Преподаватель который помогает студентам и школьникам в учёбе.

Кредитная политика коммерческого банка»

Содержание:

ВВЕДЕНИЕ

Коммерческие банки являются неотъемлемой частью современного денежного хозяйства, их деятельность тесно связана с потребностями воспроизводства. Банки - главное звено банковской системы страны. Коммерческие банки независимо от формы собственности являются самостоятельными субъектами экономики. Целью коммерческих банков является получение максимальной прибыли. Коммерческие банки выполняют различные операции для удовлетворения финансовых потребностей всех типов клиентов от мелкого вкладчика до крупной компании.

В современном обществе банки занимаются различными видами операций, они не только организуют денежный оборот и кредитные отношения, но и финансируют народное хозяйство, совершают куплю-продажу ценных бумаг, а в некоторых случаях осуществляют посреднические сделки и управление имущество. Кредитные учреждения консультируют, участвуют в обсуждении законодательных и народнохозяйственных программ, ведут статистический учет. Однако главной исторически сложившейся функцией коммерческих банков на современном этапе развития экономики является – кредитование.

Вышеуказанные факты подтверждают актуальность настоящей темы.

Цель настоящей работы – это разработка направлений совершенствования кредитной политики коммерческого банка.

Исходя из поставленной цели, в работе поставлены нижеуказанные задачи:

определение сущности и содержания кредитной политики коммерческого банка;
разработка кредитной политики коммерческого банка;
управление кредитной политикой коммерческого банка;
анализ структуры и динамики кредитного портфеля коммерческого банка Центрально-Азиатский Банк;
разработка мероприятий по улучшению кредитной политики в коммерческом банке Центрально-Азиатский.

Объект исследования – кредитный портфель коммерческого банка

Предмет исследования – показатели кредитного портфеля коммерческого банка Центрально-Азиатский Банк.

Для решения выше перечисленных задач предполагается использовать следующие методы исследования: изучение и системный анализ научной литературы, сравнительный анализ статистических данных.

ГЛАВА 1. ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ КРЕДИТНОЙ ПОЛИТИКИ КОММЕРЧЕСКОГО БАНКА

1. Сущность и содержание кредитной политики коммерческого банка

Факторы, потребительских документы и действия, которые направлены на развитие процесса кредитования коммерческим банком, формулируют кредитную политику коммерческого банка. Именно кредитная политика формирует задачи, средства и методы исполнения кредитного процесса.

Стратегия развития кредитной деятельности банка на прямую связана с кредитной политикой[12].

Снижение эффективности работы коммерческих банков обусловлено задачами кредитной деятельности, такие как, просрочка уплаты процентов, задержка возврата основного долга, неправильное размещение привлеченных средств.

Главной целью банка, как и любых коммерческих организаций, является получение прибыли, которую в данном случае можно получить при рациональном и правильном размещении кредитных ресурсов, в противном случай, деятельность банка будет оцениваться, как убыточной.

Для устранения вышеуказанной проблемы необходима оценка кредитного риска, которая напрямую влияет на кредитную политику. Отметим, что риск существует всегда, так как деятельность банка из себя представляет рискованный бизнес, но применение такого механизма, как минимизация риска, снижает вероятность получений убыток и позволяет повысить рентабельность[4].

В итоге, менеджеры сталкиваются с такой задачей, как разработка рациональной кредитной политики.

И так, кредитная политика коммерческого банка является неотъемлемой частью общей политики банка. Кредитная политика состоит из ряда положений, где отмечаются механизмы предоставления кредитов, цель деятельности банка, намечаются задачи, способы и методы достижения указанной цели.

Кредитная деятельность банка должна иметь свою четко разработанную кредитную политику.

Эффективная система банковского кредитования обеспечивает финансовую стабильность и рыночную устойчивость банков.

Цель кредитной политики – это формирование совокупности таких активов, которые обеспечат доходность за весь период деятельности; инвестиции в перспективные проекты; разработка новых продуктов и технологий; обеспечение конкурентоспособности на рынке и т.д[7]. От качества надежности кредитного портфеля зависит коммерческий рост банка, которая также является целью кредитной политики. Кредитная политика дает возможность достичь коммерческого роста.

