Преподаватель который помогает студентам и школьникам в учёбе.

Имущественное страхование и его значение в экономике (Понятие страхования и имущественного страхования)

Содержание:

ВВЕДЕНИЕ

Переход к рыночным отношениям способствует появлению множества хозяйствующих субъектов, заинтересованных в обеспечении защиты своей предпринимательской деятельности, своего имущества и своих доходов от различных стихийных бедствий, от ошибок в коммерческой деятельности или от бездеятельности своих партнеров и своей собственной.

В этих условиях государство вполне естественно и закономерно утрачивает свои традиционные функции гаранта возмещения ущерба. Эту роль принимает на себя развернутая и устойчивая система страхования. Другой, более эффективный механизм защиты сегодня предложить трудно.

Наличие страховой защиты уже на переходном этапе позволяет существенно сгладить отрицательные явления, ему присущие. Отрицательные последствия любого из явлений в рыночно ориентированных государствах компенсируются страховыми организациями. При этом существенно экономятся государственные средства, уменьшается нагрузка на бюджет, снижается степень социальной напряженности, резко возрастает ответственность каждого гражданина и хозяйствующего субъекта за последствия предпринимаемых ими действий.

Главным предназначением страхования является защита интересов граждан и организаций при наступлении различных неблагоприятных событий за счет средств страховых резервов, формируемых страховщиками из уплаченных страховых взносов.

Страхование имущества – один из тех видов страхования, которые никогда не теряют своей актуальности и которые всегда пользуются спросом на страховом рынке. Его экономическое назначение – возмещение ущерба, возникшего вследствие страхового случая, и защита имущественных интересов, связанных с владением, пользованием или распоряжением имуществом.

Актуальность темы «Имущественное страхование и его значение в экономике» объясняется тем что, имущественное страхование на сегодняшний день представляет собой мощный фактор воздействия на экономику за счет благосостояния граждан, не теряющих свое имущество даже при возникновении чрезвычайных ситуаций. Поэтому важно знать, что имущественному страхованию уделяется достаточно большее внимание, потому что к нему относят все виды страхования, не связанные страхованием ответственности и личным страхованием.

Целью исследования данной курсовой работы является изучение имущественного страхования.

Поставленная цель обусловила необходимость решения следующих основных задач:

- дать характеристику имущественному страхованию;

- изучить риски имущественного страхования;

- проанализировать рынок имущественного страхования в России;

- ознакомиться с экономическим содержанием имущественного страхования.

Объектом исследования является имущественное страхование.

Предметом исследования является роль имущественного страхования в экономике.

Поставленная в работе цель позволила сформировать следующую структуру курсовой работы, которая состоит из введения, трех разделов, заключения, библиографического списка и приложений.

Во введении сформулированы цель, поставлены задачи, определена актуальность выбранной темы.

Первый раздел является теоретическим и описывает понятие имущества и имущественного страхования; страхование имущества граждан, а также предприятий и организаций; экономическое содержание имущественного страхования.

Второй раздел является практическим. Здесь проводится анализ рынка страхования имущества в России.

В третьем разделе рассматривается экономическое содержание имущественного страхования.

Заключение содержит выводы по задачам и целям курсовой работы.

Теоретическая значимость исследования. Теоретические положения, разработанные в курсовой работе, могут быть использованы как в дальнейших теоретических исследованиях данной проблемы, так и в работах прикладного характера, направленных на решение актуальных задач, стоящих перед системой управления денежными потоками.

ГЛАВА 1. ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ АСПЕКТЫ ИМУЩЕСТВЕННОГО СТРАХОВАНИЯ

Понятие страхования и имущественного страхования

Страхование – особый вид экономических отношений, призванный обеспечить страховой защитой людей и их дела от различного рода опасностей.

Страхование в широком смысле включает различные виды страховой деятельности (собственно страхование, или первичное страхование, перестрахование), которые в комплексе обеспечивают страховую защиту. [2, с.54].

Страхователь – физическое или юридическое лицо, уплачивающее денежные (страховые) взносы и имеющее право по закону или на основе договора получить денежную сумму при наступлении страхового случая.

Страхователь обладает определённым страховым интересом. Через страховой интерес реализуются отношения, в которые вступает страхователь со страховщиком. Страхователь, выступающий на международном страховом рынке, может называться полисодержателем.

Страховщик – организация (юридическое лицо), проводящая страхование, принимающая на себя обязательство возместить ущерб или выплатить страховую сумму, а также ведающая вопросами создания и расходования страхового фонда [4, с.32].

Имущественное страхование, согласно ст. 4 Закона Российской Федерации «О страховании», представляет собой систему отношений страхователя и страховщика по оказанию последним страховой услуги, когда защита имущественного интереса связана с владением, пользованием или распоряжением имуществом. В связи с этим страхователями по имущественному страхованию могут быть юридические или физические лица, имущественный интерес которых связан с владением, пользованием или распоряжением имуществом.

В страховой практике к имущественному страхованию относят любое страхование, не связанное с причинением вреда личности застрахованного: увечьем, травмой, смертью, заболеванием или каким-либо иным личностным обстоятельством – достижением пенсионного возраста, дожитием до определенного срока, лечением и т.п.

1.1 Страхование имущества граждан, а также предприятий и организаций

Страхование имущества граждан.

Страхователями могут быть дееспособные физические лица, в том числе иностранные граждане, юридические лица независимо от организационно-правовой формы или индивидуальные предприниматели, заключившие со страховщиком договор добровольного страхования имущества граждан и уплатившие (уплачивающие) по нему страховые взносы.

Выгодоприобретателем является лицо, имеющее основанный на законодательстве или договоре интерес в сохранении принятого на страхование имущества, в пользу которого заключен договор страхования.

