из числа группы развитых стран);
- активы с 50%-ной степенью риска (средства на корреспондентских счетах российских коммерческих банков, кредитные требования к банкам резидентам);
- активы со 100%-ной степенью риска (просроченные ссуды, все прочие инвестиции).
Активные операции коммерческих банков заключаются в размещении аккумулируемых банками собственных и привлеченных средств с целью обеспечения необходимых условий для функционирования кредитного учреждения и получения доходов. Активные операции банка составляют существенную и определяющую часть его операций[3].
Таким образом, банковские активы образуются, как правило, в результате активных операций, то есть размещения собственных и привлеченных средств с целью получения дохода, поддержания ликвидности и обеспечения функционирования банка. Именно в результате активных операций банк получает основную часть своих доходов.
1.2 Состав и структура активов банка
В Плане счетов кредитных организаций выделяется следующий состав банковских активов:
- остатки денежных средств на корреспондентских счетах;
- остаток наличности в кассе банка;
- обязательные резервы в ЦБ РФ («резервные требования»);
- иностранная валюта;
- кредиты выданные;
- вложения в ценные бумаги;
- инвестиции в уставной капитал других предприятий;
- вложения в драгоценные металлы и камни;
- вложения в недвижимость;
- материально-техническая база банка;
- прочие активы.
Все активы банковской организации разделяются по объектам и сферам вложений. В их качестве могут выступать: наличная валюта, драгоценные металлы и камни, ценные бумаги, кредитные ссуды, недвижимость и проч.
Все активы банка условно разделяют на следующие виды[4]:
- Наличные денежные средства. Сюда относятся те деньги, которые расположены на счетах банка и в оперкассе, на корсчетах в ЦБ и в других банках, минимальные резервы (бронирует ЦБ на специальном счете и проч.) Данные активы не являются источником дохода для банка, но иметь их банковские учреждения обязаны, чтобы отвечать по своим обязательствам перед клиентами. Наличные средства могут понадобиться юридическим лицам, обслуживающимся в банке, для исполнения обязательств по выплате зарплаты своим работникам, представительских расходов и проч., а также физлицам, которые снимают наличность со счетов или карточек.
- Банковские кредиты и ссуды. Сюда входят те средства, которые банк передал на временное пользование клиентам (физлицам и юрлицам). Хотя номинально они не находятся на счетах, но банк имеет право получить их обратно, согласно условиями кредитных договоров, с дополнительной прибылью в виде процентов. По срочности ссудные активы делятся на краткосрочные (до 1 г., среднесрочные (до 3 лет и долгосрочные (от 3 лет)).
- Инвестиционные финансовые активы. К ним относятся те средства, которые банк вложил в свой уставный фонд, а также в ценные бумаги других организаций (государственных или частных). От этих вложений ожидается определенная доходность. Если доходности нет, то данные активы признаются низкокачественными. Чаще всего банки вкладываются в иностранную валюту и ценные бумаги (акции, облигации, реже опционы, фьючерсы). Такие вложения связаны с определенной опасностью в виде убытков. Понимая это, банковские организации стараются диверсифицировать свою корзину, чтобы свести к минимуму возможные риски. Для этого отбираются инструменты с более низкой, но стабильной, доходностью (например, облигации, а также высокодоходные, но более рисковые механизмы (например, валюта или акции)).
- Недвижимые активы. Сюда входят все имеющиеся в собственности банка здания, сооружения, земельные участки, дорогостоящая техника и проч. Недвижимость переходит к банку в случаях прямой покупки или же перехода в счет оплаты долга.
- Прочие активы. Сюда могут относиться материальные или нематериальные ценности.
Таким образом, активы банка представляют собой объекты собственности, которые принадлежат банковской организации и имеют денежную оценку. Активы образуются преимущественно из собственного капитала банка, привлеченных средств вкладчиков, межбанковских ссуд, эмиссии облигационных ценных бумаг. Банк может увеличивать их за счет эффективного управления: проведения активных операций, кредитования, инвестиционных сделок, операций по размещению средств.
1.3 Место и роль активов банка в банковской системе
Основные показатели активных операций банковского сектора в 2016 году также находились под существенным влиянием динамики валютного курса. За год активы банковского сектора снизились на 3,5% (с исключением влияния валютного курса – прирост на 1,9%, до 80,1 трлн рублей (за 2015 год активы в номинальном выражении возросли на 6,9%)). Активы кредитных организаций, действующих на 01.01.2017, за 2016 год номинально снизились на 2,1%, а с исключением влияния валютного курса – увеличились на 3,4%. Из-за снижения активов и роста ВВП в номинальном выражении их соотношение за год снизилось с 99,7 до 93,0%[5].
В 2016 году наблюдались разнонаправленные сдвиги в структуре кредитования: портфель кредитов физическим лицам демонстрировал умеренный рост, а корпоративный портфель сокращался. На фоне слабого спроса на кредиты со стороны корпоративного сектора совокупный объем кредитов экономике (нефинансовым организациям и физическим лицам снизился за 2016 год на 6,9% (за 2015 год – возрос на 7,6% и на 01.01.2017 составил 40,9 трлн рублей)); без учета валютной переоценки снижение этих кредитов было менее заметным – 2,4%. Доля кредитов экономике в активах банковского сектора уменьшилась с 53,0 до 51,1%, а отношение совокупного кредитного портфеля к ВВП – с 52,8 до 47,6%.
Снижение кредитования экономики банками, действующими на 01.01.2017, было меньшим (-0,8% без учета влияния валютного курса).
По итогам 2016 года, как и годом ранее, основная доля в совокупных активах банковского сектора – 58,8% – приходилась на банки, контролируемые государством (на 01.01.2016 – 58,6%). Более заметно выросла доля крупных частных банков – с 29,8 до 31,1%. Одновременно удельный вес банков с участием иностранного капитала снизился с 8,8 до 7,7%. Также сократилась – с 2,4 до 1,7% – доля средних и малых банков Московского и остальных регионов.
1.4 Анализ эффективности активов, как один из видов фундаментального анализа
Операции, с помощью которых банки размещают ресурсы для получения дохода, относятся к активным операциям. В процессе управление ликвидностью банк должен так размещать средства в активы, чтобы они приносили соответствующий доход.
Чем выше доля активов, приносящих банку доход, в общей сумме активов, тем эффективнее они размещены[6].
От эффективности активных операций зависит прибыль банка, ввиду этого анализ активных операций является наиболее важным и длительным этапом анализа деятельности банка. Это указывает на то, что от качества активных операций зависят уровень принимаемых кредитных рисков и достаточность капитала банка.
В ходе проведения активных операций банки осуществляют различные инвестиции, эти инвестиции приносят доход в виде процентов, дивидендов или участия в прибыли совместных предприятий. При этом обеспечивается соблюдение определенных нормативов ликвидности и рациональное распределение рисков по отдельным видам инвестиций[7].
Основной задачей анализа активных операций является определение:
- процента работающих активов в бухгалтерском балансе банка и их соотношения;
- структуры кредитного портфеля.
Анализ структуры активных операций может быть качественным и количественным. Он начинается с количественной оценки структуры активных операций банка — расчета удельного веса различных статей актива баланса. Структурный анализ предоставляет возможность определить значимость тех или иных активных операций в деятельности банка и выяснить основные направления использования его средств.
Для проведения более подробного анализа указанных показателей используется вспомогательная их группировка в разрезе вида контрагентов, типа операций, резидентов, валют, типа задолженности.
Следовательно, анализ активных операций коммерческих банков проводится для выявления их доходности, степени риска и ликвидности. Исходя из этого, для проведения анализа определяется часть активов, приносящих и не приносящих доходы банку. После более подробно проводится анализ активов, приносящие доход, прежде всего их структура по составным элементам.
При этом определяется общий объем кредитов с выделением краткосрочных, средне- и долгосрочных ссуд, а также межбанковских кредитов, активов, вложенных в проведение факторинговых и лизинговых операций.
В России из-за общих экономических трудностей разделение ссуд по срокам носит условный характер. Банки, предоставляя кредиты, делят их на краткосрочные (до 1 года и долгосрочные (свыше 1 года)). Краткосрочную ссуду можно получить на определенный срок (в пределах года или до востребования). Ссуда до востребования не имеет фиксированного срока, и банк может потребовать ее погашения в любое время[8].
Благодаря анализу активных операций определяют причины, воздействующие на доходы банка, сопоставляя их с активами. Вычисления показывают, насколько прибыльно осуществляются активные операции. Полученные при расчетах данные сопоставляются с данными аналогичных банков. Для оценки доходности и контроля, за активами в качестве показателей могут быть использованы следующие коэффициенты:
- Коэффициент защищенности от риска.
- Коэффициент активов с повышенным риском.
- Коэффициент сомнительной задолженности.
- Коэффициент дебиторской задолженности в активах, не приносящих доход.
- Генеральный коэффициент надежности (К1).
- Коэффициент мгновенной ликвидности (К2).
- Кросс-коэффициент (К3).
- Генеральный коэффициент ликвидности (К4).
- Коэффициент защищенности капитала (К5).
- Коэффициент фондовой капитализации прибыли (К6).
Формула Дюпона (DuPont formula) представляет собой расчета ключевого показателя эффективности деятельности – рентабельности собственного капитала (ROE) – через три концептуальные составляющие: рентабельность продаж, оборачиваемость активов и финансовый леверидж. Показатель впервые был использован корпорацией DuPont в 20-х годах прошлого века, откуда и пошло его название.
Формула Дюпона:
ROE =, (1)
где: ЧП – чистая прибыль;
В – выручка;
А –активы;
СК – собственный капитал.
Формула Дюпона включается три фактора, влияющих на рентабельность собственного капитала:
- операционную эффективность (рентабельность продаж по чистой прибыли);
- эффективность использования всех активов (оборачиваемость активов);
- кредитное плечо, соотношение собственного и заемного капитала (финансовый леверидж)[9].
В случаях, когда у банка неудовлетворительная рентабельность собственного капитала, форума Дюпона помогает выявить, какой из факторов привел к такому результату. Для более детальной оценки следует выделить в составе активов на основе первичной информации те, по которым пересматривались условия погашения; нестандартные активы, размещенные с отклонениями и нарушениями сложившейся в банке практики; крупные кредиты; средства, представленные инсайдерам банка.
Анализ активов проводится по данным официальной финансовой отчётности банка. Качество активов оценивается c точки зрения их возвратности и способности вовремя и без потерь обращаться в платёжные средства и уровня доходности. Также важным моментом является сопоставление активов и обязательств банка по срокам. Поскольку затруднения при возврате средств банку могут вызвать наиболее серьёзные перебои в работе банка. Таким образом, надёжность банка определяется двумя величинами - размером кредитного портфеля и объёмом просроченной задолженности.
Глава 2 Анализ и оценка состава и структуры активов банка
2.1 Краткая характеристика ПАО «Россельхозбанка»
Банк создан в 2000 году в соответствии с распоряжением Президента Российской Федерации от 15.03.2000 № 75-рп в целях развития национальной кредитно-финансовой системы агропромышленного сектора и сельских территорий Российской Федерации. Банк является одним из крупнейших банков в Российской Федерации, базой национальной кредитно-финансовой системы обслуживания товаропроизводителей в сфере агропромышленного производства и обеспечивает эффективность использования бюджетных инвестиций. Реализуя бизнес-модель универсальной кредитной организации, Банк является рыночным инструментом государственной поддержки отраслей АПК, предоставляет все виды банковских услуг и занимает лидирующие позиции в финансировании АПК. Миссия Банка — реализация функций рыночного инструмента государственной поддержки в отраслях и сегментах экономики, в том числе агропромышленного, рыбохозяйственного (далее — РХК) и лесопромышленного комплексов (далее — ЛПК), содействие формированию и функционированию национальной кредитно-финансовой системы, эффективное и комплексное удовлетворение платежеспособного спроса бизнеса и населения в качественных банковских и сопутствующих финансовых продуктах и услугах.
Полное фирменное наименование Банка:
- на русском языке: Акционерное общество «Российский Сельскохозяйственный банк»;
- на английском языке: Joint stock company Russian Agricultural Bank. Сокращенное фирменное наименование Банка:
- на русском языке: АО «Россельхозбанк»;
- на английском языке: JSC Rosselkhozbank.
Банк работает на основании Генеральной лицензии на осуществление банковских операций № 3349.
Банк имеет также отдельные лицензии на привлечение во вклады и размещение драгоценных металлов, а также сертификат о прохождении Банком процедуры оценки соответствия требованиям международного Стандарта безопасности данных индустрии платежных карт. В соответствии с требованиями закона США «О налогообложении иностранных счетов» (FATCA) Банк зарегистрирован в статусе участвующего финансового института (PFFI, идентификационный номер (GIIN — FE0DCW.00000.LE.643).
Определенное Уставом Банка распределение полномочий общего собрания акционеров, Наблюдательного совета Банка и исполнительных органов управления Банка обеспечивает разграничение общего руководства и руководства текущей деятельностью Банка. Определенное Уставом Банка распределение полномочий единоличного исполнительного органа и коллегиального исполнительного органа соответствует принципу коллегиальности принятия решений о проведении нетиповых (нестандартных для кредитной организации банковских операций и других сделок). Порядок и вопросы отчетности исполнительных органов управления Банка перед Наблюдательным советом ежегодно определяются отдельным решением Наблюдательного совета Банка, а также по итогам проведения заседаний Наблюдательного совета Банка. Структура органов управления в дочерних обществах Банка обеспечивает эффективный контроль над дочерними обществами Банка; в Банке действует Положение об управлении коммерческими и некоммерческими организациями, в которых участвует АО «Россельхозбанк» (утверждено решением Правления Банка (протокол от 03.12.2015 № 91)).
При формировании системы корпоративного управления Банк руководствуется требованиями государства как акционера Банка, требованиями Банка России, действующим законодательством в области корпоративного права, Кодексом корпоративного управления, рекомендованным Банком России (далее — Кодекс корпоративного управления), лучшими российскими и международными практиками корпоративного управления.
В 2016 году негативные тенденции в развитии российской экономики нарастали.
Годовая инфляция в России по итогам 2016 года составила 5,4%, при ключевой ставке на конец года в 10,00%. Надо отметить, что такая рекордно низкая инфляция в России стала и самой низкой за всю историю страны. Уровень инфляции против 2015 года снизился более чем вдвое инфляция за 2015 год составляла 12,9%.
В 2016 году, несмотря на некоторое смягчение денежно-кредитной политики Банка России, рыночные процентные ставки оставались высокими, превышая уровень рентабельности многих видов экономической деятельности[10].