Главной задачей кредитной политики коммерческого банка, которая позволит достичь установленной цели – это рациональное размещение активов, определение приоритетных направлений кредитования, обеспечение надлежащего контроля над кредитным портфелем, предоставление кредитов, минимизация и диверсификация кредитных рисков[17].

Надежность кредитного портфеля коммерческого банка дает возможность банкам создать ресурсную базу и ускоряет процесс собственного атностью развития. С другой стороны, клиенты выбирают банк и те готовым кредитные продукты, в которых они заинтересованы. Таким образом, банки разрабатывают и моделируют запрошенные кредитные продукты.

Кредитная политика включает в себя также кредиты, которые по каким-то причинам не отражены в кредитном портфеле[9].

Как было выше отмечено, кредитная политика – важнейшая составляющая банковской деятельности, которая кроме вышеуказанных функций, также предусматривает наблюдение проблемными кредитами, установление процентных ставок по кредиту.

Результативную кредитную политику в коммерческом банке обеспечивает правильно разработанная организационная модель кредитной политики. Организационная модель формирования и реализации кредитной его политики банка отражена на рисунке 1[6].

России Необходимость постепенного перехода банковских учреждений на режим учета колебаний экономической активности субъектов, что позволит прогнозировать управленческие решения и своевременно использовать организационные методы обеспечения кредитной политики, помогая риски к минимуму и поднять рыночную стоимость банка[18]. доверительного

своего Рис 1. Организационная модель формирования и реализации кредитной его политики банка

начиная Таким образом, кредитная политика – это совокупность мероприятий, в реализации которых результативно размещаются средства банка, целью которой является получение максимальной прибыли.

1.2 Разработка кредитной политики коммерческого банка

Рассматривая концепт кредитной политики, отметим, что кредитная политика коммерческого банка представляет собой процесс управления кредитными рисками[3]. Существует ряд факторов, от которых зависит кредитная политика коммерческого банка. Указанные факторы подразделяются на макрофакторы и микрофакторы (Рисунок 2).

Рис 2. Факторы разработки кредитной политики коммерческого банка

Элементы кредитной политики отражены на рисунке 3.

Рис. 3.Элементы кредитной политики

Кредиты, выданные клиентам банка за определенный период времени, формулируют кредитный портфель. Также, задолженность по основному долгу по активным кредитным операциям на отчетную дату представляет собой кредитный портфель банка.

Также, существует еще одно определение кредитного портфеля, согласно которому кредитный портфель представляет собой совокупность требований банка по кредитам, которые классифицированы по критериям, связанным с различными факторами кредитного риска[1]. Здесь кредитный портфель анализируется, как классифицированная совокупность ссуд.

Можно подтвердить, что во всех встречающиеся определениях кредитного портфеля, кредитования физических и юридических лиц банком создается свой кредитный портфель, но структура данного портфеля у всех банков другая.

Управление кредитной политикой коммерческого банка

Результативная система управления кредитным портфелем гарантирует стабильное и устойчивое функционирование коммерческого банка.

Стратегия развития банка от части зависит от стабильности кредитного портфеля. Кредитный портфель является источником прибыли, также несет в себе риск при размещении средств[15].

И так, создание и управление кредитным портфелем для коммерческого банка является первостепенным вопросом, целью которого является достижение оптимального состояния банка. Оптимальное состояние банка подразумевает ликвидность активов банка в банковской сфере. Для достижения указанной цели необходим анализ и оценка качества кредитного портфеля[8]. Исходя из этого, банки разрабатывают свой уникальный механизм управления. Но практика показывает, что у банковских учреждений не существует такой системы. Это обусловлено тем, что коммерческие банки функционируют в экономически нестабильных условиях и сталкиваются с различными проблемами в процессе предоставления кредитов.

Управление кредитным портфелем – это организация процесса минимизации кредитного риска. При правильной организации данного процесса гарантировано получение прибыли[13].

Кредитный риск у банка возникает тогда, когда клиент не исполняет свои обязательства перед банком согласно с условиями кредитного договора или в соответствии с положениями законодательства.

Эффективное управление кредитным риском – это своевременный мониторинг и исполнение установленных принципов. Принципы управления кредитным портфелем представлены ниже[19]:

целостность;
интеграция;
систематизация;
регламентированность;
согласованность;
информированность.

