Преподаватель который помогает студентам и школьникам в учёбе.

Кредитный процесс и его стадии (Основные параметры кредитования)

Содержание:

Введение

Кредитование, очевидно, является основным видом деятельности банков, который обеспечивает им не только наиболее существенный уровень дохода, но и влияет на обеспечение устойчивого роста экономики и благосостояния граждан^[1].

Сегодня банковский кредит является опорой современной экономики и является неотъемлемым элементом экономического развития. Кредитование существовало еще несколько тысячелетий назад в денежной и натуральной формах. Также обе эти формы кредитов развивались независимо, приобретая свои масштабы и свой смысл. Кредит необходим, потому что существуют закономерности кругооборота капитала в процессе воспроизводства: у одних людей появляются временно свободные средства, которые являются кредитом для других. Из этого следует, что кредит может выступать опорой современной экономики, неотъемлемым элементом экономического развития. Именно с помощью кредитов движение и развитие экономики становится быстрее. Это происходит за счет того, что нужные товары покупаются быстрее, следовательно, люди активнее вкладывают свои деньги в национальную экономику. Для заемщиков кредит увеличивает покупательную способность. То есть, не имея на руках полной суммы для покупки товара, при необходимости его можно сразу же купить. За счет свободных средств кредиторов, которые передаются заемщику, появляется возможность получить с этих же средств дополнительные денежные средства.

Кредитные операции — важнейшая часть банковских активов, а доходы от кредитной деятельности — самая крупная составляющая часть банковской прибыли. Как свидетельствует мировая практика, до 40% операционных доходов по активным операциям коммерческих банков составляют проценты по кредиту.

Цель курсовой работы заключается в изучении кредитного процесса и его стадий.

Предметом курсовой работы является банковская система.

Объектом курсовой работы является кредитный процесс.

Глава 1. Кредитный процесс

1.1Характеристика и сущность кредита

Современное банковское дело – результат длительной исторической эволюции. Наиболее ранними прообразами банков принято считать храмы, служившие в качестве наиболее безопасного хранилища товаров и денег. В Египте подобные операции осуществлялись еще в XXVIII – XXVII вв. до н.э., а многочисленные документы из Вавилона и Ассирии (например, сборник законов Хаммурапи XVII в. до н.э.) доказывают, что уже тогда форма хранения средств и ссудные операции регулировались законами, причем за хранение средств закон предписывал взимать плату.

Но все это была не банковская деятельность в полном смысле. Подлинное развитие банковского дела начинается, когда к функции хранения прибавилось совершение кредитных операций. Первыми профессионалами в области банковского дела можно считать средневековых менял и ростовщиков.

Таким образом и дальше развивались кредитные отношения до появления банков.

Кредитные отношения – это отношения, складывающиеся между кредитором и заемщиком по поводу сделки ссуды, т.е. передачи денег или материальных ценностей на условиях возврата в определенный срок и, как правило, с уплатой процента^[2].

Банки осуществляют кредитование, руководствуясь законодательством России, нормативными документами Центрального банка Российской Федерации, инструктивными документами и уставом.

Согласно Положению ЦБ РФ «О порядке предоставления (размещения) кредитными организациями денежных средств и их возврата (погашения)» от 31 августа 1998 г. № 54П сделка по купле продаже ссудных денежных средств кредитным и организациями (коммерческими банками) носит название кредитование (в соответствии со ст. 153 ГК РФ сделкам и признаются действия граждан и юридических лиц, направленные на изменение или прекращение 365 гражданских прав и обязанностей). Процесс кредитования основан на организационно правовом порядке оформления этой сделки и ее реализации в соответствии с основными условиями кредитования и условиями кредитного договора между кредитором и заемщиком.

1.2 Основные параметры кредитования

Основными параметрами кредита являются^[3]:

Срочность;
Возвратность;
Возмездность;
Обеспеченность кредита.