Адаптация российской экономики к новым внешним условиям сопровождалась падением экономической активности и ухудшением финансового состояния заемщиков. По оценке Росстата, в 2016 году ВВП сократился.
Сокращение доходной базы региональных бюджетов и уровня софинансирования бюджетных обязательств субъектами Российской Федерации ослабили стимулирование экономического развития на региональном уровне.
В условиях изменившихся макроэкономических условий были актуализированы государственные приоритеты и направления экономического развития Российской Федерации. Поставлены задачи ускоренного достижения целевых уровней продовольственной безопасности, активизации конкурентоспособного импортозамещения.
Ухудшение макроэкономических условий оказало негативное влияние на развитие банковского сектора Российской Федерации: динамика платежеспособного спроса на кредиты оказалась слабее прогнозной, возросли риски и угрозы, ухудшилось качество обслуживания заемщиками ссудной задолженности. На фоне уменьшения спроса на кредиты и снижения доступности заемных средств замедлились темпы роста корпоративного и розничного кредитования, усилились риски ведения банковской деятельности, ухудшилось финансовое положение банков[11].
Корпоративное кредитование было поддержано спросом крупного бизнеса на кредиты для рефинансирования внешних долгов. В то же время кредитование малого и среднего бизнеса (далее – МСБ) значительно сократилось.
Динамика потребительского кредитования на фоне высокой закредитованности и снижения реальных доходов населения существенно замедлилась. При этом государственная поддержка позволила сохранить положительные темпы ипотечного кредитования.
Качество обслуживания ссудной задолженности нефинансовыми организациями и населением снизилось. В условиях высоких процентных ставок в наибольшей степени ухудшилось финансовое положение заемщиков отраслей, имеющих чрезмерную долговую нагрузку. Переоценка кредитов в иностранной валюте дополнительно увеличила долговые обязательства ряда заемщиков.
Сохранение финансовых санкций привело к закрытию внешних рынков заимствований, прежде всего, для банков с государственным участием, что негативно отразилось на ресурсной базе банковской системы. Из-за того, что внутренний финансовый рынок не обеспечивал фондирование сопоставимого уровня срочности и стоимости, дефицит долгосрочного фондирования на внутреннем рынке усилился.
Вслед за ростом ключевой ставки Банка России резко увеличилась стоимость банковских пассивов. Долгосрочное фондирование на внутреннем рынке оказалось практически недоступным. Снижение срочности и удорожание пассивов уменьшили возможности банковской системы по кредитованию экономики. В результате опережающего роста стоимости фондирования снизилась процентная маржа банковского сектора. В сочетании ростом отчислений в резервы на возможные потери это привело к значительному сокращению прибыли банков. По итогам 2015 года деятельность банковского сектора (без учета показателей ПАО «Сбербанк») оказалась убыточной. В условиях усиления дефицита капитала основным источником его пополнения стали взносы из средств государства и действующих акционеров[12].
Политика Банка России по оздоровлению банковского сектора способствовала росту доверия клиентов к более надежным банкам с государственным участием. В то же время конкуренция на рынке банковских услуг усиливалась как на федеральном, так и на региональном уровнях, в том числе в сфере обслуживания лучших клиентов в АПК. Ужесточение норм регулирования банковского сектора, в том числе в рамках реализации подходов международных соглашений Базель II и Базель III, оказывало дополнительное сдерживающее влияние на динамику кредитования.
Банк России продолжил совершенствовать регуляторные требования, в том числе оценке рисков, уровню формируемых резервов и ликвидности банков, что повлияло на потенциал банковской системы с точки зрения долгосрочного кредитования реального сектора экономики.
В начале 2015 года продовольственное эмбарго и девальвация рубля обеспечили формирование потенциала импортозамещения и краткосрочный рост финансового результата сельхозтоваропроизводителей и переработчиков, что позволило завершить находившиеся на финальной стадии инвестиционные проекты и поддержать темпы роста производства. Однако начиная со второй половины 2015 года затраты многих субъектов АПК возрастали, а их рентабельность снижалась. При этом рост финансового результата не стал стимулом восстановления инвестиционной активности в отрасли и ограничил спрос на кредиты на пополнение оборотных средств[13].
Девальвация рубля негативно сказалась на росте производственных и инвестиционных затрат из-за высокой зависимости отечественного АПК от импортных средств производства, расходных материалов, средств защиты растений, сырья и технологий, а также переноса стоимости экспортоориентированного сырья (минеральные удобрения, зерновые корма на внутренний рынок). В совокупности с негативными макроэкономическими факторами это привело к падению спроса на долгосрочные кредиты.
Учитывая высокую капиталоемкость и существенную зависимость от заемных средств, сектор АПК оказался особенно подвержен негативному влиянию роста стоимости фондирования и усиления дефицита долгосрочных ресурсов, во многом ставших следствием введения финансовых санкций.
Повышение потребительских цен на продукты питания на фоне медленного роста доходов населения привело к снижению экономической доступности продовольствия и потребительского спроса. Это оказало дополнительное негативное влияние на финансовый результат АПК и способность обслуживания кредитов заемщиками.
Важнейшим драйвером развития сельского хозяйства и отраслей перерабатывающей промышленности продолжала оставаться государственная поддержка.
В качестве приоритета кредитования и вложений в ценные бумаги в рамках государственной поддержки экономики через докапитализацию банковского сектора был определен широкий перечень секторов, включая АПК, химическую промышленность, машиностроительный и транспортный комплекс, легкую промышленность, строительство, ипотечное кредитование, МСБ независимо от отраслевой принадлежности.
Активы Банка за 2016 год увеличились на 5,4% и составили 2,89 трлн. рублей (Рисунок 1).
Рисунок 1 − Динамика активов ПАО «Россельхозбанк», трлн. руб.[14]
В 2016 году Банк последовательно работал над изменением структуры пассивов, замещая привлечение с зарубежных финансовых рынков средствами клиентов. Доля клиентских средств в общем объеме привлеченных ресурсов увеличилась до 65,6% (на 13,3 п.п.). Объем клиентских средств увеличился на 34,9%, до 1,56 трлн. рублей, в том числе привлеченных средств населения – на 26%, до 604,2 млрд. рублей (Рисунок 2).
Рисунок 2 − Динамика операций по привлечению средств населения, млн. руб.[15]
Совокупный объем кредитного портфеля Банка на 01.01.2017 составил 1,74 трлн. рублей, увеличившись по сравнению с результатом 2015 года на 2,0%. Из них 325,2 млрд. рублей приходится на кредиты населению, прирост по сравнению с 2015 годом составил 11,2%. В 2016 году Россельхозбанк внес существенный вклад в укрепление и развитие агропромышленного комплекса России. По сравнению с 2015 годом объем выдач кредитов в данном сегменте увеличился в 1,6 раза и составил 1,031 трлн. рублей. Кредитный портфель Банка в АПК составил 1,2 трлн. рублей. В таблице 1 на дату 01.01. 2016 г. показаны позиции ПАО «Россельхобанк» в наиболее значимых рейтингах банков: рейтинги по сумме активов, капитала и его составляющих, привлеченных средств, ликвидных, ссудных и других активов. Также указаны значения соответствующих показателей (в тыс. руб.) и изменения позиций в рейтингах за предыдущие 1, 3 и 12 месяцев от текущей даты (01 Января 2016 г.)
Таблица 1
Рейтинги ПАО «Россельхозбанк» [16]
Название рейтинга |
Значение на 01 Января 2016г. (тыс. руб.) |
Позиция в рейтинге |
Изменение за |
||
1 месяц |
3 месяца |
12 месяцев |
|||
А |
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
По валюте баланса |
5 768 088 962 |
9 |
↑1 |
0 |
0 |
По активам агрегированного баланса |
2 735 665 109 |
6 |
0 |
0 |
↑2 |
по активам структурного баланса |
2 722 644 054 |
6 |
0 |
0 |
↑2 |
по активам формы 806 (очищенных от резервов) |
2 651 582 259 |
6 |
0 |
0 |
↑2 |
по капиталу (по ф. 123 и 134) |
411 936 910 |
4 |
0 |
0 |
|
по капиталу (по ф.123 "Базель-III" |
411 936 910 |
4 |
0 |
0 |
0 |
по источникам собственных средств (из ф.101) |
240 919 893 |
4 |
0 |
↑1 |
0 |
по прибыли до налогообложения |
-72 249 799 |
715 |
↑17 |
↑30 |
↑103 |
по прибыли текущего года после налогообложения |
-69 207 170 |
715 |
↑18 |
↑30 |
↑102 |
по расчетным счетам юридических лиц |
142 120 834 |
11 |
↑1 |
↓3 |
↑2 |
по обороту по расчетным счетам юридических лиц |
1 318 883 616 |
16 |
↑1 |
↑1 |
↑4 |
по вкладам физических лиц |
478 506 101 |
5 |
0 |
0 |
0 |
по всем привлеченным средствам |
2 229 649 664 |
6 |
0 |
0 |
↑1 |
по средствам в кассе |
39 116 645 |
5 |
0 |
0 |
↑4 |
по обороту средств в банкоматах |
49 595 389 |
7 |
0 |
0 |
↑3 |
по средствам на корсчете в Банке России |
38 424 432 |
4 |
↑4 |
↑5 |
↑6 |
по кредитам предприятиям |
1 408 456 879 |
5 |
0 |
0 |
0 |
по потребительским кредитам |
292 500 802 |
3 |
↑1 |
↑1 |
↑2 |
по вложениям в ценные бумаги |
267 516 212 |
8 |
0 |
↑2 |
0 |
по вложениям в имущество |
17 000 717 |
8 |
↓1 |
↓1 |
0 |
Таким образом, в 2016 году Россельхозбанк выполнил поставленные задачи по финансовой поддержке сельскохозяйственной отрасли, увеличил свою долю на рынке и укрепил позиции в обеспечении продовольственной безопасности и раскрытии экспортного потенциала России.
2.2 Анализ и оценка динамики состава, объемов и структуры активов
Ликвидными активами банка являются те средства банка, которые можно достаточно быстро превратить в денежные средства, чтобы возвратить их клиентам-вкладчикам. Для оценки ликвидности, рассмотрим период примерно в 30 дней, в течение которых банк будет в состоянии (или не в состоянии выполнить часть взятых на себя финансовых обязательств (т.к. все обязательства вернуть в течение 30 дней не может ни один банк)). Эта "часть" называется «предполагаемым оттоком средств». Ликвидность можно считать важной составляющей понятия надежности банка.
Кратко структуру высоколиквидных активов представим в виде таблицы:
Таблица 2
Структура высоколиквидных активов ПАО «Россельзозбанка» [17]
Наименование показателя |
01 Января 2015 г., тыс.руб |
01 Января 2016 г., тыс.руб |
||
средств в кассе |
36 576 444 |
23.46% |
39 116 645 |
14.54% |
средств на счетах в Банке России |
22 129 716 |
14.19% |
38 424 432 |
14.29% |
корсчетов НОСТРО в банках |
14 203 009 |
9.11% |
4 718 254 |
1.75% |
межбанковских кредитов, размещенных на срок до 30 дней |
29 109 407 |
18.67% |
75 925 516 |
28.23% |
высоколиквидных ценных бумаг РФ |
30 211 110 |
19.38% |
95 175 812 |
35.39% |
высоколиквидных ценных бумаг банков и государств |
27 865 555 |
17.87% |
18 362 389 |
6.83% |
высоколиквидных активов с учетом дисконтов и корректировок (на основе Указания №3269-У от 31.05.2014) |
155 915 408 |
100.00% |
268 968 690 |
100.00% |
Из таблицы 2 следует, что незначительно изменились суммы средств в кассе, сильно увеличились суммы средств на счетах в Банке России, межбанковских кредитов, размещенных на срок до 30 дней, высоколиквидных ценных бумаг РФ, сильно уменьшились суммы корсчетов НОСТРО в банках (чистых, высоколиквидных ценных бумаг банков) и государств, при этом объем высоколиквидных активов с учетом дисконтов и корректировок (на основе Указания №3269-У от 31.05.2014) вырос за год с 155.92 до 268.97 млрд. руб.
На рассматриваемый момент соотношение высоколиквидных активов (средств, которые легко доступны для банка в течение ближайшего месяца) и предполагаемого оттока текущих обязательств дает нам значение 87.79%, что означает недостаточный запас прочности для преодоления возможного оттока клиентов, однако банк является крупным и такой значительный отток маловероятен.
В корреляции с этим важны для рассмотрения нормативы мгновенной (Н2) и текущей (Н3) ликвидности, минимальные значения которых установлены в 15% и 50% соответственно. Тут мы видим, что нормативы Н2 и Н3 сейчас на достаточномуровне.
Теперь отследим динамику изменения показателей ликвидности в течение 2015года:
Таблица 3
Динамика изменения показателей ликвидности
ПАО «Россельхозбанка» [18]
Наименование показателя |
1Фев |
1Мар |
1Апр |
1Май |
1Июн |
1Июл |
1Авг |
1Сен |
1Окт |
1Ноя |
1Дек |
1Янв |
Норматив мгновенной ликвидности Н2 (мин.15%) |
65.8 |
74.1 |
53.6 |
100.8 |
57.1 |
60.7 |
88.3 |
63.1 |
80.4 |
99.9 |
132.6 |
148.3 |
Норматив текущей ликвидности Н3 (мин.50%) |
106.5 |
86.1 |
97.8 |
120.2 |
110.1 |
129.2 |
127.6 |
113.0 |
125.7 |
137.2 |
143.0 |
285.5 |
Экспертная надежность банка |
69.7 |
57.9 |
52.8 |
52.7 |
54.1 |
41.2 |
57.5 |
45.6 |
60.4 |
67.5 |
79.5 |
87.8 |
По медианному методу (отброс резких пиков): сумма норматива мгновенной ликвидности Н2 в течение года и последнего полугодия имеет тенденцию к значительному росту, сумма норматива текущей ликвидности Н3 в течение года и последнего полугодия неустойчива и имеет тенденцию к увеличению, а экспертная надежность банка в течение года имеет тенденцию к увеличению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к значительному росту.