Исходя из указанных принципов, стратегическое управление кредитным портфелем проводится поэтапно[10]:

этап: выполняется качественная оценка конкретного кредита;
этап: рассматривается взаимосвязь кредитов и кредитного риска;
этап: оценка каждого кредита кредитного портфеля.
этап: разработка структуры кредитного портфеля;
этап: расчет совокупного риска кредитного портфеля с помощью формулы «совокупный риск = сумма кредитов по группам я соответствующий процент риска»;
этап: анализ внешних и внутренних факторов, которые могут оказывать влияние на динамику кредитного портфеля;
этап: разработка кредитной политики.

В конечном итоге, можно отметить, что важным составляющим элементом необходимо считать анализ управления, основанный на различных качественных и количественных характеристиках в целом по банку и подразделениям. Что касается количественного анализа, то здесь изучается динамика банков по экономическим критериям[11]. Сюда мы отнесем объем и структуру кредитов, сроки кредитов, разделение кредитов по группам кредитополучателей и т.д. Данный анализ позволяет выявить предпочтительные сферы кредитных вложений. Если говорить о качественном анализе, то здесь изучается сфера деятельности кредитополучателей, виды кредитов, обладание кредитными рисками.

На основе данного анализа дается оценка уровню соблюдения принципов кредитного портфеля, перспектив ликвидности данного банка и т.д. Таким образом, важно заметить, что наличие количественного и качественного анализа необходимо для постоянного наблюдения за состоянием кредитного портфеля банка[5].

И, если в осуществлении кредитной деятельности и управлении кредитным портфелем коммерческого банка соблюдать все меры, направленные на улучшение состояние этих понятий, грамотно и рационально использовать все методы управления кредитным портфелем, добросовестно со стороны сотрудников осуществлять свою деятельность и анализ этой деятельности, основанный на количественных и качественных характеристиках, то, на наш взгляд, в дальнейшем банки могут дорасти до такого уровня, когда главная угроза - кредитные риски невозврата - снизятся до мизерного уровня либо до их отсутствия вовсе[16].

Но все же в результате следует отметить, что на современном этапе не существует какой-либо определенной единственно точной методики управления кредитным портфелем. В каждом банке разрабатывается собственная система по оптимизации процесса управления кредитным портфелем. Соответственно, наиболее грамотно выработанные системы позволяют банку иметь конкурентное преимущество на рынке банковских услуг. Но соблюдение вышеперечисленных принципов, мероприятий и инструментов является обязательным требованием к управлению кредитным портфелем. Подводя итог по первой главе исследования, можно сделать следующие выводы[2].

Наиболее оптимальным и универсальным определением кредитного портфеля является следующее: совокупность активов банка в виде краткосрочных, долгосрочных и просроченных ссуд, выданных межбанковских кредитов и размещенных в других банках депозитах, а также других активов кредитного характера, сгруппированных по критериям кредитного риска, доходности и ликвидности. Представляется, что указанное определение полно и всесторонне отражает сущность понятия «кредитный портфель». Также, под качеством кредитного портфеля, следует понимать эффективность его формирования с точки зрения рискованности, проблемности, кредитной активности, эффективности, оборачиваемости и обеспеченности кредитных вложений[14].

Следует отметить, что на современном этапе не существует какой-либо определенной единственно точной методики управления кредитным портфелем. В каждом банке разрабатывается собственная система по оптимизации процесса управления кредитным портфелем. Соответственно, наиболее грамотно выработанные системы позволяют банку иметь конкурентное преимущество на рынке банковских услуг. Но соблюдение вышеперечисленных принципов, мероприятий и инструментов является обязательным требованием к управлению кредитным портфелем.

ГЛАВА 2. АНАЛИЗ КРЕДИТНОЙ ПОЛИТИКИ В КОММЕРЧЕСКОМ БАНКЕ “ЦЕНТРАЛЬНО-АЗИАТСКИЙ”

2.1 Характеристика финансовых показателей коммерческого банка Центрально-Азиатский

Центрально-Азиатский Банк создан в 1994 году в Хакасии, группой компаний, работающих в сфере строительства. В связи с этим, первой время основным направлением деятельности стала работа именно со строительными предприятиями, индивидуальными предпринимателями, работающими в этой сфере, их кредитование. Сегодня единственным акционером Центрально-Азиатского Банка является Бикмеева Галина, директор крупного предприятия Нефтесбыт.