Виды кредитов по срочности:

Краткосрочные (от трех до двенадцати месяцев);
Среднесрочные (от года и до пяти лет);
Долгосрочные кредиты (от пяти лет).

Срок возврата кредита определяется в кредитном договоре. Если срок возврата кредита не указан, то кредит является погашенным, когда полная сумма денег зачислились на счет кредитора. Если кредит не оплачен вовремя, если иное не предусмотрено законом или договором, то наступают санкции по неисполнению денежного обязательства (ст. 395 ГК РФ «Ответственность за неисполнение денежного обязательства»), то есть уплата процентов, размер которых определяется ключевой ставкой, установленной Банком России. Эти проценты взыскиваются сверх процентов за пользование кредитом.

В договоре может быть указана цель получения кредита, а также использования. Он может быть использован на различные цели. Например, ипотечный кредит предоставляется только физическим лицам (на приобретение и строительство жилья, приобретение земельных участков). Банк в этих случаях имеет полное право контролировать использование кредита. По условиям договора предусматриваются технические и организационные способы осуществления этих правомочий банка. Также у банка есть право применять к клиенту имущественные и оперативные санкции вплоть до досрочного взыскания ссуды и уплаты причитающихся процентов, если иное не предусмотрено договором (ст. 814 ГК РФ «Целевой займ»).

Возмездность кредита состоит в уплате заемщиком процентов за время пользования ссудой. Размер процентов определяется договором и складывается на рынке в зависимости от спроса на ссуду и потребности в ней заемщика.

Сочетание тех или иных элементов кредитного механизма, используемых на каждом этапе кредитного процесса, дает качественную характеристику кредитных операций и представляет технику их осуществления.

Глава 2. Стадии кредитного процесса

Рассмотрение заявки на кредит

Изначально банк, чтобы выдать кредит, должен рассмотреть заявку или ходатайство заемщика, поступивших к ним. Эти документы содержат основную информацию о заемщике и спрашиваемом кредите:

Цель;
Размер;
Вид;
Срок;
Возможное обеспечение.

От характера кредитной операции зависит какие документы могут понадобиться в банке. Для различных групп клиентов могут разрабатываться разные пакеты документов.

Состав примерного пакета документов может быть следующим:

Копии учредительных документов, аренды, положений, уставов, договоров регистрационных удостоверений (свидетельств) или патентов;
Документы, удостоверяющие право на пользование земельным участком, которые заверил нотариус;
Документы, которые подтверждают правомочность клиента в получении кредита;
Технико-экономическое обоснование кредитуемого мероприятия с расчетом ожидаемых поступлений от реализации продукции (проведения работ, оказания услуг);
Копии договоров, контрактов и других документов, касающихся кредитуемого мероприятия, за счет поступлений средств от внедрения которого предполагается погашать испрашиваемый кредит;
Годовые и квартальные статистические и бухгалтерские отчеты о прибылях и убытках;
Выписки по счетам, открытым в другом банке, декларации о доходах и другие обязательства по обеспечению своевременного возврата ссуды (залоговое обязательство, гарантия, поручительство, страховое свидетельство и т.п.).

Если банку нужно, то он может потребовать от заемщика и другие данные, которые подтверждают, что кредит обеспечен, а также, что заемщик и гарант (поручитель) платежеспособны. В то же время для заемщиков, имеющих постоянные кредитные отношения с конкретным коммерческим банком, перечень представляемых документов может быть сокращен.

Также в практике используется «учетная карточка заемщика», в которой отражаются данные о заемщике для предварительной оценки возможности его кредитования. В эти данные входят:

ФИО руководителя фирмы или представителя заемщика;
Виды деятельности и собственности;
Юридический адрес клиента;
Наименование и реквизиты банка, где открыты расчетные и валютные счета;
Основные учредители;
Цель и сумма кредита;
Срок, на который он испрашивается;
Формы обеспечения кредита;
Основные позиции структуры баланса на последнюю отчетную дату и другие показатели.