Кратко структуру высоколиквидных активов представим в виде таблицы:
Таблица 4
Структура высоколиквидных активов ПАО «Россельхозбанка» [19]
Наименование показателя |
01.01. 2016 г., тыс.руб |
01.1. 2017 г., тыс.руб |
||
средств в кассе |
39 116 645 |
14.54% |
30 353 094 |
6.47% |
средств на счетах в Банке России |
38 424 432 |
14.29% |
43 265 987 |
9.23% |
корсчетов НОСТРО в банках |
4 718 254 |
1.75% |
6 087 209 |
1.30% |
межбанковских кредитов, размещенных на срок до 30 дней |
75 925 516 |
28.23% |
235 536 378 |
50.24% |
высоколиквидных ценных бумаг РФ |
95 175 812 |
35.39% |
144 520 019 |
30.82% |
высоколиквидных ценных бумаг банков и государств |
18 362 389 |
6.83% |
10 690 317 |
2.28% |
высоколиквидных активов с учетом дисконтов и корректировок (на основе Указания №3269-У от 31.05.2014) |
268 968 690 |
100.00% |
468 849 456 |
100.00% |
Из таблицы ликвидных активов мы видим, что незначительно изменились суммы средств на счетах в Банке России, увеличились суммы корсчетов НОСТРО в банках (чистых), сильно увеличились суммы межбанковских кредитов, размещенных на срок до 30 дней, высоколиквидных ценных бумаг РФ, уменьшились суммы средств в кассе, сильно уменьшились суммы высоколиквидных ценных бумаг банков и государств, при этом объем высоколиквидных активов с учетом дисконтов и корректировок (на основе Указания №3269-У от 31.05.2014 вырос за год с 268.97 до 468.85млрд.руб).
2.3 Мероприятия по совершенствованию структуры активов банка
Оценка перспектив экономического развития Банка осуществлялась с учетом результатов анализа внешней среды в целях повышения конкурентоспособности и эффективности деятельности Банка. В рамках ДПР определен комплекс программных мероприятий, реализация которых позволит Банку упрочить свои рыночные позиции как современного высокотехнологичного финансового института, повысить качество обслуживания клиентов и улучшить свой финансовый результат. Программные мероприятия реализуются для обеспечения достижения стратегических целей Банка по следующим направлениям:
- совершенствование кредитного процесса и системы управления рисками;
- трансформация операционной модели;
- повышение эффективности работы с клиентами;
- повышение эффективности поддержки бизнеса;
- ресурсное обеспечение развития.
Программные мероприятия обеспечивают развитие технологий кредитования (включая работу с проблемными активами), продуктового ряда, каналов продаж и обслуживания, информационных технологий, повышение эффективности систем управления Банка. Программные мероприятия реализуются прежде всего в формате проектной деятельности, что позволяет осуществлять оперативный контроль качества и сроков выполнения работ, обеспечивать необходимую ресурсную базу, мобилизацию внутренних трудовых ресурсов[20]. Конкретный перечень проектов и мероприятий определяется с учетом их приоретизации в условиях существенных ресурсных ограничений. В рамках направления по совершенствованию кредитного процесса и системы управления рисками продолжается внедрение проектов по построению целевых кредитных процессов по технологиям «кредитный конвейер» для микробизнеса и «стандартные кредитные решения» и «индивидуальное структурирование» для других сегментов корпоративного бизнеса, целевого процесса работы с проблемной задолженностью клиентов. Внедрены инструменты, направленные на повышение эффективности системы управления кредитными рисками, включая оптимизацию системы полномочий. В рамках направления по трансформации операционной модели Банк в 2016 году успешно реализовал ряд значимых проектов и мероприятий, направленных на оптимизацию, унификацию, автоматизацию и централизацию функций бек-, мидл-офиса и функций поддержки. В активной стадии реализации находится проект по внедрению новой АБС Банка, целью которого является создание централизованной модульной мультифилиальной платформы, которая позволит существенно сократить внутренние затраты на выполнение клиентских операций, обеспечить сквозное обслуживание клиентов во всех региональных филиалах и подразделениях Банка, ускорить вывод новых продуктов на рынок, оптимизировать функции управления расчетами. В 2016 году Банком успешно внедрена система управления взаимоотношениями с корпоративными клиентами (далее — CRM-система), которая обеспечивает ведение единой клиентской базы, полный цикл работы с клиентами, ведение групп связанности, управление продажами, ведение каталога продуктов, подготовку различных видов управленческой отчетности об эффективности взаимодействия с клиентами. Внедрен операционный CRM для розничного бизнеса, который на текущий момент используется контакт-центром Банка.
Банком реализуются проекты и мероприятия в рамках направления по повышению уровня непроцентных доходов, в том числе внедрены новые «Интернет-банк» и «Мобильный банк» для розничных клиентов с функциональностью, соответствующей лучшим практикам на рынке. Существенно улучшен функционал системы ДБО для корпоративных клиентов, начато внедрение «Мобильного банка» для корпоративных клиентов, значительно расширен перечень и возможности карточных продуктов Банка. Выпущены карты «Амурский тигр — Карта к вкладу», продукт для путешественников «Путевая карта», кобрендинговая карта «Россельхозбанк — Роснефть»; карточные продукты, в том числе и для зарплатных клиентов, — «МИР», China UnionPay; запущена программа лояльности «Урожай». Банк также реализует проекты и мероприятия, направленные на повышение эффективности поддержки бизнеса, соответствие требованиям регулятора, обеспечение высокой степени надежности и бесперебойности работы Банка, информационной безопасности и защиты персональных данных. В частности, завершено внедрение системы управления судебными делами, созданы база знаний, хранилище информации и документов о судебных делах, подсистема отчетности для анализа и контроля работы юридических подразделений. В рамках направления повышения эффективности поддержки бизнеса реализуются проекты и мероприятия, направленные на обеспечение выполнения требований Банка России и Комитета по МСФО в части подготовки консолидированной финансовой отчетности группы Банка в соответствии с новым стандартом МСФО (IFRS) 9 «Финансовые инструменты», а также требований FATCA и Международного стандарта по автоматическому обмену информацией о финансовых счетах (Common reporting standard). Реализуются мероприятия по трансформации системы управления проектами и ИТ-функции в Банке и созданию инструментов и инфраструктуры, необходимых для своевременной реализации ИТ-стратегии и внедрения инновационных технологий в соответствии с основными трендами на банковском и финансовом рынках.
ЗАКЛЮЧЕНИЕ
Во время выполнения курсовой работы ее цель - оценка и анализ состава и структуры активов банка, а также разработка мероприятий по совершенствованию структуры активов, была достигнута.
Для достижения поставленной цели были решены следующие задачи:
- рассмотрены теоретические основы анализа состава и структуры активов банка;
- дана общая характеристику банковской деятельности
ПАО «Россельхозбанк»;
- проведен анализ и дана оценка состава и структуры активов банка;
- предложены мероприятия по совершенствованию структуры активов банка.
Прошедший год был непростым как для Банка, так и для всей российской экономики. С одной стороны, появились признаки стабилизации макроэкономической ситуации, замедлилась инфляция и сократился отток капитала. С другой стороны, инвестиционная активность в экономике не восстановилась, а во многих отраслях продолжался спад производства. Ключевые для АО «Россельхозбанк» (далее — Банк) отрасли — сельское хозяйство и пищевая промышленность — демонстрировали устойчивые темпы роста, в немалой степени благодаря финансовой поддержке со стороны Банка. В банковском секторе постепенно восстанавливалась маржинальность бизнеса при одновременном снижении процентных ставок и стабилизации качества кредитного портфеля. Вместе с тем при сохранении разнонаправленных тенденций в российской экономике динамика кредитования нефинансовых организаций и населения оставалась слабой. На фоне снижения в 2016 году совокупного объема кредитов в экономике и усиления конкуренции за платежеспособных заемщиков динамика кредитования со стороны Банка опережала среднерыночные темпы роста. Общий кредитный портфель на конец 2016 года превысил 1,7 трлн. рублей, в том числе задолженность по кредитам АПК достигла 1,2 трлн. рублей. Банк приложил значительные усилия для обеспечения опережающей динамики кредитования в условиях сложной макроэкономической ситуации и серьезных ресурсных ограничений. По сравнению с предыдущим годом на 62% был увеличен объем кредитования агропромышленного комплекса: Банк предоставил на его развитие рекордные 1,03 трлн. рублей.
Сегодня доля Банка на рынке кредитования АПК составляет почти 30% и 75% — в финансировании сезонных работ, Банк занимает второе место в России по величине кредитного портфеля малого и среднего бизнеса, который превысил 505 млрд. рублей, третье место по объему кредитов населению. В 2016 году на фоне продолжающихся экономических санкций со стороны США, ЕС и ряда других стран Банк последовательно работал над изменением структуры пассивов, замещая заимствования с зарубежных финансовых рынков средствами клиентов. Доля клиентских средств в общем объеме обязательств увеличилась до 81,3% (на 2,4 п.п.), при этом сам объем клиентских средств увеличился на 10,2% — до 1,98 трлн. рублей, в том числе средства населения выросли до 600,2 млрд. рублей (+25%). В отчетном году Банк проводил планомерную работу по повышению качества кредитного портфеля, что привело к снижению уровня просроченной задолженности. При этом Банком сформирован значительный объем резервов.
К основным мероприятиям по совершенствованию структуры активов ПАО «Россельхозбанка» относятся:
- совершенствование кредитного процесса и системы управления рисками;
- трансформация операционной модели;
- повышение эффективности работы с клиентами;
- повышение эффективности поддержки бизнеса;
- ресурсное обеспечение развития.
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННОЙ ЛИТЕРАТУРЫ
- Федеральный закон РФ «О банках и банковской деятельности» от 2 декабря 1990 г. № 395-1 (в последней редакции).
- Федеральный закон РФ от 30.12.2004г. № 218-ФЗ «О кредитных историях», (в последней редакции)
- Указание ЦБ РФ от 30.04.2008 г. № 2005-У «Об оценке экономического положения банка» // СПС «Консультант+».
- Письмо Банка России от 04.04.2011 № 43-Т «О некоторых вопросах оценки качества ссуд». // СПС «Консультант+».
- Письмо Банка России от 23. 06. 2004 № 70 – Т «О типичных банковских рисках». // СПС «Консультант+».
- Белозеров С.А. Банковское дело: Учебник. М.: Проспект, 2015. - 408 c.
- Букато В. П. Банки и банковские операции в России / Под ред. М. X. Лапидуса. М.: Финансы и статистика, 2014. - 467 с.
- Бурдина А.А. Банковское дело. М.: МАИ, 2016. - 96 c.
- Валенцева Н.И. Банковское дело: Учебник / О.И. Лаврушин, Н.И. Валенцева; Под ред. О.И. Лаврушина. М.: КноРус, 2017. - 800 c.
- Крашенинников Н.В. Какие параметры используются сегодня для оценки финансовой устойчивости банков? / Н.В. Крашенинников // Управление в кредитной организации. – 2015. – №2 (74). – C. 8–9.
- Муравьева Н. Н., Хачатурова О. С. Проблемы кредитования в условиях экономической нестабильности современного периода // Проблемы современной науки и образования, 2015. № 6 (46. С. 132-137.
- Розанова Е. Ю. Новые требования к банковскому риск-менеджменту// Банковское дело. 2015. № 12. – С. 12.
- Фомина Л. Б. Организационные аспекты финансового менеджмента коммерческого банка // Молодой ученый. — 2016. — №12. — С. 1498-1501.