На данный момент клиентская база достаточно широкая: Центрально-Азиатский Банк работает со всеми категориями клиентов. Среди клиентов представлено большое количество предприятий строительной сферы, промышленной, транспортной, и других. Для частных лиц предложено открытие и обслуживание счетов, Центрально-Азиатский Банк выдает кредиты на различные цели, проведение операций с наличными средствами в иностранной валюте, осуществление различных видов денежных переводов, выпуск пластиковых карт. Центрально-Азиатский Банк для корпоративных клиентов предлагает открытие счетов, прием депозитов, платежей, а также кредитование бизнеса и осуществление операций, связанных с внешней торговлей.

Центрально-Азиатский Банк открыл 6 отделений для своих клиентов, из которых один филиал, расположенный в городе Сочи. Банкоматы и платежные терминалы банка не представлены для клиентов, однако, есть возможность пользоваться банкоматами банков-партнеров Центрально-Азиатского Банка.

проведем анализ состава и динамики формирования источников финансирования Центрально-Азиатский Банк.

Создание источников финансовых ресурсов - одна из основных целей банка. Для ее результативного решения коммерческий банк обязан обладать удовлетворительными собственными ресурсами, в том числе притягивать денежные средства из разнообразных источников. Важнейшими задачами коммерческого банка в данной области являются: привлечение как можно значительных сумм недорогих и надежных ресурсов и поддержание наилучшего соотношения между величинами собственных и привлеченных средств. Основную долю привлеченных ресурсов кредитных организаций охватывают все же депозиты, которые играют немаловажную роль в ресурсной политике кредитной организации, так как от объема и качества привлеченных средств зависят объем и строение активов банка, его прибыльность.

Таблица 1

Структура привлеченных средств Центрально-Азиатский Банк в 2017 – 2018 гг

Наименование статей	01.01.2018 г		01.01.2017 г		Изменение (+,-) 2018 г. к 2017 г.	Темп роста, % 2018 г. к 2017 г.
Наименование статей	сумма, тыс. руб	% к итогу	сумма, тыс. руб	% к итогу	Изменение (+,-) 2018 г. к 2017 г.	Темп роста, % 2018 г. к 2017 г.
Средства клиентов (некредитных организаций)	477903	57,55	635942	58,71	158039	133,07
Вклады физических лиц	342267	41,22	436261	40,28	93994	127,46
ВСЕГО ДЕПОЗИТЫ	820170	98,77	1072203	98,99	252033	130,73
Отложенные налоговые обязательства	2893	0,35	3059	0,28	166	105,74
Прочие обязательства	7310	0,88	7915	0,73	605	108,28
Резервы на возможные потери по условным обязательствам кредитного характера, прочим возможным потерям и по операциям с резидентами оффшорных зон	2	0,00	8	0,00	6	400,00
ВСЕГО НЕДЕПОЗИТНЫЕ ИСТОЧНИКИ	10205	1,23	10982	1,01	777	107,61
ИТОГО привлеченных средств	830375	100,00	1083185	100,00	252810	130,45

Важнейшими источниками привлеченных средств предстают средства физических лиц и средства клиентов. В целом отмечается снижение величины привлеченных средств, что подтверждает об ухудшении функционирования кредитной организации с клиентами. Тенденция снижения привлеченных ресурсов свидетельствует о значительном увеличении привлеченных средств, что, в общем, предстает негативной тенденцией и может свидетельствовать о том, что кредитная организация сокращает источники для реализации активных операций.

Таблица 2

Структура активов Центрально-Азиатский Банк в 2017 – 2018 гг

Наименование статей	01.01.2018 г		01.01.2017 г		Изменение (+,-) 2018 г. к 2017 г.	Темп роста, % 2018 г. к 2017 г.
Наименование статей	сумма, тыс. руб	% к итогу	сумма, тыс. руб	% к итогу	Изменение (+,-) 2018 г. к 2017 г.	Темп роста, % 2018 г. к 2017 г.
Денежные средства	43323	6,13	49306	5,69	-5983	87,87
Средства кредитной организации в ЦБ РФ	12953	1,83	50828	5,87		25,48
Обязательные резервы	614	0,09	4214	0,49		14,57
Средства кредитных организаций	10002	1,42	13609	1,57		73,50
Чистая ссудная задолженность	496143	70,24	603225	69,67		82,25
Основные средства, нематериальные активы, материальные запасы	137773	19,51	139383	16,10		98,84
Долгосрочные активы	398	0,06	1030	0,12		38,64
Прочие активы	5123	0,73	4237	0,49		120,91
Всего активы	706329	100,00	865832	100,00		81,58

Выполним анализ изменения объемов и структуры активов Центрально-Азиатский Банк по данным, представленным в аудиторском заключении Центрально-Азиатский Банк за 2017-2018 гг.