Оценка кредитоспособности заемщика

Оценка кредитоспособности заемщика нужна для понимания риска непогашения ссуды вовремя или вообще. В связи с этим банк по получении заявки и необходимых документов должен оценить кредитоспособность заемщика до начала составления условий кредитования и заключения кредитного договора.

Кредитоспособность заемщика — это способность возвратить кредитору (банку) заемные денежные средства в полной сумме (основной долг и проценты) в установленный срок.

Основная цель оценки кредитоспособности — определить саму способность заемщика вернуть запрашиваемую ссуду и на основе этого обозначить условия ее предоставления в договоре. Коммерческий банк в каждом конкретном случае определяет степень риска, который он готов взять на себя, и размер кредита, возможность его предоставления в данных обстоятельствах.

В процессе оценки кредитоспособности заемщика выясняются его дееспособность, репутация, наличие капитала (владение активами), т.е. обеспеченность ссуд, состояние экономической конъюнктуры.

Дееспособность в отношении ссуд — это не только способность заемщика погасить ссуду, но, прежде всего, правомочность получения им кредита. Поэтому, решая вопрос о предоставлении ссуды юридическому или физическому лицу, банк должен ознакомиться с уставами, положениями и паспортами, определяющими правомочность тех или иных лиц в получении кредита. Банки требуют также предъявления документов, удостоверяющих право юридического лица брать ссуду и указывающих лиц, уполномоченных вести связанные с этим переговоры и подписывать договорные документы.

Репутация заемщика — желание выполнить все обязательства, вытекающие из условий кредитного соглашения, а также возможность своевременной оплаты долга.

Репутация руководства предприятия заемщика оценивается по умению руководить предприятием, находить людей, сырье, средства, необходимые для производства товаров и услуг, для получения необходимой прибыли.

Наличие капитала означает, что заемщик владеет активами, чтобы обеспечить кредит. Если предприятию не чем обеспечить кредит, то он им в выдаче будет отказан. Уставный капитал предприятия (стоимость имущества владельца) — один из показателей финансового состояния предприятия.

Состояние конъюнктуры — это экономическая среда, в которой во время владения банковским кредитом функционируют предприятия и отдельные лица-заемщики. Прогноз экономической конъюнктуры становится более важен, чем дольше срок пользования ссудой. Любая информация, связанная с заемщиком, помогает в представлении, что с ним будет в разных экономических ситуациях, будет ли он платежеспособным в период спада, изменения технологии производства, условий конкуренции и спроса.

Источниками информации при оценке кредитоспособности клиента являются:

Собеседование с заявителем на ссуду;
Собственная база данных;
Внешние источники;
Инспекция на месте;
Анализ финансовых отчетов.

После беседы с заявителем на ссуду у банка появляется информация о его причине обращения, о сходимости заявки и требований банка, вытекающие из его ссудной политики, а также о способностях заемщика, его честности, о том, потребуется ли обеспечение кредита, были ли уже заявки на кредит (картотека банка, информация из паспортов хозорганов и любые внешние источники), какие планы на будущее и так далее.

Для банков-кредиторов важна информация по следующим вопросам:

Что получило в итоге предприятие-заемщик в результате своей деятельности - прибыль или убыток;
По сравнению с предыдущими отчетными периодами повысилась или понизилась прибыль предприятия;
Соответствует ли балансовая дебиторская задолженность тем суммам денег, которые можно реально получить в ближайшем будущем;
Соответствует ли кредиторская задолженность реальным обязательствам предприятия и можно ли быть уверенным, что в ближайшем будущем у заемщика не выявятся новые кредиторы, которые не будут отражены в балансе;
Можно ли считать предприятие таким, которому в ближайшем будущем не грозит банкротство, если не учитывать неожиданные фатальные обстоятельства;
Получится ли в случае банкротства продать основные средства и другие товарно-материальные ценности по цене, особо не отличающейся от цены в активе баланса.