- Официальный портал банковского аналитика [Электронный ресурс]: http://analizbankov.ru/bank.php?BankId=rossel-hozbank-3349&BankMenu=nadezhnost
- Официальный сайт ПАО «Россельхозбанк» [Электронный ресурс]: http://www.rshb.ru/
Приложения
Приложение 1
Форма 101 - Баланс банка (остатки и обороты по балансовым счетам 1-го и 2-го порядков) по состоянию на 01.01.2017 (в тыс.руб.) [21]
Счет |
Вх.остаток (на 01.12.2016) |
Оборот по дебету |
Оборот по кредиту |
Исх.остаток (на 01.01.2017) |
|
А. Балансовые счета. |
|||||
Актив |
|||||
106 |
3 818 137 |
1 357 310 |
2 430 055 |
2 745 392 |
|
109 |
103 538 832 |
0 |
0 |
103 538 832 |
|
202 |
29 106 677 |
337 168 980 |
335 655 036 |
30 620 621 |
|
203 |
425 323 |
339 263 |
116 883 |
647 703 |
|
301 |
140 256 866 |
3 115 874 872 |
3 208 639 143 |
47 492 595 |
|
302 |
14 850 502 |
103 933 333 |
100 590 459 |
18 193 376 |
|
303 |
771 071 476 |
1 195 830 783 |
1 244 951 789 |
721 950 470 |
|
304 |
328 890 |
1 836 622 308 |
1 835 108 597 |
1 842 601 |
|
319 |
0 |
85 000 000 |
0 |
85 000 000 |
|
320 |
58 750 000 |
549 600 000 |
501 750 000 |
106 600 000 |
|
321 |
249 563 957 |
15 813 259 |
27 133 008 |
238 244 208 |
|
322 |
33 424 484 |
1 053 068 571 |
1 014 056 677 |
72 436 378 |
|
323 |
853 |
33 |
92 |
794 |
|
324 |
278 255 |
0 |
0 |
278 255 |
|
325 |
2 219 |
0 |
0 |
2 219 |
|
442 |
4 999 331 |
0 |
341 293 |
4 658 038 |
|
446 |
42 657 149 |
9 969 717 |
17 670 821 |
34 956 045 |
|
447 |
3 434 |
0 |
1 552 |
1 882 |
|
448 |
3 652 |
8 110 |
11 762 |
0 |
|
449 |
2 908 394 |
453 645 |
493 836 |
2 868 203 |
|
450 |
1 474 |
0 |
45 |
1 429 |
|
451 |
3 405 633 |
2 446 170 |
2 460 152 |
3 391 651 |
|
452 |
1 157 967 617 |
200 735 801 |
217 244 029 |
1 141 459 389 |
|
453 |
1 749 233 |
207 443 |
323 975 |
1 632 701 |
|
454 |
37 812 592 |
2 625 330 |
3 566 454 |
36 871 468 |
|
455 |
308 450 294 |
16 142 472 |
12 469 203 |
312 123 563 |
|
458 |
194 173 784 |
14 114 766 |
11 213 286 |
197 075 264 |
|
459 |
34 107 263 |
3 219 171 |
3 467 470 |
33 858 964 |
|
461 |
45 |
0 |
2 |
43 |
|
469 |
3 000 |
0 |
0 |
3 000 |
|
470 |
3 388 295 |
155 164 938 |
158 553 233 |
0 |
|
474 |
107 262 835 |
3 123 582 949 |
3 124 895 000 |
105 950 784 |
|
478 |
848 381 |
3 542 |
28 039 |
823 884 |
|
479 |
66 984 182 |
567 796 |
112 886 |
67 439 092 |
|
501 |
27 340 945 |
2 455 186 |
4 868 938 |
24 927 193 |
|
502 |
204 370 632 |
228 237 512 |
236 927 679 |
195 680 465 |
|
503 |
11 516 129 |
84 976 |
7 345 |
11 593 760 |
|
505 |
326 351 |
777 797 |
714 694 |
389 454 |
|
507 |
132 946 |
30 413 |
30 490 |
132 869 |
|
514 |
19 027 148 |
0 |
0 |
19 027 148 |
|
515 |
945 220 |
10 613 |
0 |
955 833 |
|
525 |
103 713 |
52 564 |
45 950 |
110 327 |
|
526 |
1 255 685 |
2 246 655 |
1 883 806 |
1 618 534 |
|
601 |
2 183 036 |
0 |
0 |
2 183 036 |
|
602 |
36 187 583 |
0 |
169 |
36 187 414 |
|
603 |
15 082 987 |
2 287 845 |
2 808 512 |
14 562 320 |
|
604 |
22 766 547 |
934 757 |
628 048 |
23 073 256 |
|
609 |
3 237 468 |
303 019 |
135 621 |
3 404 866 |
|
610 |
324 477 |
268 655 |
294 475 |
298 657 |
|
612 |
0 |
235 952 936 |
235 952 936 |
0 |
|
614 |
90 890 |
172 772 |
6 109 |
257 553 |
|
616 |
0 |
47 087 839 |
47 087 839 |
0 |
|
617 |
17 692 428 |
0 |
0 |
17 692 428 |
|
619 |
1 273 314 |
65 422 |
14 219 |
1 324 517 |
|
620 |
298 998 |
7 744 |
1 336 |
305 406 |
|
621 |
4 142 |
0 |
0 |
4 142 |
|
706 |
1 727 017 278 |
131 805 295 |
1 489 854 |
1 857 332 719 |
|
Пассив |
|||||
102 |
334 848 000 |
0 |
0 |
334 848 000 |
|
106 |
6 860 229 |
2 204 126 |
4 050 510 |
8 706 613 |
|
107 |
7 868 630 |
0 |
0 |
7 868 630 |
|
108 |
78 590 |
0 |
0 |
78 590 |
|
203 |
459 193 |
74 345 |
65 329 |
450 177 |
|
301 |
6 362 752 |
199 121 749 |
200 611 693 |
7 852 696 |
|
302 |
2 976 405 |
102 043 214 |
104 298 071 |
5 231 262 |
|
303 |
771 071 476 |
1 244 951 780 |
1 195 830 774 |
721 950 470 |
|
304 |
292 147 |
1 351 885 |
1 059 948 |
210 |
|
306 |
91 461 |
72 427 489 |
72 390 167 |
54 139 |
|
312 |
27 712 789 |
20 822 |
1 163 737 |
28 855 704 |
|
313 |
3 654 945 |
53 779 519 |
59 520 231 |
9 395 657 |
|
314 |
130 789 447 |
2 607 984 |
923 794 |
129 105 257 |
|
315 |
325 966 |
2 847 661 |
2 943 723 |
422 028 |
|
316 |
376 680 |
337 063 |
1 245 096 |
1 284 713 |
|
324 |
278 255 |
0 |
0 |
278 255 |
|
325 |
2 219 |
0 |
0 |
2 219 |
|
401 |
99 600 |
3 166 264 |
3 066 664 |
0 |
|
403 |
53 694 |
35 380 |
14 655 |
32 969 |
|
404 |
2 956 |
2 389 |
1 647 |
2 214 |
|
405 |
2 211 790 |
32 369 678 |
32 517 841 |
2 359 953 |
|
406 |
10 758 083 |
8 108 963 |
8 492 983 |
11 142 103 |
|
407 |
273 746 871 |
1 298 674 054 |
1 328 804 774 |
303 877 591 |
|
408 |
56 393 237 |
321 994 663 |
330 612 434 |
65 011 008 |
|
409 |
10 229 245 |
13 533 227 |
18 382 930 |
15 078 948 |
|
410 |
19 483 470 |
19 972 950 |
489 480 |
0 |
|
411 |
152 000 000 |
100 426 588 |
76 726 588 |
128 300 000 |
|
412 |
4 228 395 |
0 |
0 |
4 228 395 |
|
413 |
3 500 |
0 |
15 000 |
18 500 |
|
415 |
5 971 653 |
18 577 147 |
30 941 088 |
18 335 594 |
|
417 |
684 695 |
485 313 |
551 700 |
751 082 |
|
418 |
2 930 387 |
3 427 982 |
4 014 267 |
3 516 672 |
|
419 |
705 864 |
526 937 |
732 813 |
911 740 |
|
420 |
213 045 572 |
43 896 013 |
39 133 651 |
208 283 210 |
|
421 |
251 043 482 |
363 943 763 |
401 118 259 |
288 217 978 |
|
422 |
24 132 366 |
6 057 694 |
7 040 799 |
25 115 471 |
|
423 |
539 984 952 |
103 047 273 |
113 362 051 |
550 299 730 |
|
425 |
1 100 |
0 |
0 |
1 100 |
|
426 |
1 882 851 |
357 719 |
275 526 |
1 800 658 |
|
431 |
0 |
200 000 |
200 000 |
0 |
|
437 |
4 |
586 925 |
586 925 |
4 |
|
438 |
91 |
12 |
10 |
89 |
|
439 |
21 |
4 |
0 |
17 |
|
440 |
374 486 072 |
35 096 723 |
11 819 162 |
351 208 511 |
|
442 |
10 834 |
1 773 |
0 |
9 061 |
|
446 |
75 434 |
1 482 |
175 |
74 127 |
|
448 |
730 |
730 |
0 |
0 |
|
449 |
266 202 |
815 |
0 |
265 387 |
|
451 |
4 067 |
679 |
0 |
3 388 |
|
452 |
33 674 099 |
5 480 773 |
823 347 |
29 016 673 |
|
453 |
164 620 |
32 894 |
19 760 |
151 486 |
|
454 |
1 047 105 |
130 873 |
111 896 |
1 028 128 |
|
455 |
15 734 567 |
1 198 412 |
751 467 |
15 287 622 |
|
458 |
96 575 212 |
5 969 066 |
7 081 736 |
97 687 882 |
|
459 |
11 821 824 |
680 863 |
1 474 624 |
12 615 585 |
|
474 |
68 744 992 |
1 373 790 595 |
1 367 762 169 |
62 716 566 |
|
478 |
156 367 |
3 484 |
1 215 |
154 098 |
|
479 |
14 559 |
0 |
0 |
14 559 |
|
501 |
3 580 |
3 612 |
43 |
11 |
|
502 |
3 726 831 |
3 205 577 |
1 355 819 |
1 877 073 |
|
505 |
326 351 |
15 515 |
78 618 |
389 454 |
|
507 |
10 078 |
1 754 |
971 |
9 295 |
|
514 |
138 330 |
0 |
0 |
138 330 |
|
515 |
198 496 |
0 |
2 229 |
200 725 |
|
520 |
212 117 668 |
0 |
326 285 |
212 443 953 |
|
523 |
12 425 878 |
4 389 960 |
5 385 511 |
13 421 429 |
|
524 |
111 587 |
1 104 776 |
2 798 424 |
1 805 235 |
|
525 |
5 032 493 |
2 570 600 |
2 225 121 |
4 687 014 |
|
526 |
219 855 |
801 780 |
1 763 674 |
1 181 749 |
|
601 |
5 010 |
0 |
0 |
5 010 |
|
602 |
7 705 760 |
1 |
1 457 |
7 707 216 |
|
603 |
16 237 947 |
7 840 268 |
7 269 850 |
15 667 529 |
|
604 |
9 016 524 |
90 551 |
159 938 |
9 085 911 |
|
609 |
493 353 |
2 |
47 224 |
540 575 |
|
613 |
152 450 |
16 741 |
457 003 |
592 712 |
|
617 |
1 316 097 |
0 |
0 |
1 316 097 |
|
619 |
487 880 |
0 |
9 212 |
497 092 |
|
620 |
57 960 |
0 |
0 |
57 960 |
|
621 |
1 693 |
0 |
0 |
1 693 |
|
706 |
1 727 115 408 |
3 282 377 |
134 408 928 |
1 858 241 959 |
|
Б. Счета доверительного управления |
|||||
Актив |
|||||
Пассив |
|||||
В. Внебалансовые счета |
|||||
Актив |
|||||
907 |
42 883 114 |
96 |
326 408 |
42 556 802 |
|
908 |
493 |
0 |
0 |
493 |
|
909 |
278 302 518 |
50 563 707 |
38 366 960 |
290 499 265 |
|
912 |
9 486 344 |
6 284 |
3 498 |
9 489 130 |
|
914 |
16 919 180 924 |
1 476 698 374 |
581 255 331 |
17 814 623 967 |
|
915 |
287 204 |
4 894 |
10 282 |
281 816 |
|
916 |
42 041 834 |
3 157 161 |
3 490 125 |
41 708 870 |
|
917 |
5 925 515 |
390 948 |
75 531 |
6 240 932 |
|
918 |
25 123 024 |
1 167 958 |
508 613 |
25 782 369 |
|
999 |
2 277 114 522 |
2 177 198 849 |
1 988 822 031 |
2 465 491 340 |
|
Пассив |
|||||
910 |
0 |
19 313 |
19 313 |
0 |
|
913 |
2 189 490 246 |
1 514 946 271 |
1 685 784 198 |
2 360 328 173 |
|
915 |
9 313 588 |
37 195 |
107 262 |
9 383 655 |
|
999 |
17 402 576 228 |
1 083 230 623 |
2 007 651 301 |
18 326 996 906 |
|
Г. Срочные операции |
|||||
Актив |
|||||
933 |
39 529 698 |
107 012 576 |
64 844 484 |
81 697 790 |
|
934 |
118 997 |
829 619 |
921 491 |
27 125 |
|
935 |
1 455 |
20 |
1 475 |
0 |
|
937 |
0 |
821 886 |
624 075 |
197 811 |
|
939 |
37 794 532 |
408 715 939 |
434 134 976 |
12 375 495 |
|
940 |
12 394 |
88 080 |
100 474 |
0 |
|
941 |
1 888 182 |
7 358 468 |
7 731 609 |
1 515 041 |
|
Пассив |
|||||
963 |
38 312 692 |
63 235 122 |
106 459 352 |
81 536 922 |
|
964 |
106 858 |
1 077 584 |
1 110 343 |
139 617 |
|
967 |
0 |
623 912 |
821 723 |
197 811 |
|
969 |
39 597 683 |
425 858 509 |
400 140 331 |
13 879 505 |
|
970 |
0 |
107 447 |
107 447 |
0 |
|
971 |
293 455 |
14 762 141 |
14 494 343 |
25 657 |
|
Д. Счета депо |
|||||
Актив |
|||||
980 |
138 052 138 312 |
285 717 719 874 |
406 283 549 311 |
17 486 308 875 |
|
Пассив |
|||||
980 |
138 052 138 312 |
408 348 829 834 |
287 783 000 397 |
17 486 308 875 |
Форма 101 - Баланс банка (остатки и обороты по балансовым счетам 1-го и 2-го порядков) по состоянию на 01.01.2016 (в тыс.руб.) [22]
Счет |
Вх.остаток (на 01.12.2015) |
Оборот по дебету |
Оборот по кредиту |
Исх.остаток (на 01.01.2016) |
|
А. Балансовые счета. |
|||||
Актив |
|||||
106 |
3 645 239 |
2 091 897 |
2 705 391 |
3 031 745 |
|
109 |
27 069 225 |
0 |
0 |
27 069 225 |
|
202 |
31 072 133 |
345 481 139 |
337 379 897 |
39 173 375 |
|
203 |
470 508 |
93 756 |
95 987 |
468 277 |
|
301 |
28 481 499 |
2 347 325 769 |
2 332 818 423 |