на протяжении рассматриваемого периода наблюдается скачкообразная тенденция в сторону уменьшения. Активы Центрально-Азиатский Банк в денежном выражении снизились до 2018 года и составили 706329 тыс. руб., также темп роста данного показателя в 2018 году пошел на снижение с 18,42%. Рассмотрев структуру активов банка, видим, что наибольшую долю занимает чистая ссудная задолженность, т.е. кредитный портфель.

2.2 Анализ структуры и динамики кредитного портфеля коммерческого банка Центрально-Азиатский Банк

Чтобы проследить динамику основных показателей кредитования Центрально-Азиатский Банк в абсолютном и относительном выражении за последние три года, занесем соответствующую информацию в таблицу 2.3.

Таблица 3

Анализ абсолютного и относительного отклонения объемов выданных кредитов в Центрально-Азиатский Банк в 2017-2018 гг

Показатели	2018		2017		отклонение, тыс. руб. 2018 к 2017		Относительное отклонение, % 2018 к 2017
Показатели	Абсолютное значение	Доля	Абсолютное значение	Доля	Абсолютное значение	Доля	Абсолютное значение	Доля
Кредитные организации	182289	36,74	256732	42,56	-74443	-5,82	71,004	86,33
Юридические лиц	189601	38,21	283768	47,04	-94167	-8,83	66,815	81,24
Физические лица	124253	25,04	62725	10,40	61528	14,65	198,09	240,85
Итого чистая ссудная задолженность	496143	100,00	603225	100,00	-107082	0,00	82,248	100,00

Как видно из данных, положительная динамика объемов кредитования в совокупном кредитном портфеле Центрально-Азиатский Банк характерна для юридических лиц на протяжении всего рассматриваемого периода. По кредитам населению на протяжении двух лет отмечается увеличения, значение показателя увеличилось на 61528 тыс. руб. относительно предыдущего года. Процентное отклонение показателей кредитования демонстрирует отрицательное изменение объемов кредитования в 2018 г. относительно 2017 г. по портфелю кредитных организаций (+17,75%).

Существенных изменений в структуре кредитного портфеля Центрально-Азиатский Банк за последние два года не произошло, доля кредитов, выданных кредитным организациям в 2018 году уменьшилась на 2,1% и снова возросла в 2016 на 5,82%. Доля портфеля юридических лиц также уменьшилась в 2018 на 8,83%. Доля портфеля физических лиц на протяжении всего периода увеличивается на 14,65%.

О том, как изменялась структура кредитов, выданных банком населению, в разрезе направлений использования заемных средств, можно получить представление, проанализировав данные, представленные в таблице 4.

Таблица 4

Анализ абсолютного и относительного отклонения объема потребительских кредитов в Центрально-Азиатский Банк в 2017-2018 гг. в разрезе направлений выдачи

Показатели	2018	2017	Абсолютное отклонение, тыс. руб. 2018 к 2017	Относительное отклонение, % 2018 к 2017
Ипотечные кредиты	54897	23435	31462	234,25
Прочие жилищные	38705	23556	15149	164,31
Автокредиты	12134	17364	-5230	69,88
Иные потребительские ссуды	18517	-1630	20147	-1136,01
Итого	124253	62725	61528	198,09

Как можно заключить, исходя из анализа данных представленных в таблице 3, на изменение объемов потребительского кредитования Центрально-Азиатский Банк основное влияние оказывает категория кредитов населению по ипотечным продуктам.

В целом по кредитному портфелю Центрально-Азиатский Банк можно сделать вывод, что главным направлением кредитной деятельности Банка является предоставление задолженности юридическим лицам. Доля портфеля физических лиц в общем объеме кредитного портфеля наименьшая.