Чтобы оценить кредитоспособность заемщика по результатам анализа финансовых отчетов в мировой практике используется система коэффициентов, она считается наиболее полезной при анализе финансового положения заемщика. Данная система охватывает четыре группы показателей:

Ликвидности;
Оборачиваемости;
Прибыльности;
Привлечения средств.

Видов коэффициентов, которые рассчитываются на базе отчетов заемщика, бесконечное множество, но практика работы банков говорит, что немногие из этих коэффициентов полезны и реально используются.

Коэффициенты, основанные на анализе данных финансового отчета заемщика, помогают ответить на следующие вопросы:

Будет ли успевать заемщик по мере наступления сроков платежей погашать долги по кредиту?
Насколько ликвидны и реальны дебиторские счета и материальные запасы заемщика?
Удовлетворяет ли объем продаж заемщика по отношению к его основному и оборотному капиталу?
Обеспечивают ли доходы заемщика достаточную норму прибыли по отношению к объему его продаж, активам и собственному (уставному) капиталу?
Какой должен быть минимальный порог прибыли у заемщика для оплаты фиксированных платежей по процентам за кредит, налогам, арендной плате и так далее?
В случае банкротства заемщика насколько уменьшатся активы по сравнению с балансом, а также когда банк-кредитор начнет нести убытки?
Финансовое положения заемщика является устойчивым, средним или неустойчивым?

Зарубежные и отечественные специалисты коммерческих банков по выявлению и использованию ограниченного числа финансовых показателей, которые обеспечивают высокий уровень надежности прогноза по кредитоспособности или неплатежеспособности потенциального заемщика, выделили пять коэффициентов, которые совместно обладают наилучшими прогностическими свойствами.

Если у заемщика появляются финансовые затруднения, то величина этого отношения снижается.

Если происходит ухудшение прибыльности заемщика по созданию собственной финансовой базы, то данный коэффициент снижается.

Данный коэффициент показывает прибыльность заемщика, абстрагируясь от налогов и заемных средств.

Данный коэффициент показывает способность предприятия управлять своей задолженностью и отвечать по новым срочным кредитам.

Этот коэффициент показывает способность заемщика продавать товары или услуги. Чтобы получить информацию о возможности банкротства заемщика через этот коэффициент, его обычно используют с четырьмя другими.

Одним из важнейших условий предоставления (размещения) кредитными организациями (банками) денежных средств и их возврата (погашения) является обеспечение исполнения заемщиком своих договорных обязательств по ссудной задолженности, что на практике носит название «обеспеченность ссуды (кредита)».

Очень важно для безопасности кредитной системы банка, чтобы выдаваемая заемщику ссуда, была обеспечена его имуществом, активами, что на практике имеет название «обеспеченность ссуды (кредита)».

Под обеспечением ссуды (кредита) понимаются виды и способы гарантированных обязательств заемщика по компенсации банку-кредитору основной суммы долга по ссуде, всех процентов в соответствии с договором, а также возможных издержек по реализации прав на вид обеспечения ссуды в случае ее реального невозврата (погашения). В отечественной и зарубежной практике банковского кредитования используются следующие способы обеспечения ссуд^[4].

Поручительство – договор с обязательствами поручителя, когда он берет обязательства оплатить ссуду заемщика перед кредитором при необходимости.
Гарантия – обязательство гаранта выплатить за заемщика определенную сумму при наступлении гарантийного срока.
Залог товаров, ценных бумаг и другого имущества — вещественная претензия на чужое движимое или недвижимое имущество либо претензия на право получить компенсацию от реализации заложенного имущества, если должник не сможет погасить свои обязательства. При этом право собственности на залоговое имущество может перейти к банку, а право владения сохраняется за заемщиком.
Закладные права на недвижимость называются ипотекой, в результате оформления которой владелец недвижимости получает средства банка-кредитора. С внесением ипотеки в реестр участок земли или здания становится залогом как по всей сумме полученного кредита, так и по процентным платежам, связанным с кредитом. Залог обеспечивает не только возврат ссуды, но и выплату соответствующих процентов и неустоек по договору, предусмотренных в случае невыполнения обязательств.
Переуступка требований и счетов (цессия) используется, когда у заемщика возникают требования к третьему лицу, тогда он может переуступить их в пользу банка в качестве обеспечения по полученному кредиту.