42 988 845 |
|
302 |
11 870 116 |
105 128 698 |
104 360 527 |
12 638 287 |
|
303 |
749 627 582 |
975 781 713 |
973 407 018 |
752 002 277 |
|
304 |
282 553 |
577 082 419 |
577 211 131 |
153 841 |
|
320 |
58 054 281 |
331 028 807 |
335 730 098 |
53 352 990 |
|
321 |
333 850 617 |
64 299 990 |
78 567 453 |
319 583 154 |
|
322 |
29 475 203 |
183 032 800 |
183 331 373 |
29 176 630 |
|
324 |
179 255 |
605 366 |
605 366 |
179 255 |
|
325 |
1 306 |
0 |
0 |
1 306 |
|
442 |
9 029 711 |
3 104 938 |
1 324 282 |
10 810 367 |
|
446 |
13 546 791 |
4 092 098 |
706 458 |
16 932 431 |
|
447 |
10 419 |
0 |
1 551 |
8 868 |
|
449 |
2 526 422 |
432 650 |
324 419 |
2 634 653 |
|
450 |
103 747 |
0 |
100 332 |
3 415 |
|
451 |
4 827 552 |
25 398 |
86 129 |
4 766 821 |
|
452 |
1 058 178 970 |
202 203 765 |
125 501 115 |
1 134 881 620 |
|
453 |
2 712 001 |
289 143 |
355 223 |
2 645 921 |
|
454 |
51 462 342 |
3 596 622 |
4 645 957 |
50 413 007 |
|
455 |
273 365 741 |
18 086 900 |
11 533 358 |
279 919 283 |
|
458 |
199 634 994 |
17 063 813 |
18 860 008 |
197 838 799 |
|
459 |
30 793 000 |
4 062 152 |
6 459 607 |
28 395 545 |
|
461 |
0 |
487 |
0 |
487 |
|
469 |
3 000 |
0 |
0 |
3 000 |
|
470 |
9 392 022 |
166 047 223 |
164 529 382 |
10 909 863 |
|
474 |
99 661 642 |
1 664 708 687 |
1 656 927 472 |
107 442 857 |
|
478 |
1 014 091 |
33 634 |
33 933 |
1 013 792 |
|
479 |
49 898 124 |
459 887 |
66 407 |
50 291 604 |
|
501 |
43 542 |
967 998 |
1 011 540 |
0 |
|
502 |
192 365 116 |
152 163 603 |
143 980 532 |
200 548 187 |
|
503 |
31 269 172 |
10 846 052 |
10 799 053 |
31 316 171 |
|
505 |
326 351 |
0 |
0 |
326 351 |
|
507 |
13 340 |
111 250 |
138 |
124 452 |
|
514 |
18 648 438 |
1 598 |
0 |
18 650 036 |
|
515 |
2 355 395 |
21 488 |
0 |
2 376 883 |
|
525 |
128 484 |
185 174 |
51 027 |
262 631 |
|
526 |
135 544 |
224 291 |
285 842 |
73 993 |
|
601 |
2 683 041 |
0 |
0 |
2 683 041 |
|
602 |
36 191 268 |
0 |
1 089 |
36 190 179 |
|
603 |
14 406 622 |
2 976 774 |
3 563 381 |
13 820 015 |
|
604 |
25 395 719 |
5 006 671 |
6 392 842 |
24 009 548 |
|
607 |
317 874 |
534 619 |
608 188 |
244 305 |
|
609 |
61 603 |
0 |
0 |
61 603 |
|
610 |
1 721 399 |
354 600 |
1 636 412 |
439 587 |
|
612 |
0 |
28 093 905 |
28 093 905 |
0 |
|
614 |
4 033 224 |
214 817 |
28 483 |
4 219 558 |
|
616 |
0 |
80 460 |
80 460 |
0 |
|
617 |
19 071 332 |
0 |
0 |
19 071 332 |
|
706 |
2 033 205 856 |
202 279 745 |
546 051 |
2 234 939 550 |
|
Пассив |
|||||
102 |
326 848 000 |
0 |
0 |
326 848 000 |
|
106 |
4 718 143 |
724 761 |
1 006 718 |
5 000 100 |
|
107 |
7 868 630 |
0 |
0 |
7 868 630 |
|
108 |
511 303 |
0 |
0 |
511 303 |
|
203 |
345 967 |
36 603 |
72 618 |
381 982 |
|
301 |
8 996 254 |
216 455 572 |
207 917 927 |
458 609 |
|
302 |
4 224 273 |
105 386 817 |
105 489 461 |
4 326 917 |
|
303 |
749 627 582 |
973 407 016 |
975 781 711 |
752 002 277 |
|
304 |
13 282 |
614 500 |
608 853 |
7 635 |
|
306 |
32 296 |
32 726 686 |
32 761 338 |
66 948 |
|
312 |
42 752 472 |
1 400 000 |
253 225 |
41 605 697 |
|
313 |
24 821 910 |
278 897 029 |
262 068 218 |
7 993 099 |
|
314 |
138 185 510 |
3 685 999 |
7 020 835 |
141 520 346 |
|
315 |
827 564 |
47 895 848 |
54 205 534 |
7 137 250 |
|
320 |
0 |
98 000 |
98 000 |
0 |
|
324 |
179 255 |
0 |
0 |
179 255 |
|
325 |
1 306 |
0 |
0 |
1 306 |
|
329 |
15 000 000 |
15 000 000 |
0 |
0 |
|
401 |
121 741 |
4 058 348 |
3 936 607 |
0 |
|
403 |
66 919 |
59 411 |
47 590 |
55 098 |
|
404 |
4 769 |
4 761 |
1 570 |
1 578 |
|
405 |
4 354 215 |
23 072 084 |
21 699 418 |
2 981 549 |
|
406 |
7 135 930 |
7 020 736 |
7 333 049 |
7 448 243 |
|
407 |
105 913 630 |
1 099 731 505 |
1 093 868 171 |
100 050 296 |
|
408 |
42 981 944 |
366 691 981 |
371 326 932 |
47 616 895 |
|
409 |
18 270 028 |
16 845 310 |
14 788 838 |
16 213 556 |
|
410 |
0 |
8 333 333 |
8 333 333 |
0 |
|
411 |
178 051 000 |
51 300 000 |
29 000 000 |
155 751 000 |
|
412 |
272 000 |
272 000 |
9 000 000 |
9 000 000 |
|
413 |
3 100 |
0 |
0 |
3 100 |
|
414 |
5 870 000 |
5 870 000 |
12 200 000 |
12 200 000 |
|
415 |
11 075 088 |
4 810 999 |
11 373 396 |
17 637 485 |
|
416 |
0 |
0 |
6 000 000 |
6 000 000 |
|
417 |
227 805 |
25 610 |
69 000 |
271 195 |
|
418 |
2 191 105 |
1 663 622 |
2 556 230 |
3 083 713 |
|
419 |
872 888 |
319 925 |
510 239 |
1 063 202 |
|
420 |
163 656 837 |
30 763 370 |
38 431 606 |
171 325 073 |
|
421 |
203 653 990 |
269 101 920 |
312 808 928 |
247 360 998 |
|
422 |
11 469 329 |
4 379 772 |
6 756 614 |
13 846 171 |
|
423 |
415 577 269 |
97 077 948 |
126 110 990 |
444 610 311 |
|
425 |
29 830 |
121 690 |
121 860 |
30 000 |
|
426 |
1 563 262 |
304 668 |
397 416 |
1 656 010 |
|
433 |
4 |
4 |
0 |
0 |
|
437 |
0 |
2 879 407 |
2 879 407 |
0 |
|
438 |
135 |
11 |
13 |
137 |
|
440 |
495 763 677 |
18 607 074 |
60 277 733 |
537 434 336 |
|
442 |
56 957 |
11 476 |
5 839 |
51 320 |
|
446 |
50 666 |
485 |
8 344 |
58 525 |
|
447 |
2 |
0 |
0 |
2 |
|
449 |
173 194 |
1 298 |
15 328 |
187 224 |
|
451 |
10 656 |
9 571 |
19 |
1 104 |
|
452 |
32 647 810 |
3 475 834 |
15 040 693 |
44 212 669 |
|
453 |
57 034 |
5 913 |
14 372 |
65 493 |
|
454 |
1 288 065 |
164 547 |
159 773 |
1 283 291 |
|
455 |
15 240 141 |
1 185 891 |
933 986 |
14 988 236 |
|
458 |
90 423 023 |
7 265 012 |
19 603 741 |
102 761 752 |
|
459 |
11 244 472 |
1 071 850 |
2 427 271 |
12 599 893 |
|
474 |
57 154 216 |
1 662 975 871 |
1 663 984 363 |
58 162 708 |
|
478 |
81 854 |
423 |
73 453 |
154 884 |
|
479 |
47 500 |
0 |
0 |
47 500 |
|
501 |
735 |
1 974 |
1 239 |
0 |
|
502 |
4 070 613 |
2 452 565 |
2 245 182 |
3 863 230 |
|
505 |
326 351 |
0 |
0 |
326 351 |
|
507 |
1 895 |
2 001 |
936 |
830 |
|
514 |
150 000 |
0 |
0 |
150 000 |
|
515 |
666 368 |
0 |
1 748 |
668 116 |
|
520 |
213 376 611 |
4 025 942 |
10 798 000 |
220 148 669 |
|
523 |
5 201 325 |
1 280 238 |
10 798 391 |
14 719 478 |
|
524 |
256 029 |
1 571 503 |
2 878 465 |
1 562 991 |
|
525 |
5 143 834 |
2 941 042 |
2 329 465 |
4 532 257 |
|
526 |
69 912 |
167 782 |
282 071 |
184 201 |
|
601 |
505 015 |
0 |
0 |
505 015 |
|
602 |
7 707 287 |
502 |
0 |
7 706 785 |
|
603 |
12 371 819 |
6 912 472 |
6 113 373 |
11 572 720 |
|
604 |
1 137 373 |
1 080 016 |
430 332 |
487 689 |
|
606 |
7 689 524 |
141 188 |
191 213 |
7 739 549 |
|
609 |
14 564 |
0 |
213 |
14 777 |
|
610 |
453 448 |
430 544 |
296 |
23 200 |
|
613 |
243 224 |
12 262 |
1 431 125 |
1 662 087 |
|
617 |
364 736 |
0 |
0 |
364 736 |
|
706 |
2 000 306 911 |
461 094 |
165 886 563 |
2 165 732 380 |
|
Б. Счета доверительного управления |
|||||
Актив |
|||||
Пассив |
|||||
В. Внебалансовые счета |
|||||
Актив |
|||||
907 |
16 623 583 |
4 026 081 |
798 232 |
19 851 432 |
|
908 |
9 032 |
0 |
9 032 |
0 |
|
909 |
329 673 649 |
49 441 744 |
44 325 786 |
334 789 607 |
|
912 |
9 473 429 |
3 427 |
13 478 |
9 463 378 |
|
914 |
13 448 474 991 |
1 388 452 367 |
394 211 258 |
14 442 716 100 |
|
915 |
3 665 298 |
6 429 |
12 114 |
3 659 613 |
|
916 |
43 210 743 |
4 052 064 |
4 443 251 |
42 819 556 |
|
917 |
4 825 797 |
312 697 |
4 760 |
5 133 734 |
|
918 |
18 559 392 |
1 458 822 |
9 064 |
20 009 150 |
|
999 |
1 971 593 105 |
1 244 144 964 |
1 063 610 503 |
2 152 127 566 |
|
Пассив |
|||||
910 |
0 |
208 301 |
208 301 |
0 |
|
913 |
1 932 848 848 |
574 678 441 |
737 129 239 |
2 095 299 646 |
|
915 |
10 007 139 |
58 237 |
124 412 |
10 073 314 |
|
999 |
13 903 270 521 |
912 002 334 |
1 934 043 952 |
14 925 312 139 |
|
Г. Срочные операции |
|||||
Актив |
|||||
933 |
10 618 121 |
6 921 528 |
3 907 838 |
13 631 811 |
|
935 |
140 527 |
1 407 101 |
1 547 628 |
0 |
|
939 |
13 833 335 |
486 295 509 |
466 891 086 |
33 237 758 |
|
940 |
0 |
16 206 |
16 206 |
0 |
|
941 |
4 162 624 |
15 328 727 |
19 491 351 |
0 |
|
Пассив |
|||||
963 |
10 736 499 |
5 346 502 |
8 357 137 |
13 747 134 |
|
969 |
14 400 309 |
470 565 307 |
489 172 470 |
33 007 472 |
|
970 |
0 |
12 719 |
12 719 |
0 |
|
971 |
3 600 310 |
14 192 405 |
10 592 095 |
0 |
|
Д. Счета депо |
|||||
Актив |
|||||
980 |
301 217 117 233 |
848 497 853 |
2 030 296 504 |
300 035 318 582 |
|
Пассив |
|||||
980 |
301 217 117 233 |
26 738 213 089 |
25 556 414 438 |
300 035 318 582 |
Приложение 3
Форма 101 - Баланс банка (остатки и обороты по балансовым счетам 1-го и 2-го порядков) по состоянию на 01.09.2017 (в тыс.руб.) [23]
Счет |
Вх.остаток (на 01.08.2017) |
Оборот по дебету |
Оборот по кредиту |
Исх.остаток (на 01.09.2017) |
|
А. Балансовые счета. |
|||||
Актив |
|||||
106 |
2 854 969 |
718 284 |
2 013 909 |
1 559 344 |
|
109 |
103 538 832 |
0 |
0 |
103 538 832 |
|
202 |
27 023 733 |
311 041 329 |
310 606 848 |
27 458 214 |
|
203 |
882 687 |
499 585 |
183 780 |
1 198 492 |
|
301 |
73 717 652 |
3 997 171 812 |
3 993 911 976 |
76 977 488 |
|
302 |
22 727 955 |
107 322 929 |
107 939 205 |
22 111 679 |
|
303 |
961 293 094 |
1 395 700 504 |
1 414 104 040 |
942 889 558 |
|
304 |
432 811 |
1 394 562 891 |
1 394 495 388 |
500 314 |
|
319 |
50 000 000 |
830 000 000 |
680 000 000 |
200 000 000 |
|
320 |
112 200 000 |
173 801 542 |
267 001 542 |
19 000 000 |
|
321 |
190 047 631 |
144 421 461 |
161 046 075 |
173 423 017 |
|
322 |
33 832 250 |
574 430 047 |
556 405 113 |
51 857 184 |
|
323 |
1 304 469 |
298 851 |
111 788 |
1 491 532 |
|
324 |
278 255 |
80 362 |
80 362 |
278 255 |
|
325 |
396 393 |
9 445 |
404 219 |
1 619 |
|
442 |
39 177 |
0 |
89 |
39 088 |
|
446 |
37 391 163 |
5 182 |
42 786 |
37 353 559 |
|
447 |
1 178 |
0 |
74 |
1 104 |
|
448 |
5 331 |
1 334 |
1 494 |
5 171 |
|
449 |
2 722 154 |
363 904 |
474 297 |
2 611 761 |
|
450 |
1 116 |
0 |
44 |
1 072 |
|
451 |
15 770 333 |
490 270 |
701 574 |
15 559 029 |
|
452 |
1 217 710 155 |
148 892 113 |
185 024 246 |
1 181 578 022 |
|
453 |
1 132 095 |
52 975 |
135 950 |
1 049 120 |
|
454 |
33 872 386 |
1 568 824 |
2 190 103 |
33 251 107 |
|
455 |