2.3Разработка мероприятий по улучшению кредитной политики в коммерческом банке Центрально-Азиатский

Проведенный анализ показал, что в целом деятельность Центрально-Азиатский Банк по кредитованию можно считать эффективной, однако имеются отрицательные явления, от которых ему необходимо избавиться, чтобы не потерять свои позиции среди других банков.

Для этого необходимо разрабатывать пути повышения эффективности деятельности банка по кредитной политики. Несмотря на проблемы, банк является ведущим кредитно-финансовым институтом и доказал, что даже в условиях экономической нестабильности можно динамично развиваться.

Для совершенствования ипотечного кредитования Центрально-Азиатский Банк следует предложить данные виды кредитов.

Специализированный строительный кредит. Кредитный продукт предполагает проект, при котором заемщик приобретает некоторый непродолжительный кредит на постройку собственного жилья, а по окончании постройки осуществляет подачу заявления на приобретение длительного ипотечного кредита под залог сооруженного объекта. Непродолжительный строительный кредит демонстрирует собой кредитный продукт шарового типа с оплатой процентов за использования кредита на протяжении целого кредитного срока и уплатой существенной суммы обязанности по его окончании. Нередко при подобном плане кредитования, банк требует оплаты заемщиком аванса.

Помимо этого, заемщику по завершении постройки нужно искать кредитора для предоставления ипотечного кредита; хотя, по сопоставлению с планом комплексного кредитования заемщик владеет большей эластичностью при избрании особенно соблазнительных для него договоров на рынке. Непродолжительный строительный и длительный ипотечный кредиты могут быть даны как одним, так и разнообразными кредитными организациями.

Одним из видов кредита на личное жилищное строительство есть так называемый объединенный кредит (bridge loan), при котором залогом на стадию строительства личного дома является уже существующая у заемщика собственность (к примеру, квартира, расположенная в городе). Одним из главных отличий кредита на личное строительство от традиционного ипотечного состоит в способе его предоставления.

Ипотечный кредит, в большинстве случаев, предоставляется разово для покупки жилища. Кредит на личное строительство предоставляется разовыми платежами (5—10 платежей за целый кредитный этап) согласно с этапами постройки (окончание работ под фундаментом, сбор самой существенной конструкции жилища, обустройство жилища сетями коммунальной инфраструктуры и т.д.) или процентом завершенности дома (к примеру, 10, 30, 50%). В данном случае, деньги зачисляются по результатам осуществления работ, а не авансовыми платежами. Исходным положением для платежа проявляется или итог экспертизы жилища специалистом кредитной организации, или предоставление документации размера расходов за установленное время (к примеру, за месяц).

От ипотечного кредита, кредит на личную постройку тоже различается тем, что кроме контроля заемщика по параметрам, установленным в ипотечном кредитовании (величина доходов, кредитная история, соотношение дохода заемщика и платежей по кредиту, величину накоплений, оценка объекта залога и т.д.), его выдача предполагает рассмотрение дополнительных характеристик, которые связаны с постройкой, а именно:

квалификации застройщика (автономно от того, будет кредитор сам сооружать жилье или нанимать строительное предприятие);
проектного документирования;
сметы затрат на постройку объекта;
плана порядка строительных и монтажных работ;
требуемых разрешений, согласований и следствий экспертиз (если потребуется).

Жилищное микрофинансирование — это предоставление небольших кредитов по субсидируемым процентным ставкам на относительно короткие сроки.

Это продукт для широкого круга домохозяйств с невысоким уровнем доходов, который позволяет им решить жилищную проблему. Жилищное микрофинансирование предполагает направление средств на:

приобретение земельного участка;
реконструкцию дома;
строительство небольшого дома на земельном участке, уже принадлежащем семье.

Традиционные ипотечные кредиты требуют от заемщиков фиксированных ежемесячных платежей в течение длительного времени. Для семей с небольшими доходами такой инструмент неприемлем, потому что на них оказывают существенное влияние неблагоприятные жизненные ситуации: болезни, безработица, значительные колебания в уровне доходов. Долгосрочные схемы погашения кредита для них не подходят — если домохозяйство столкнется с проблемами, оно рискует остаться без жилья.

Но такие домохозяйства могут весьма реалистично планировать свои краткосрочные доходы и платежи по микрокредитам (займам) с небольшими сроками. Кроме того, ипотечное кредитование требует официальных постоянных доходов, а для домохозяйств с низким уровнем доходов характерны их неравномерность, наличие неподтвержденных доходов.