В период, когда подготавливается кредитный договор, заемщик должен предъявить документы, подтверждающие обеспеченность кредита. Если кредит предоставляется заемщику с высоким риском, то он должен иметь 100-процентное обеспечение.

В соответствии со ст. 24 Федерального закона «О банках и банковской деятельности, а также Положения Банка России от 26 марта 2004 г. № 254-П «О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, ссудной и приравненной к ней задолженности» банки-кредиторы обязаны создавать резервы на возможные потери по предоставленным (размещенным) денежным средствам в целях покрытия возможных потерь, связанных с невозвратом заемщиками полученных денежных средств.

В связи с кредитными рисками (невозвращение кредита), банк формирует резерв, который используется только для покрытия ссуд и задолженностей, непогашенных клиентами. Резерв создается за счет отчислений, относящихся к расходам банков.

В основу формирования резерва на возможные потери по ссудам положена классификация ссуд по качеству их обеспечения и уровню кредитного риска, которые определяются реальной (рыночной) стоимостью предметов залога и степенью ликвидности.

Ссуды классифицируются на пять категорий качества (риска):

Стандартные ссуды — нет кредитного риска (финансовые потери равны 0%);
Нестандартные ссуды - умеренный кредитный риск (финансовые потери равны от одного до 20%);
Сомнительные ссуды - значительный кредитный риск (финансовые потери варьируются от 21 до 50%);
Проблемные ссуды - высокий кредитный риск (финансовые потери достигают от 51 до 100%)
Безнадежные ссуды - отсутствует вероятность возврата ссуды (финансовые потери составляют 100%).

Оформление кредитного договора

Кредитный договор — это письменное соглашение между коммерческим банком и заемщиком, по которому банк обязуется предоставить кредит на обозначенную сумму, за установленную плату (процент), на соответствующий срок.

Особенности кредитного договора отражены в статьях 819—821 Гражданского кодекса Российской Федерации.

По кредитному договору банк (кредитор) обязуется предоставить денежные средства (кредит) заемщику в размере и на условиях, предусмотренных договором, а заемщик обязуется возвратить полученную (ст. 819 ГК РФ «Кредитный договор»). Важно, что кредиторами могут выступать только банки, а объектом-денежные средства.

Отказ банка от предоставления кредита заёмщику возможен только в том случае, если есть обстоятельства, по которым можно сделать вывод, что средства не будут возвращены в срок., например, как неудовлетворительная структура баланса.

Если банк не предоставит кредит заемщику, то он понесет ответственность, установленную законом и договором. Заемщик, в свою очередь, может отказаться от получения кредита, но тогда он обязан уведомить об этом банк до установленного договором срока предоставления кредита.

Кредитный договор обязательно должен иметь письменный вид, быть подписан уполномоченными лицами, иначе договор считается недействительным.

Как правило, кредитный договор включает следующие разделы:

Преамбула (наименования договаривающихся сторон, описание цели кредита);
Объем и сроки погашения ссуды (объем, порядок получения, процент, срок кредита и условия его погашения);

По требованиям Банка России, погашение кредита и уплата по нему процентов производятся следующим образом:

По платежному поручению заемщика списываются кредитные деньги с его расчетного (текущего), корреспондентского счета;
Списание у заемщика с его расчетного (текущего), корреспондентского счета в другом банке на основании платежного требования банка-кредитора «без акцепта», если такая операция предусмотрена договором;
На основании письменных распоряжений заемщиков через органы связи или другие кредитные организации происходит перечисление средств со счета;
Поступлением в кассу банка-кредитора взноса наличных денег на основании приходного кассового ордера;
Удержанием из сумм, идущих на оплату труда работниками банка-кредитора (по их заявлениям на основании условий договора).
Отчет и гарантии (характеристика состояния дел и подтверждение финансовых отчетов, на основании которых выдали кредит);