325 248 011 |
15 692 677 |
11 721 671 |
329 219 017 |
|
458 |
205 693 275 |
7 455 788 |
7 345 445 |
205 803 618 |
|
459 |
39 490 334 |
3 243 378 |
3 528 282 |
39 205 430 |
|
461 |
43 |
0 |
0 |
43 |
|
469 |
3 000 |
0 |
0 |
3 000 |
|
470 |
3 708 186 |
61 540 380 |
64 060 602 |
1 187 964 |
|
471 |
89 567 |
0 |
300 |
89 267 |
|
474 |
112 358 008 |
3 734 273 380 |
3 729 830 678 |
116 800 710 |
|
478 |
926 034 |
19 431 |
143 021 |
802 444 |
|
479 |
70 903 908 |
470 289 |
111 089 |
71 263 108 |
|
501 |
22 624 237 |
232 895 |
8 562 332 |
14 294 800 |
|
502 |
236 785 650 |
147 866 649 |
129 565 039 |
255 087 260 |
|
503 |
25 424 651 |
189 886 |
345 547 |
25 268 990 |
|
505 |
532 342 |
0 |
0 |
532 342 |
|
507 |
132 152 |
84 339 |
48 840 |
167 651 |
|
514 |
19 026 368 |
0 |
4 065 |
19 022 303 |
|
515 |
962 012 |
0 |
101 942 |
860 070 |
|
525 |
4 490 957 |
10 109 |
164 817 |
4 336 249 |
|
526 |
2 260 517 |
827 138 |
377 814 |
2 709 841 |
|
601 |
2 183 036 |
0 |
0 |
2 183 036 |
|
602 |
36 175 304 |
0 |
249 |
36 175 055 |
|
603 |
16 594 180 |
39 924 833 |
20 274 371 |
36 244 642 |
|
604 |
25 345 845 |
1 921 674 |
1 819 193 |
25 448 326 |
|
609 |
3 994 521 |
51 296 |
4 328 |
4 041 489 |
|
610 |
294 128 |
187 040 |
115 946 |
365 222 |
|
612 |
0 |
142 868 490 |
142 868 490 |
0 |
|
614 |
199 028 |
2 543 |
203 |
201 368 |
|
616 |
0 |
40 878 847 |
40 878 847 |
0 |
|
617 |
17 700 550 |
887 |
0 |
17 701 437 |
|
619 |
1 228 253 |
2 426 |
1 473 |
1 229 206 |
|
620 |
308 666 |
6 997 |
2 981 |
312 682 |
|
621 |
6 638 |
305 |
1 215 |
5 728 |
|
706 |
750 025 386 |
92 571 178 |
676 373 |
841 920 191 |
|
Пассив |
|||||
102 |
339 848 000 |
0 |
0 |
339 848 000 |
|
106 |
4 527 209 |
2 609 202 |
3 101 369 |
5 019 376 |
|
107 |
8 117 580 |
0 |
0 |
8 117 580 |
|
108 |
120 818 |
0 |
0 |
120 818 |
|
203 |
513 557 |
48 017 |
64 314 |
529 854 |
|
301 |
6 522 048 |
94 977 315 |
99 249 553 |
10 794 286 |
|
302 |
5 219 241 |
117 531 268 |
116 283 460 |
3 971 433 |
|
303 |
961 293 094 |
1 414 104 036 |
1 395 700 500 |
942 889 558 |
|
304 |
7 476 |
609 621 |
603 047 |
902 |
|
306 |
79 626 |
58 577 130 |
58 672 795 |
175 291 |
|
312 |
22 886 514 |
557 923 |
34 308 |
22 362 899 |
|
313 |
28 476 544 |
269 893 658 |
254 748 114 |
13 331 000 |
|
314 |
84 351 809 |
5 659 286 |
5 584 336 |
84 276 859 |
|
315 |
0 |
11 843 494 |
11 843 837 |
343 |
|
316 |
965 797 |
1 112 675 |
1 433 665 |
1 286 787 |
|
324 |
278 255 |
0 |
0 |
278 255 |
|
325 |
1 619 |
0 |
0 |
1 619 |
|
401 |
48 008 |
1 851 987 |
1 838 057 |
34 078 |
|
403 |
55 358 |
7 475 |
19 717 |
67 600 |
|
404 |
1 582 |
4 719 |
5 001 |
1 864 |
|
405 |
2 833 092 |
18 861 232 |
18 676 839 |
2 648 699 |
|
406 |
11 638 488 |
5 075 265 |
5 030 976 |
11 594 199 |
|
407 |
139 858 355 |
1 071 900 734 |
1 174 325 497 |
242 283 118 |
|
408 |
79 344 979 |
224 134 063 |
225 099 355 |
80 310 271 |
|
409 |
6 922 719 |
12 720 520 |
11 958 837 |
6 161 036 |
|
410 |
4 545 454 |
4 545 454 |
0 |
0 |
|
411 |
258 000 000 |
89 600 000 |
108 300 000 |
276 700 000 |
|
412 |
23 600 000 |
400 000 |
0 |
23 200 000 |
|
413 |
3 650 |
3 650 |
3 500 |
3 500 |
|
415 |
8 850 910 |
13 011 701 |
20 243 134 |
16 082 343 |
|
416 |
0 |
0 |
8 688 000 |
8 688 000 |
|
417 |
894 931 |
226 762 |
24 800 |
692 969 |
|
418 |
2 196 751 |
1 045 212 |
1 333 991 |
2 485 530 |
|
419 |
1 040 262 |
213 370 |
11 700 |
838 592 |
|
420 |
236 437 473 |
90 608 455 |
34 503 939 |
180 332 957 |
|
421 |
361 924 203 |
477 579 842 |
471 614 130 |
355 958 491 |
|
422 |
19 332 023 |
6 266 501 |
8 322 014 |
21 387 536 |
|
423 |
675 311 481 |
69 917 648 |
86 851 811 |
692 245 644 |
|
425 |
1 100 |
0 |
0 |
1 100 |
|
426 |
1 955 817 |
279 668 |
349 513 |
2 025 662 |
|
437 |
4 |
0 |
8 |
12 |
|
438 |
80 |
10 |
0 |
70 |
|
440 |
257 469 546 |
12 915 962 |
9 635 696 |
254 189 280 |
|
442 |
392 |
1 |
0 |
391 |
|
446 |
54 030 |
345 |
20 |
53 705 |
|
449 |
270 476 |
2 867 |
1 312 |
268 921 |
|
451 |
106 850 |
1 667 |
538 |
105 721 |
|
452 |
31 901 238 |
7 307 782 |
1 181 444 |
25 774 900 |
|
453 |
27 942 |
4 734 |
1 230 |
24 438 |
|
454 |
864 994 |
130 423 |
104 340 |
838 911 |
|
455 |
15 573 806 |
787 147 |
827 968 |
15 614 627 |
|
458 |
100 115 857 |
2 316 558 |
3 688 337 |
101 487 636 |
|
459 |
15 550 626 |
727 906 |
420 935 |
15 243 655 |
|
471 |
8 934 |
30 |
0 |
8 904 |
|
474 |
57 488 563 |
2 798 549 058 |
2 800 044 819 |
58 984 324 |
|
478 |
76 976 |
4 725 |
28 |
72 279 |
|
479 |
14 559 |
0 |
0 |
14 559 |
|
502 |
997 515 |
899 587 |
717 265 |
815 193 |
|
503 |
8 936 |
0 |
4 |
8 940 |
|
505 |
532 342 |
0 |
0 |
532 342 |
|
507 |
11 487 |
1 825 |
1 019 |
10 681 |
|
514 |
137 550 |
4 065 |
0 |
133 485 |
|
515 |
423 285 |
44 854 |
0 |
378 431 |
|
520 |
204 161 605 |
12 944 790 |
73 401 |
191 290 216 |
|
523 |
33 162 975 |
2 906 687 |
3 740 818 |
33 997 106 |
|
524 |
321 343 |
2 398 156 |
2 444 602 |
367 789 |
|
525 |
4 054 271 |
1 289 896 |
1 861 740 |
4 626 115 |
|
526 |
3 221 484 |
670 914 |
1 307 944 |
3 858 514 |
|
601 |
5 010 |
0 |
0 |
5 010 |
|
602 |
7 762 232 |
50 |
0 |
7 762 182 |
|
603 |
17 558 430 |
24 190 371 |
24 656 425 |
18 024 484 |
|
604 |
9 965 342 |
28 154 |
150 894 |
10 088 082 |
|
609 |
876 879 |
21 |
39 769 |
916 627 |
|
613 |
43 364 |
829 |
3 387 |
45 922 |
|
617 |
1 864 720 |
1 123 054 |
0 |
741 666 |
|
619 |
464 026 |
1 042 |
921 |
463 905 |
|
620 |
54 068 |
1 207 |
0 |
52 861 |
|
621 |
1 354 |
0 |
0 |
1 354 |
|
706 |
750 731 692 |
816 022 |
92 750 093 |
842 665 763 |
|
Б. Счета доверительного управления |
|||||
Актив |
|||||
Пассив |
|||||
В. Внебалансовые счета |
|||||
Актив |
|||||
907 |
45 842 310 |
12 945 097 |
77 108 |
58 710 299 |
|
909 |
315 145 177 |
34 180 790 |
42 482 790 |
306 843 177 |
|
912 |
11 137 059 |
2 683 |
2 806 |
11 136 936 |
|
914 |
19 017 265 901 |
411 166 299 |
431 266 867 |
18 997 165 333 |
|
915 |
266 585 |
0 |
0 |
266 585 |
|
916 |
42 075 003 |
3 141 845 |
3 933 775 |
41 283 073 |
|
917 |
7 213 412 |
81 397 |
63 679 |
7 231 130 |
|
918 |
27 825 752 |
115 311 |
162 233 |
27 778 830 |
|
999 |
2 499 993 926 |
2 188 841 828 |
2 116 084 084 |
2 572 751 670 |
|
Пассив |
|||||
910 |
0 |
571 017 |
571 017 |
0 |
|
913 |
2 357 305 439 |
889 038 665 |
906 585 862 |
2 374 852 636 |
|
915 |
10 054 153 |
39 377 |
56 946 |
10 071 722 |
|
999 |
19 598 482 926 |
1 690 896 564 |
1 729 429 273 |
19 637 015 635 |
|
Г. Срочные операции |
|||||
Актив |
|||||
933 |
112 766 284 |
193 378 871 |
184 633 800 |
121 511 355 |
|
934 |
0 |
5 661 728 |
4 458 153 |
1 203 575 |
|
937 |
0 |
363 340 |
363 340 |
0 |
|
939 |
17 215 360 |
1 145 276 816 |
1 101 321 765 |
61 170 411 |
|
940 |
958 152 |
14 899 654 |
14 847 806 |
1 010 000 |
|
941 |
771 931 |
36 543 435 |
35 610 435 |
1 704 931 |
|
Пассив |
|||||
963 |
113 603 428 |
181 781 742 |
189 955 967 |
121 777 653 |
|
964 |
0 |
8 128 460 |
10 495 045 |
2 366 585 |
|
967 |
85 257 |
585 466 |
545 074 |
44 865 |
|
969 |
17 616 955 |
1 114 341 887 |
1 157 287 784 |
60 562 852 |
|
970 |
1 223 335 |
15 574 810 |
14 897 091 |
545 616 |
|
971 |
105 359 |
20 282 448 |
22 706 830 |
2 529 741 |
|
Д. Счета депо |
|||||
Актив |
|||||
Пассив |
Приложение 4
Форма 101 - Баланс банка (остатки и обороты по балансовым счетам 1-го и 2-го порядков) по состоянию на 01.10.2017 (в тыс.руб.) [24]
Счет |
Вх.остаток (на 01.09.2017) |
Оборот по дебету |
Оборот по кредиту |
Исх.остаток (на 01.10.2017) |
|
А. Балансовые счета. |
|||||
Актив |
|||||
106 |
1 559 344 |
711 720 |
997 032 |
1 274 032 |
|
109 |
103 538 832 |
0 |
0 |
103 538 832 |
|
202 |
27 458 214 |
343 069 474 |
273 491 016 |
97 036 672 |
|
203 |
1 198 492 |
185 902 |
108 165 |
1 276 229 |
|
301 |
76 977 488 |
3 616 704 911 |
3 587 216 443 |
106 465 956 |
|
302 |
22 111 679 |
97 325 109 |
96 592 232 |
22 844 556 |
|
303 |
942 889 558 |
1 345 001 092 |
1 361 180 719 |
926 709 931 |
|
304 |
500 314 |
1 457 295 315 |
1 457 217 736 |
577 893 |
|
319 |
200 000 000 |
443 377 840 |
583 377 840 |
60 000 000 |
|
320 |
19 000 000 |
216 677 505 |
191 173 280 |
44 504 225 |
|
321 |
173 423 017 |
35 951 633 |
39 068 053 |
170 306 597 |
|
322 |
51 857 184 |
410 983 924 |
462 837 479 |
3 629 |
|
323 |
1 491 532 |
257 187 |
710 571 |
1 038 148 |
|
324 |
278 255 |
0 |
0 |
278 255 |
|
325 |
1 619 |
0 |
0 |
1 619 |
|
442 |
39 088 |
2 000 000 |
2 000 088 |
39 000 |
|
446 |
37 353 559 |
38 021 918 |
4 556 756 |
70 818 721 |
|
447 |
1 104 |
0 |
73 |
1 031 |
|
448 |
5 171 |
0 |
0 |
5 171 |
|
449 |
2 611 761 |
266 384 |
693 625 |
2 184 520 |
|
450 |
1 072 |
0 |
45 |
1 027 |
|
451 |
15 559 029 |
730 811 |
816 592 |
15 473 248 |
|
452 |
1 181 578 022 |
195 436 242 |
132 158 500 |
1 244 855 764 |
|
453 |
1 049 120 |
144 043 |
144 814 |
1 048 349 |
|
454 |
33 251 107 |
2 537 604 |
2 573 868 |
33 214 843 |
|
455 |
329 219 017 |
15 318 818 |
11 991 060 |
332 546 775 |
|
457 |
0 |
100 |
100 |
0 |
|
458 |
205 803 618 |
9 459 461 |
12 862 441 |
202 400 638 |
|
459 |
39 205 430 |
4 987 461 |
3 673 681 |
40 519 210 |
|
461 |
43 |
0 |
0 |
43 |
|
469 |
3 000 |
0 |
0 |
3 000 |
|
470 |
1 187 964 |
0 |
1 187 964 |
0 |
|
471 |
89 267 |
0 |
526 |
88 741 |
|
474 |
116 800 710 |
2 606 817 235 |
2 611 643 212 |
111 974 733 |
|
478 |
802 444 |
46 386 |
55 151 |
793 679 |
|
479 |
71 263 108 |
540 338 |
111 321 |
71 692 125 |
|
501 |
14 294 800 |
14 734 668 |
3 573 961 |
25 455 507 |
|
502 |
255 087 260 |
58 444 381 |
76 864 288 |
236 667 353 |
|
503 |
25 268 990 |
23 649 916 |
1 207 352 |
47 711 554 |
|
505 |
532 342 |
0 |
0 |
532 342 |
|
507 |
167 651 |
112 851 |
55 385 |
225 117 |
|
514 |
19 022 303 |
0 |
0 |
19 022 303 |
|
515 |
860 070 |
0 |
107 308 |
752 762 |
|
525 |
4 336 249 |
18 501 |
159 922 |
4 194 828 |
|
526 |
2 709 841 |
962 274 |
447 405 |
3 224 710 |
|
601 |