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

В условиях современной рыночной экономики, управление кредитным портфелем, приоритеты его формирования и методы оценки должны непрерывно подвергаться анализу и совершенствоваться. При жесточайшей конкуренции, реализовывая различные кредитные операции, банк должен стремиться не только к их росту, т.е. получению прибыли, но и к повышению качества кредитного портфеля. Поэтому для эффективного управления кредитным портфелем с целью привлечения клиентов, необходим его анализ по различным количественным и качественным характеристикам портфеля банка.

Также, под качеством кредитного портфеля, следует понимать эффективность его формирования с точки зрения рискованности, проблемности, кредитной активности, эффективности, оборачиваемости и обеспеченности кредитных вложений. Следует отметить, что на современном этапе не существует какой-либо определенной единственно точной методики управления кредитным портфелем.

В каждом банке разрабатывается собственная система по оптимизации процесса управления кредитным портфелем. Соответственно, наиболее грамотно выработанные системы позволяют банку иметь конкурентное преимущество на рынке банковских услуг. Но соблюдение вышеперечисленных принципов, мероприятий и инструментов является обязательным требованием к управлению кредитным портфелем.

СПИСОК ЛИТЕРАТУРЫ

Анащенко А. Г. Тенденции функционирования банковской системы на современном этапе // Социально-экономические явления и процессы. 2017. № 2. С. 17-23. 9.
Адибеков, М. Г. Кредитные операции: классификация, порядок привлечения и учет: учебник / М. Г. Адибеков. М.: АРС, 2013. 306 с.
Антонов, Н. Г. Денежное обращение, кредит и банки: учебник / Н. Г. Антонов, М. А. Пессель. М.: Союз, 2015. 420 с.
Акодис, И.А. Финансовый анализ деятельности банка: учебник / под ред. И. А. Акодиса. М.: ЮНИТА-ДАНА, 2017. 455 с.
. Банковский менеджмент: учебник / под ред. проф. Лаврушина О.И. 2-е изд., перераб. и доп. М.: КНОРУС, 2010. 560 с.
Батракова, Л.Г. Экономический анализ деятельности коммерческого банка. Изд. 3-е перераб. и доп.: учебник для вузов / Л.Г. Батракова. М.: Лисма, 2017. 368 с.
. Бабичев, Ю. А. Банковское дело: учебное пособие / под ред. Ю.А. Бабичева. М.: Экономика, 2017. 487 с.
Банковское дело: учебник / под ред. Г.Н. Белоглазовой, Л.П. Кроливецкой. - 5-е изд., перераб и доп. М.: Финансы и статистика, 2016. 592 с.
Банковское дело: учебник / под ред. А.М. Тавасиева. М.: Финансы и статистика, 2014. 185 с.
Банковское дело: учебник / под ред. Г.Г. Коробовой. М.: Экономист, 2014. 766 с.
Борисов Е.В. Анализ налично-денежного оборота // Экономика и жизнь. 2017. №56. С. 18-23.
Батракова, Л.Г. Экономический анализ деятельности коммерческого банка: учебник для вузов / Л.Г. Батракова. М.: Логос, 2016. 368 с.
Буевич, С.Ю. Экономический анализ деятельности коммерческого банка: учеб. пособие и практикум / С.Ю. Буевич. М.: Экономистъ, 2017. 240 с.
Виноградова, Т.Н. Банковские операции: учебное пособие / Т.Н. Виноградова. Ростов на Дону: Феникс, 2015. 215 с.
Кожинов В. Статистический показатель надежности коммерческих банков // Финансовый бизнес. 2017. № 11-12. С. 24 -28.
Кундинов В. Р. Новые способы кредитования // Бизнес и банки. 2017. №45. С. 17-18.
Пещанская, И.В. Организация деятельности коммерческого банка: Учеб. пособие / Пещанская И.В. М.: АРС, 2017. 320 с.
Шеремет А. Т. Финансовый анализ в коммерческом банке: учебник / А.Т. Шеремет, Г.Н.Щербакова. М.: Финансы и статистика, 2015. 328 с.
Щербакова Г.Н. Анализ и оценка банковской деятельности (на основе отчетности составленной по российским и международным стандартам) : учебник / Г.Н. Щербакова. М.: Вершина, 2016. 464 с.