Данный пункт кредитного договора подтверждает, что заемщик:

Официально зарегистрирован и имеет хорошую репутацию;
Имеет право заключить кредитный договор и выполнять свои обязательства перед банком-кредитором;
Имеет имущество, которое не подлежит удержанию и свободно от всяких обязательств;
Не участвует в каких-либо судебных действиях или исках;
Имеет товарные знаки, печать, название, расчетный счет;
Не нарушает каких-либо своих обязательств, выполняя договорные обязательства по кредиту;
Не несет экономических убытков со времени проверки финансовых отчетов и деятельности;
Общая сумма задолженности по налогам не превышает величину, указанную в балансовом отчете;
Описание обеспечения (подробное описание вида обеспечения кредита, характеристика различных ситуаций обращения и использования обеспечения либо, если клиент считается достаточно устойчивым в финансовом плане с хорошей репутацией, то обеспечение не обязательно);
Обязывающие условия кредитного договора (предоставление финансовых отчетов либо иной информации банку через определенные промежутки времени, поддержание оборотного капитала выше установленного уровня для стабильной платежеспособности);
Запрещающие условия (обязательство заемщика не передавать в залог любые свои активы в качестве обеспечения по кредитам других банков, запрет на консолидацию с другими компаниями без разрешения кредитора, продажу или сдачу в аренду активов, выдачу ссуд, отказ выступать гарантом, индоссантом или поручителем);
Ограничивающие условия (ограничение сумм дивидендов, заработной платы, премий, авансов, а также объема средств, которые могут быть вложены в основной капитал);
Условия кредитного договора (кредит считается нарушенным, если заемщик не заплатил банку-кредитору основную часть долга или ссудного процента к установленному сроку, если заемщик включил в свои финансовые отчеты ложные сведения и тому подобное, также в этом пункте оговаривается ответственность сторон, срок действия договора и дополнительные условия).

Выдача ссуды заемщикам

Порядок размещения банком денежных средств определен Положением о порядке предоставления (размещения) кредитными организациями денежных средств и их возврата (погашения) от 31 августа 1998 г. 54-П, разработанным Банком России. Согласно этому документу банки выдают ссуду:

Юридическим лицам — только в безналичной форме на расчетный счет, в том числе при предоставлении средств на оплату платежных документов и на выплату заработной платы;
Физическим лицам - в безналичной форме зачисляются на счет самого заемщика в банке либо наличным денежными средствами через кассу банка;
Юридическим и физическим лицам заем в иностранной валюте осуществляется в безналичном порядке.

Банковский заем производится следующими способами:

Разовая выдача (разовое зачисление на банковский счет либо выдача наличных);
Открытие кредитной линии (заключение договора о максимальной сумме кредита, которую можно использовать в течение определенного срока);
Кредитованием банком расчетного (текущего, корреспондентского) счета клиента (устанавливается лимит суммы, на которую может быть проведена данная операция, и срок погашения возникающих кредитных обязательств заемщика);
Заем на синдицированной (консорциальной) основе.

Также банки на практике применяют следующие виды ссудных счетов:

Простой;
Специальный;
Контокоррентный.

Учет выдачи кредита производится: по дебету счета – выданная сумма (долг заемщика), по кредиту - погашение задолженности.

Простые ссудные счета используются при разовой потребности в займе в связи с временной нехваткой денег по различным причинам. По этим счетам производится покрытие производственных затрат и под фактически накопленные запасы (остатки) товарно-материальных ценностей, оплаченные с расчетного счета.

Специальные ссудные счета используются при постоянной потребности в займе и открываются на весь период кредитования. Выдача кредита по этим счетам производится таким путем, что банк непосредственно участвует в организации платежного оборота и авансирует его. Клиент в банке может иметь только один спецссудный счет, по нему выдаются ссуды под несколько объектов.