2 183 036 |
0 |
0 |
2 183 036 |
|
602 |
36 175 055 |
0 |
15 200 |
36 159 855 |
|
603 |
36 244 642 |
1 806 475 |
2 012 180 |
36 038 937 |
|
604 |
25 448 326 |
575 251 |
541 611 |
25 481 966 |
|
609 |
4 041 489 |
243 306 |
48 083 |
4 236 712 |
|
610 |
365 222 |
382 003 |
340 986 |
406 239 |
|
612 |
0 |
85 501 806 |
85 501 806 |
0 |
|
614 |
201 368 |
24 222 |
1 020 |
224 570 |
|
616 |
0 |
52 691 176 |
52 691 176 |
0 |
|
617 |
17 701 437 |
0 |
0 |
17 701 437 |
|
619 |
1 229 206 |
8 223 |
1 350 |
1 236 079 |
|
620 |
312 682 |
719 |
4 911 |
308 490 |
|
621 |
5 728 |
0 |
0 |
5 728 |
|
706 |
841 920 191 |
92 441 867 |
2 128 220 |
932 233 838 |
|
Пассив |
|||||
102 |
339 848 000 |
0 |
25 000 000 |
364 848 000 |
|
106 |
5 019 376 |
2 847 482 |
2 619 078 |
4 790 972 |
|
107 |
8 117 580 |
0 |
0 |
8 117 580 |
|
108 |
120 818 |
0 |
0 |
120 818 |
|
203 |
529 854 |
51 234 |
37 149 |
515 769 |
|
301 |
10 794 286 |
69 674 462 |
62 672 110 |
3 791 934 |
|
302 |
3 971 433 |
104 304 246 |
104 888 297 |
4 555 484 |
|
303 |
942 889 558 |
1 361 180 724 |
1 345 001 097 |
926 709 931 |
|
304 |
902 |
640 191 |
639 299 |
10 |
|
306 |
175 291 |
37 287 284 |
37 348 425 |
236 432 |
|
312 |
22 362 899 |
259 906 |
125 381 |
22 228 374 |
|
313 |
13 331 000 |
250 320 200 |
250 429 200 |
13 440 000 |
|
314 |
84 276 859 |
7 547 861 |
11 249 175 |
87 978 173 |
|
315 |
343 |
1 493 447 |
1 560 629 |
67 525 |
|
316 |
1 286 787 |
530 798 |
1 323 337 |
2 079 326 |
|
317 |
0 |
59 342 |
59 342 |
0 |
|
318 |
0 |
348 |
348 |
0 |
|
324 |
278 255 |
0 |
0 |
278 255 |
|
325 |
1 619 |
0 |
0 |
1 619 |
|
401 |
34 078 |
1 856 188 |
1 892 412 |
70 302 |
|
403 |
67 600 |
27 552 |
21 348 |
61 396 |
|
404 |
1 864 |
1 359 |
1 169 |
1 674 |
|
405 |
2 648 699 |
46 256 072 |
45 995 838 |
2 388 465 |
|
406 |
11 594 199 |
7 530 451 |
7 201 595 |
11 265 343 |
|
407 |
242 283 118 |
1 092 268 973 |
1 091 703 398 |
241 717 543 |
|
408 |
80 310 271 |
228 312 828 |
230 527 887 |
82 525 330 |
|
409 |
6 161 036 |
11 249 469 |
10 760 069 |
5 671 636 |
|
410 |
0 |
204 300 |
74 212 750 |
74 008 450 |
|
411 |
276 700 000 |
82 600 000 |
59 201 000 |
253 301 000 |
|
412 |
23 200 000 |
23 200 000 |
408 000 |
408 000 |
|
413 |
3 500 |
0 |
0 |
3 500 |
|
415 |
16 082 343 |
31 815 506 |
28 195 340 |
12 462 177 |
|
416 |
8 688 000 |
8 688 000 |
0 |
0 |
|
417 |
692 969 |
493 541 |
1 011 550 |
1 210 978 |
|
418 |
2 485 530 |
4 486 639 |
4 499 060 |
2 497 951 |
|
419 |
838 592 |
107 286 |
86 300 |
817 606 |
|
420 |
180 332 957 |
38 731 070 |
29 456 569 |
171 058 456 |
|
421 |
355 958 491 |
458 528 610 |
451 783 281 |
349 213 162 |
|
422 |
21 387 536 |
4 688 055 |
5 293 851 |
21 993 332 |
|
423 |
692 245 644 |
68 016 649 |
87 014 491 |
711 243 486 |
|
425 |
1 100 |
1 100 |
1 100 |
1 100 |
|
426 |
2 025 662 |
246 523 |
233 031 |
2 012 170 |
|
437 |
12 |
0 |
0 |
12 |
|
438 |
70 |
8 |
18 |
80 |
|
440 |
254 189 280 |
13 352 163 |
10 135 599 |
250 972 716 |
|
442 |
391 |
1 |
0 |
390 |
|
446 |
53 705 |
130 962 |
130 005 |
52 748 |
|
449 |
268 921 |
1 003 |
0 |
267 918 |
|
451 |
105 721 |
1 867 |
1 705 |
105 559 |
|
452 |
25 774 900 |
1 513 014 |
2 466 812 |
26 728 698 |
|
453 |
24 438 |
3 415 |
15 756 |
36 779 |
|
454 |
838 911 |
109 473 |
88 243 |
817 681 |
|
455 |
15 614 627 |
717 728 |
671 039 |
15 567 938 |
|
458 |
101 487 636 |
6 441 669 |
2 835 762 |
97 881 729 |
|
459 |
15 243 655 |
1 129 191 |
522 994 |
14 637 458 |
|
471 |
8 904 |
26 |
4 |
8 882 |
|
474 |
58 984 324 |
1 919 628 249 |
1 921 453 582 |
60 809 657 |
|
478 |
72 279 |
29 |
20 |
72 270 |
|
479 |
14 559 |
0 |
0 |
14 559 |
|
502 |
815 193 |
995 273 |
709 516 |
529 436 |
|
503 |
8 940 |
0 |
4 |
8 944 |
|
505 |
532 342 |
0 |
0 |
532 342 |
|
507 |
10 681 |
2 267 |
2 213 |
10 627 |
|
514 |
133 485 |
0 |
0 |
133 485 |
|
515 |
378 431 |
47 216 |
0 |
331 215 |
|
520 |
191 290 216 |
2 236 604 |
659 001 |
189 712 613 |
|
523 |
33 997 106 |
4 452 681 |
4 407 084 |
33 951 509 |
|
524 |
367 789 |
3 313 931 |
3 655 725 |
709 583 |
|
525 |
4 626 115 |
958 818 |
1 780 314 |
5 447 611 |
|
526 |
3 858 514 |
1 384 068 |
1 003 207 |
3 477 653 |
|
601 |
5 010 |
0 |
0 |
5 010 |
|
602 |
7 762 182 |
15 001 |
2 000 |
7 749 181 |
|
603 |
18 024 484 |
32 577 753 |
32 045 245 |
17 491 976 |
|
604 |
10 088 082 |
42 798 |
165 419 |
10 210 703 |
|
609 |
916 627 |
629 |
35 820 |
951 818 |
|
613 |
45 922 |
36 357 |
326 674 |
336 239 |
|
617 |
741 666 |
0 |
0 |
741 666 |
|
619 |
463 905 |
781 |
899 |
464 023 |
|
620 |
52 861 |
90 |
841 |
53 612 |
|
621 |
1 354 |
0 |
0 |
1 354 |
|
706 |
842 665 763 |
579 279 |
90 915 138 |
933 001 622 |
|
Б. Счета доверительного управления |
|||||
Актив |
|||||
Пассив |
|||||
В. Внебалансовые счета |
|||||
Актив |
|||||
907 |
58 710 299 |
2 236 792 |
10 659 375 |
50 287 716 |
|
909 |
306 843 177 |
34 773 012 |
34 597 227 |
307 018 962 |
|
911 |
0 |
17 |
0 |
17 |
|
912 |
11 136 936 |
2 120 |
2 795 |
11 136 261 |
|
914 |
18 997 165 333 |
454 928 652 |
270 216 926 |
19 181 877 059 |
|
915 |
266 585 |
0 |
0 |
266 585 |
|
916 |
41 283 073 |
2 764 070 |
3 588 981 |
40 458 162 |
|
917 |
7 231 130 |
91 055 |
29 924 |
7 292 261 |
|
918 |
27 778 830 |
414 770 |
160 906 |
28 032 694 |
|
999 |
2 572 751 670 |
1 572 459 036 |
1 710 135 410 |
2 435 075 296 |
|
Пассив |
|||||
910 |
0 |
242 984 |
242 984 |
0 |
|
913 |
2 374 852 636 |
760 017 492 |
689 580 847 |
2 304 415 991 |
|
915 |
10 071 722 |
153 155 |
269 725 |
10 188 292 |
|
999 |
19 637 015 635 |
1 256 869 944 |
1 366 150 959 |
19 746 296 650 |
|
Г. Срочные операции |
|||||
Актив |
|||||
933 |
121 511 355 |
263 504 934 |
274 912 129 |
110 104 160 |
|
934 |
1 203 575 |
2 618 162 |
3 821 737 |
0 |
|
935 |
0 |
1 352 700 |
1 352 700 |
0 |
|
937 |
0 |
51 561 |
51 561 |
0 |
|
939 |
61 170 411 |
710 265 688 |
766 096 740 |
5 339 359 |
|
940 |
1 010 000 |
22 778 314 |
22 822 599 |
965 715 |
|
941 |
1 704 931 |
38 185 091 |
36 372 323 |
3 517 699 |
|
Пассив |
|||||
963 |
121 777 653 |
272 358 101 |
261 114 852 |
110 534 404 |
|
964 |
2 366 585 |
10 206 684 |
7 848 510 |
8 411 |
|
965 |
0 |
67 035 |
67 035 |
0 |
|
967 |
44 865 |
145 409 |
201 610 |
101 066 |
|
969 |
60 562 852 |
775 786 238 |
722 372 607 |
7 149 221 |
|
970 |
545 616 |
21 435 194 |
22 774 889 |
1 885 311 |
|
971 |
2 529 741 |
26 889 057 |
25 151 916 |
792 600 |
|
Д. Счета депо |
|||||
Актив |
|||||
Пассив |
Приложение 5
Форма 101 - Баланс банка (остатки и обороты по балансовым счетам 1-го и 2-го порядков) по состоянию на 01.11.2017 (в тыс.руб.) [25]
Счет |
Вх.остаток (на 01.10.2017) |
Оборот по дебету |
Оборот по кредиту |
Исх.остаток (на 01.11.2017) |
|
А. Балансовые счета. |
|||||
Актив |
|||||
106 |
1 274 032 |
790 753 |
834 335 |
1 230 450 |
|
109 |
103 538 832 |
0 |
0 |
103 538 832 |
|
202 |
97 036 672 |
331 341 649 |
295 086 233 |
133 292 088 |
|
203 |
1 276 229 |
923 858 |
834 997 |
1 365 090 |
|
301 |
106 465 956 |
4 283 725 071 |
4 323 178 164 |
67 012 863 |
|
302 |
22 844 556 |
104 779 226 |
104 876 978 |
22 746 804 |
|
303 |
926 709 931 |
1 329 248 558 |
1 325 906 706 |
930 051 783 |
|
304 |
577 893 |
1 110 488 561 |
1 109 880 219 |
1 186 235 |
|
319 |
60 000 000 |
455 000 000 |
395 000 000 |
120 000 000 |
|
320 |
44 504 225 |
175 356 175 |
171 416 820 |
48 443 580 |
|
321 |
170 306 597 |
56 756 411 |
57 881 262 |
169 181 746 |
|
322 |
3 629 |
57 927 878 |
48 926 892 |
9 004 615 |
|
323 |
1 038 148 |
139 739 |
556 346 |
621 541 |
|
324 |
278 255 |
0 |
0 |
278 255 |
|
325 |
1 619 |
0 |
0 |
1 619 |
|
442 |
39 000 |
2 001 300 |
2 000 108 |
40 192 |
|
446 |
70 818 721 |
888 808 |
9 425 150 |
62 282 379 |
|
447 |
1 031 |
0 |
74 |
957 |
|
448 |
5 171 |
980 |
2 316 |
3 835 |
|
449 |
2 184 520 |
297 133 |
687 641 |
1 794 012 |
|
450 |
1 027 |
0 |
45 |
982 |
|
451 |
15 473 248 |
452 364 |
484 625 |
15 440 987 |
|
452 |
1 244 855 764 |
178 813 812 |
173 564 566 |
1 250 105 010 |
|
453 |
1 048 349 |
57 850 |
100 326 |
1 005 873 |
|
454 |
33 214 843 |
1 753 943 |
3 046 528 |
31 922 258 |
|
455 |
332 546 775 |
13 742 129 |
13 030 930 |
333 257 974 |
|
458 |
202 400 638 |
8 295 151 |
3 969 151 |
206 726 638 |
|
459 |
40 519 210 |
3 440 485 |
865 738 |
43 093 957 |
|
461 |
43 |
0 |
0 |
43 |
|
469 |
3 000 |
0 |
0 |
3 000 |
|
471 |
88 741 |
0 |
300 |
88 441 |
|
474 |
111 974 733 |
2 637 802 534 |
2 642 451 426 |
107 325 841 |
|
478 |
793 679 |
13 269 |
35 680 |
771 268 |
|
479 |
71 692 125 |
669 210 |
120 631 |
72 240 704 |
|
501 |
25 455 507 |
74 728 543 |
67 561 719 |
32 622 331 |
|
502 |
236 667 353 |
165 126 148 |
135 762 919 |
266 030 582 |
|
503 |
47 711 554 |
349 849 |
2 183 943 |
45 877 460 |
|
505 |
532 342 |
0 |
0 |
532 342 |
|
507 |
225 117 |
1 950 |
94 915 |
132 152 |
|
514 |
19 022 303 |
640 600 |
0 |
19 662 903 |
|
515 |
752 762 |
0 |
0 |
752 762 |
|
525 |
4 194 828 |
6 041 |
165 448 |
4 035 421 |
|
526 |
3 224 710 |
1 802 432 |
920 786 |
4 106 356 |
|
601 |
2 183 036 |
0 |
0 |
2 183 036 |
|
602 |
36 159 855 |
0 |
1 246 |
36 158 609 |
|
603 |
36 038 937 |
3 531 349 |
3 647 936 |
35 922 350 |
|
604 |
25 481 966 |
776 810 |
557 606 |
25 701 170 |
|
609 |
4 236 712 |
260 450 |
222 470 |
4 274 692 |
|
610 |
406 239 |
342 794 |
371 315 |
377 718 |
|
612 |
0 |
77 677 115 |
77 677 115 |
0 |
|
614 |
224 570 |
4 965 |
94 231 |
135 304 |
|
616 |
0 |
178 832 848 |
178 832 848 |
0 |
|
617 |
17 701 437 |
0 |
0 |
17 701 437 |
|
619 |
1 236 079 |
1 347 293 |
512 |
2 582 860 |
|
620 |
308 490 |
7 855 |
27 536 |
288 809 |
|
621 |
5 728 |
0 |
0 |
5 728 |
|
706 |
932 233 838 |
79 551 452 |
1 937 221 |
1 009 848 069 |
|
Пассив |
|||||
102 |
364 848 000 |
0 |
0 |
364 848 000 |
|
106 |
4 790 972 |
3 751 138 |
3 301 572 |
4 341 406 |
|
107 |
8 117 580 |
0 |
0 |
8 117 580 |
|
108 |
120 818 |