Контокоррентный счет используется, когда кредит выдается по мере надобности клиента, также он используется только для надежных клиентов. Когда кредит выдается, на счете образуется дебетовое сальдо (остаток), что означает возникновение задолженности банку.

Организация контроля за исполнением кредитного договора

Коммерческий банк для эффективного контроля кредитного договора должен поддерживать с заемщиком связь на протяжении всего срока ссуды. Банк-кредитор регулярно осуществляет мониторинг хозяйственной деятельности и финансового положения заемщика. При необходимости на месте изучается вся финансовая информация, получаемая от заемщика и из других источников. После получения банком информации о заемщике систематизируется в специальном кредитном досье, где накапливаются различные данные - финансовые и экономические показатели, показатели анализа прогнозов и перспектив развития заемщика и другое.

Если заемщик вовремя не выполняет свои обязательства по кредиту, а также имеет недостоверную информацию в отчетности, то банк-кредитор может сделать следующее:

Предупредить заемщика о прекращении кредитования, если в обозначенные сроки не будут выполнены условия банка;
Приостановить дальнейшую выдачу кредита;
В случае неуплаты очередного взноса по кредиту и бесперспективности его своевременного погашения в будущем банк в праве предъявить оставшуюся на день платежа часть долга по данному кредиту к взысканию;
Если заемщик систематически не выполняет условия кредитного договора, а также рекомендаций банка, то кредитор может потребовать покрытия задолженностей за предыдущие периоды (возможность применения этой меры оговаривается в кредитном договоре исходя из практики кредитных отношений банка с конкретным заемщиком).

Заемщик-юридическое лицо может быть объявлен банком-кредитором неплатежеспособным (банкротом), если не имеет возможности погасить ранее взятый кредит.

Заемщик-физическое лицо несет имущественную ответственность за невыполнение обязательств по возврату кредита.

В отношении заемщика-банкрота банк-кредитор может вносить в соответствующие государственные органы предложения о передаче оперативного управления предприятием администрации, с участием банка, о его реорганизации или ликвидации с последующей реализацией заложенного в банке имущества. Если заемщика объявили банкротом, то выдача новых ссуд прекращается, а выданные кредиты предъявляются к досрочному взысканию.

Если заемщик-банкрот в дальнейшем сможет улучшить показатели своей работы, финансового состояния, то права заемщика могут быть восстановлены, а примененные санкции на основании банкротства сняты.

Кредитные истории

В российском законодательстве появился и используется термин «кредитная история».

Согласно закону кредитная история ^[5] - это информация, состав которой определен федеральным законом, характеризующая исполнение заемщиком принятых на себя обязательств по договорам займа (кредита) и хранящаяся в бюро кредитных историй.

Указанные взаимоотношения регулируются Федеральным законом «О кредитных историях» от 30 декабря 2004 г. 218-Ф3. Предоставление кредитного отчета пользователю кредитной истории и иным лицам, имеющим законное право на получение кредитного отчета, не является нарушением служебной, банковской, налоговой или коммерческой тайны.

Данный закон также удобен и для создания условий формирования рынка доступного жилья через развитие ипотечного кредитования, так как будут упрощены затраты банков на оценку кредитоспособности заемщиков и снизится стоимость ипотечных жилищных кредитов, повысится их доступность для населения.

В законе и указаны цели (ч. 2 ст. 1):

Создание и определение условий для того, чтобы бюро кредитных историй могло формировать, обрабатывать, хранить и раскрывать информацию, характеризующую своевременность исполнения заемщиками своих обязательств по договорам займа (кредита);
Повышение защищенности кредиторов и заемщиков за счет общего снижения кредитных рисков;
Повышение эффективности работы кредитных организаций.

Заключение

В современных условиях банковское кредитование при правильном подходе становится важным инструментом, который может улучшить качество жизни населения и развитие хозяйствующих субъектов.