0 |
0 |
120 818 |
|
203 |
515 769 |
36 978 |
29 188 |
507 979 |
|
301 |
3 791 934 |
46 108 901 |
48 627 682 |
6 310 715 |
|
302 |
4 555 484 |
112 366 758 |
112 493 828 |
4 682 554 |
|
303 |
926 709 931 |
1 325 906 708 |
1 329 248 560 |
930 051 783 |
|
304 |
10 |
62 513 |
62 503 |
0 |
|
306 |
236 432 |
86 170 000 |
86 235 391 |
301 823 |
|
312 |
22 228 374 |
686 948 |
279 624 |
21 821 050 |
|
313 |
13 440 000 |
522 591 777 |
532 116 392 |
22 964 615 |
|
314 |
87 978 173 |
17 222 084 |
18 061 220 |
88 817 309 |
|
315 |
67 525 |
23 704 126 |
30 572 236 |
6 935 635 |
|
316 |
2 079 326 |
783 757 |
2 015 411 |
3 310 980 |
|
324 |
278 255 |
0 |
0 |
278 255 |
|
325 |
1 619 |
0 |
0 |
1 619 |
|
401 |
70 302 |
1 875 778 |
1 882 345 |
76 869 |
|
403 |
61 396 |
19 816 |
14 845 |
56 425 |
|
404 |
1 674 |
1 015 |
1 081 |
1 740 |
|
405 |
2 388 465 |
35 303 118 |
35 462 897 |
2 548 244 |
|
406 |
11 265 343 |
5 150 287 |
5 294 778 |
11 409 834 |
|
407 |
241 717 543 |
1 197 841 778 |
1 127 592 885 |
171 468 650 |
|
408 |
82 525 330 |
224 969 903 |
223 969 654 |
81 525 081 |
|
409 |
5 671 636 |
11 787 992 |
11 497 013 |
5 380 657 |
|
410 |
74 008 450 |
105 289 350 |
116 280 900 |
85 000 000 |
|
411 |
253 301 000 |
122 300 000 |
152 600 000 |
283 601 000 |
|
412 |
408 000 |
408 000 |
6 024 000 |
6 024 000 |
|
413 |
3 500 |
0 |
0 |
3 500 |
|
415 |
12 462 177 |
32 379 453 |
48 431 833 |
28 514 557 |
|
417 |
1 210 978 |
1 085 609 |
879 850 |
1 005 219 |
|
418 |
2 497 951 |
1 998 360 |
1 705 428 |
2 205 019 |
|
419 |
817 606 |
106 850 |
242 234 |
952 990 |
|
420 |
171 058 456 |
60 707 537 |
70 575 375 |
180 926 294 |
|
421 |
349 213 162 |
428 675 958 |
464 758 089 |
385 295 293 |
|
422 |
21 993 332 |
8 730 419 |
8 238 242 |
21 501 155 |
|
423 |
711 243 486 |
63 756 167 |
83 184 481 |
730 671 800 |
|
425 |
1 100 |
1 100 |
0 |
0 |
|
426 |
2 012 170 |
215 349 |
229 690 |
2 026 511 |
|
427 |
0 |
28 000 000 |
56 000 000 |
28 000 000 |
|
437 |
12 |
0 |
0 |
12 |
|
438 |
80 |
5 |
0 |
75 |
|
440 |
250 972 716 |
9 133 768 |
8 411 480 |
250 250 428 |
|
442 |
390 |
261 |
273 |
402 |
|
446 |
52 748 |
17 |
599 |
53 330 |
|
449 |
267 918 |
78 279 |
5 |
189 644 |
|
451 |
105 559 |
205 |
325 |
105 679 |
|
452 |
26 728 698 |
2 633 805 |
2 139 612 |
26 234 505 |
|
453 |
36 779 |
3 014 |
363 |
34 128 |
|
454 |
817 681 |
87 699 |
87 607 |
817 589 |
|
455 |
15 567 938 |
849 971 |
658 010 |
15 375 977 |
|
458 |
97 881 729 |
1 992 470 |
4 674 483 |
100 563 742 |
|
459 |
14 637 458 |
185 267 |
1 465 004 |
15 917 195 |
|
471 |
8 882 |
38 |
0 |
8 844 |
|
474 |
60 809 657 |
2 174 887 021 |
2 172 051 912 |
57 974 548 |
|
478 |
72 270 |
3 961 |
405 |
68 714 |
|
479 |
14 559 |
0 |
0 |
14 559 |
|
501 |
0 |
26 198 |
26 198 |
0 |
|
502 |
529 436 |
834 107 |
790 188 |
485 517 |
|
503 |
8 944 |
0 |
3 |
8 947 |
|
505 |
532 342 |
0 |
0 |
532 342 |
|
507 |
10 627 |
263 |
599 |
10 963 |
|
514 |
133 485 |
0 |
0 |
133 485 |
|
515 |
331 215 |
0 |
0 |
331 215 |
|
520 |
189 712 613 |
7 180 006 |
7 000 000 |
189 532 607 |
|
523 |
33 951 509 |
1 439 450 |
2 151 257 |
34 663 316 |
|
524 |
709 583 |
4 296 931 |
3 848 382 |
261 034 |
|
525 |
5 447 611 |
3 800 100 |
1 843 255 |
3 490 766 |
|
526 |
3 477 653 |
914 728 |
723 029 |
3 285 954 |
|
601 |
5 010 |
0 |
0 |
5 010 |
|
602 |
7 749 181 |
4 |
0 |
7 749 177 |
|
603 |
17 491 976 |
3 340 387 |
5 501 931 |
19 653 520 |
|
604 |
10 210 703 |
68 287 |
162 892 |
10 305 308 |
|
609 |
951 818 |
30 |
40 314 |
992 102 |
|
613 |
336 239 |
402 808 |
93 665 |
27 096 |
|
617 |
741 666 |
0 |
0 |
741 666 |
|
619 |
464 023 |
0 |
2 738 |
466 761 |
|
620 |
53 612 |
5 906 |
0 |
47 706 |
|
621 |
1 354 |
0 |
0 |
1 354 |
|
706 |
933 001 622 |
798 727 |
78 846 872 |
1 011 049 767 |
|
Б. Счета доверительного управления |
|||||
Актив |
|||||
Пассив |
|||||
В. Внебалансовые счета |
|||||
Актив |
|||||
907 |
50 287 716 |
7 180 412 |
428 |
57 467 700 |
|
909 |
307 018 962 |
36 893 824 |
29 510 274 |
314 402 512 |
|
911 |
17 |
52 |
63 |
6 |
|
912 |
11 136 261 |
15 904 649 |
3 560 |
27 037 350 |
|
914 |
19 181 877 059 |
432 334 720 |
382 433 419 |
19 231 778 360 |
|
915 |
266 585 |
4 048 |
1 735 |
268 898 |
|
916 |
40 458 162 |
2 210 229 |
1 664 864 |
41 003 527 |
|
917 |
7 292 261 |
47 898 |
34 404 |
7 305 755 |
|
918 |
28 032 694 |
327 028 |
61 444 |
28 298 278 |
|
999 |
2 435 075 296 |
1 432 197 440 |
1 276 961 770 |
2 590 310 966 |
|
Пассив |
|||||
913 |
2 304 415 991 |
281 587 242 |
278 666 816 |
2 301 495 565 |
|
915 |
10 188 292 |
93 196 |
93 409 |
10 188 505 |
|
999 |
19 746 296 650 |
1 396 625 417 |
1 637 178 289 |
19 986 849 522 |
|
Г. Срочные операции |
|||||
Актив |
|||||
933 |
110 104 160 |
736 089 800 |
627 278 943 |
218 915 017 |
|
934 |
0 |
4 803 369 |
4 144 883 |
658 486 |
|
937 |
0 |
195 204 |
195 204 |
0 |
|
939 |
5 339 359 |
706 654 781 |
656 441 122 |
55 553 018 |
|
940 |
965 715 |
20 947 782 |
21 180 492 |
733 005 |
|
941 |
3 517 699 |
35 856 755 |
35 946 844 |
3 427 610 |
|
Пассив |
|||||
963 |
110 534 404 |
626 748 988 |
733 046 344 |
216 831 760 |
|
964 |
8 411 |
4 170 951 |
6 202 006 |
2 039 466 |
|
967 |
101 066 |
341 551 |
297 196 |
56 711 |
|
969 |
7 149 221 |
670 143 977 |
717 169 166 |
54 174 410 |
|
970 |
1 885 311 |
22 135 349 |
20 992 921 |
742 883 |
|
971 |
792 600 |
21 865 781 |
25 854 847 |
4 781 666 |
|
Д. Счета депо |
|||||
Актив |
|||||
Пассив |
-
Фомина Л. Б. Организационные аспекты финансового менеджмента коммерческого банка // Молодой ученый. — 2016. — №12. — С. 1498-1501. ↑
-
Белозеров С.А. Банковское дело: Учебник. М.: Проспект, 2015. – С. 41. ↑
-
Букато В. П. Банки и банковские операции в России / Под ред. М. X. Лапидуса. М.: Финансы и статистика, 2014. – С. 56. ↑
-
Бурдина А.А. Банковское дело. М.: МАИ, 2016. – С. 32. ↑
-
Отчет Банка России о развитии банковского сектора за 2014-2016 годы. ↑
-
Букато В. П. Банки и банковские операции в России / Под ред. М. X. Лапидуса. М.: Финансы и статистика, 2014. – С. 411. ↑
-
Букато В. П. Банки и банковские операции в России / Под ред. М. X. Лапидуса. - М.: Финансы и статистика, 2014. – С. 221. ↑
-
Муравьева Н. Н., Хачатурова О. С. Проблемы кредитования в условиях экономической нестабильности современного периода // Проблемы современной науки и образования, 2015. № 6 (46). С. 132-137. ↑
-
Крашенинников Н.В. Какие параметры используются сегодня для оценки финансовой устойчивости банков? / Н.В. Крашенинников // Управление в кредитной организации. – 2015. – №2 (74). – C. 8–9. ↑
-
Официальный портал банковского аналитика [Электронный ресурс]: http://analizbankov.ru/ bank.php?BankId=rossel-hozbank-3349&BankMenu=nadezhnost. (Дата обращения – 21.12.2017 г.) ↑
-
Официальный портал банковского аналитика [Электронный ресурс]: http://analizbankov.ru/ bank.php?BankId=rossel-hozbank-3349&BankMenu=nadezhnost. (Дата обращения – 21.12.2017 г.) ↑
-
Официальный портал банковского аналитика [Электронный ресурс]: http://analizbankov.ru/ bank.php?BankId=rossel-hozbank-3349&BankMenu=nadezhnost (Дата обращения – 21.12.2017 г.) ↑
-
Официальный портал банковского аналитика [Электронный ресурс]: http://analizbankov.ru/ bank.php?BankId=rossel-hozbank-3349&BankMenu=nadezhnost. (Дата обращения – 21.12.2017 г.) ↑
-
Официальный портал банковского аналитика [Электронный ресурс]: http://analizbankov.ru/ bank.php?BankId=rossel-hozbank-3349&BankMenu=nadezhnost. (Дата обращения – 20.12.2017 г.) ↑
-
Официальный портал банковского аналитика [Электронный ресурс]: http://analizbankov.ru/ bank.php?BankId=rossel-hozbank-3349&BankMenu=nadezhnost. (Дата обращения – 21.12.2017 г.) ↑
-
Официальный сайт ПАО «Россельхозбанк» [Электронный ресурс]: http://www.rshb.ru/ (Дата обращения – 21.12.2017 г.) ↑
-
Официальный сайт ПАО «Россельхозбанк» [Электронный ресурс]: http://www.rshb.ru/ (Дата обращения – 21.12.2017 г.) ↑
-
Официальный сайт ПАО «Россельхозбанк» [Электронный ресурс]: http://www.rshb.ru/ (Дата обращения – 21.12.2017 г.) ↑
-
Официальный сайт ПАО «Россельхозбанк» [Электронный ресурс]: http://www.rshb.ru/ (Дата обращения – 21.12.2017 г.) ↑
-
Розанова Е. Ю. Новые требования к банковскому риск-менеджменту// Банковское дело. 2015. № 12. – С. 12. ↑
-
Официальный сайт ПАО «Россельхозбанк» [Электронный ресурс]: http://www.rshb.ru/ (Дата обращения – 21.12.2017 г.) ↑
-
Официальный сайт ПАО «Россельхозбанк» [Электронный ресурс]: http://www.rshb.ru/ (Дата обращения – 21.12.2017 г.) ↑
-
Официальный сайт ПАО «Россельхозбанк» [Электронный ресурс]: http://www.rshb.ru/ (Дата обращения – 21.12.2017 г.) ↑
-
Официальный сайт ПАО «Россельхозбанк» [Электронный ресурс]: http://www.rshb.ru/ (Дата обращения – 21.12.2017 г.) ↑
-
Официальный сайт ПАО «Россельхозбанк» [Электронный ресурс]: http://www.rshb.ru/ (Дата обращения – 21.12.2017 г.) ↑
- «Технологии обслуживания клиентов гостинице на примере гостиницы «Метрополь»»
- Субъекты малого предпринимательства (Динамика и специфика функционирования и развития субъектов малого предпринимательства)
- Физические и юридические лица. Общее понятие (Общие положения об юридическом лице как субъекте гражданского права)
- Косвенные налоги и их место в налоговой системе РФ ЗАО "ЛАМА"
- Учетная политика организации: цель, задачи, формирование, применение
- Субъекты предпринимательского права( Понятие субъектов предпринимательской деятельности, их признаки)
- Невербальные проявления эмоциональных состояний человека
- Анализ денежных средств предприятия (на примере ООО «Стрит-Групп»)
- Особенности налоговой политики в Российской Федерации
- Финансовый анализ бухгалтерского баланса предприятия
- Психологический контракт и приверженность сотрудников к организации
- Системы психофизиологического профессионального отбора и диагностики профпригодности