Банковский кредит - передача от кредитной организации денежных средств на платной основе с условием их возврата через определенный срок заемщику.

Кредитный процесс – это совокупность приемов и способов реализации кредитных отношений между клиентом и финансовой организацией, идущие последовательно по этапам кредитования.

В любой финансовой организации начало кредитной деятельности начинается с самого отдела по кредитованию, в обязанности которого входит регулирование и дальнейшее эффективное управление кредитным процессом. Банки сегодня могут предложить различный перечень продуктов по кредитованию, что говорит о развитости этой системы.

Грамотное исполнение кредитного процесса позволяет банкам минимизировать возможные риски, связанные с кредитованием, ведь не каждому желающему можно выдать кредит, это может спровоцировать инфляцию, кризис и тому подобное.

Таким образом, кредитование в коммерческом банке в современных условиях является инновационным банковским продуктом. Совершенствование кредитного процесса в многофилиальном банке должно являться постоянным, взаимоувязанным и многоэтапным процессом. Чтобы грамотно выдавать кредиты, банк должен четко понимать принципы, по которым он может выдать кредит, учитывая все последствия, риски, а также такой фактор как поведение клиентов. Также для Российской банковской системы важно, чтобы банки меньше субсидировал для более честной конкурентной среды, иначе это приведет к надуванию «пузыря» и неэффективности данного сектора, что очень болезненно может отразиться на экономике.

Список литературы

Банковское дело: учебник / под ред. Г.Г. Коробовой. – издательство: «Экономистъ», 2006. – 766 с.;
Банковское дело: учебник / под ред. Е.Ф. Жукова; ред. Н.Д. Эриашвили. – 3-е изд., перераб. и доп. – Москва: Юнити, 2015. – 654 с.;

ОРГАНИЗАЦИЯ КРЕДИТНОГО ПРОЦЕССА В РОССИЙСКИХ БАНКАХ: ПРОБЛЕМЫ И СОВЕРШЕНСТВОВАНИЕ [Электронный ресурс]. – URL: https://cyberleninka.ru/article/n/organizatsiya-kreditnogo-protsessa-v-rossiyskih-bankah-problemy-i-sovershenstvovanie/viewer;

Статья 153 Гражданского кодекса РФ «Понятие сделки»;
Статья 24 Федерального закона «О банках и банковской деятельности;
Положения Банка России от 26 марта 2004 г. № 254-П «О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, ссудной и приравненной к ней задолженности»;
Статья 819 Гражданского кодекса РФ «Кредитный договор»;
Статья 820 Гражданского кодекса РФ «Форма кредитного договора»;
Статья 821 Гражданского кодекса РФ «Отказ от предоставления или получения кредита»;
Федеральный закон «О кредитных историях» от 30 декабря 2004 г. 218-Ф3

ОРГАНИЗАЦИЯ КРЕДИТНОГО ПРОЦЕССА В РОССИЙСКИХ БАНКАХ: ПРОБЛЕМЫ И СОВЕРШЕНСТВОВАНИЕ [Электронный ресурс]. – URL: https://cyberleninka.ru/article/n/organizatsiya-kreditnogo-protsessa-v-rossiyskih-bankah-problemy-i-sovershenstvovanie/viewer ↑
Банковское дело: учебник / под ред. Г.Г. Коробовой. – издательство: «Экономистъ», 2006. – 20 с. ↑
Банковское дело: учебник / под ред. Е.Ф. Жукова; ред. Н.Д. Эриашвили. – 3-е изд., перераб. и доп. – Москва: Юнити, 2015. – 366-367 с. ↑
Банковское дело: учебник / под ред. Е.Ф. Жукова; ред. Н.Д. Эриашвили. – 3-е изд., перераб. и доп. – Москва: Юнити, 2015. – 366-373 с. ↑
Банковское дело: учебник / под ред. Е.Ф. Жукова; ред. Н.Д. Эриашвили. – 3-е изд., перераб. и доп. – Москва: Юнити, 2015. – 389с. ↑