Объектом страхования являются не противоречащие законодательству имущественные интересы, связанные с утратой (гибелью) или повреждением имущества, находящегося во владении, пользовании, распоряжении страхователя или иного названного в договоре выгодоприобретателя.

На страхование принимается имущество, с распределением его на следующие виды:

1. Строения – жилые дома и примыкающие к ним строения, квартиры в блокированных жилых домах, садовые домики, дачи, хозяйственные (подсобные) постройки, расположенные в границах определенного земельного участка; отдельно стоящие нежилые строения (здания), гаражи и иные хозяйственные (подсобные) постройки (далее – строения);

2. Наружные инженерные системы и инженерное оборудование, зарегистрированные в установленном законодательством порядке;

3. Жилые помещения (квартиры) в многоквартирных жилых домах, в том числе подсобные помещения в квартире и относящиеся к квартире наружные площадки (балконы, лоджии, и т.п.): конструктивные элементы и элементы отделки, установленное оборудование внутри жилых и подсобных помещений (квартиры), а также относящихся к квартире наружных площадок (далее – квартиры); жилые помещения (комнаты) в общежитиях, выделенные для пользования одной семьи;

4. Нежилые помещения в многоквартирных жилых домах, зарегистрированные в установленном законодательством порядке и принадлежащие гражданам на праве собственности;

5. Домашнее имущество – предметы (вещи) домашней обстановки, обихода, хозяйства, быта и потребления, включая материалы для внутренних отделочных работ (текущего ремонта квартиры или жилого дома и находящиеся в них), используемые в личном хозяйстве собственником и (или) членами его семьи, совместно проживающими и ведущими общее хозяйство, для удовлетворения бытовых и культурных потребностей данной семьи, находящиеся:

– в жилых и подсобных помещениях квартиры (в пределах одной квартиры) либо индивидуальном жилом доме, садовом домике, даче;

– вспомогательных помещениях (помещениях вне квартиры) индивидуального пользования (подвалах и т.п.) многоквартирного жилого дома либо хозяйственных постройках, находящихся в границах определенного земельного участка, либо на самом земельном участке в определенных границах, предназначенных для пользования одной семьи, при условии, что имущество по принадлежности, хозяйственному назначению, использованию и условиям хранения может там находиться;

– в жилых помещениях (комнатах) общежитий, выделенных для пользования одной семьи;

5.1 Отдельно по описи на страхование принимается следующее имущество:

5.1.1 Строительные материалы (включая незаконченные строительством строения, отделочные материалы при новом строительстве либо капитальном ремонте) и неустановленное оборудование; объекты благоустройства, находящиеся на отведенном земельном участке;

5.1.2 Предметы имущества, имеющие культурные ценности, в том числе коллекции, картины, уникальные и антикварные предметы (по оценке соответствующих организаций);

5.1.3 Мотоблоки и другие устройства (механизмы) сельскохозяйственного назначения, приводимые в движение двигателем, детали и запасные части к ним; запасные части, детали к механическим транспортным средствам, включая подвесные лодочные моторы; горюче-смазочные материалы, эксплуатационные жидкости и другие расходные материалы, необходимые для ремонта, эксплуатации и поддержания в рабочем состоянии транспортных средств;

6. Памятники, надгробия (цветники), изготовленные из гранита и других прочных пород природного камня или их отходов, а также ограды, изделия и конструкции, изготовленные из металла и другого прочного материала, находящиеся на отведенном земельном участке, с распределением по договору на отдельные объекты:

6.1 Памятники, надгробия (цветники);

6.2 Ограды, другие изделия и конструкции.

Не принимаются на страхование:

1. Документы, ценные бумаги, денежные знаки, рукописи;

2. Комнатные растения, цветочно-декоративные культуры, посевы, посадки, ягодные и иные насаждения (включая саженцы и семена);

3. Изделия из драгоценных металлов, полудрагоценных и поделочных (цветных) камней; золото, платина и серебро в самородках; монеты, ордена, медали, камни в виде минерального сырья, технические алмазы; зубные протезы;

4. Другие виды имущества, страхование которого проводится на условиях других правил (правил страхования животных, транспортных средств, водных и воздушных судов);

5. Предметы (вещи, оборудование и др.), которые используются для выполнения работ и услуг, связанных с предпринимательской или иной деятельностью, изделия производственно-технического назначения, а также предметы, предназначенные на продажу, т.е. не использующиеся для удовлетворения бытовых и культурных потребностей данной семьи;

6. Аварийные и (или) подлежащие сносу строения, квартиры, нежилые помещения.

Страховым случаем является утрата (гибель) или повреждение застрахованного имущества в результате стихийных бедствий, несчастных случаев, неправомерных действий третьих лиц, которая влечет обязанность страховщика произвести выплату страхового возмещения страхователю (выгодоприобретателю).

К страховым случаям также относятся случаи, когда в целях прекращения распространения пожара либо в связи с внезапной угрозой стихийного бедствия было необходимо разобрать строения и (или) перенести их на другое место.

1.2 Страхование имущества предприятий и организаций.

Страхование основных и оборотных фондов. Страхователями могут быть юридические лица независимо от организационно-правовой формы, заключившие со страховщиком договор страхования и уплатившие (уплачивающие) по нему страховые взносы.

Договор страхования заключается в пользу лица (страхователя), имеющего основанный на законодательстве или договоре интерес в сохранении принятого на страхование имущества.

По договору страхования может быть застраховано следующее имущество:

- основные средства (здания, сооружения, передаточные устройства, машины, производственный и хозяйственный инвентарь и прочие основные средства);

- оборотные фонды: производственные и товарные запасы, незавершенное производство, а также готовая продукция;

- отделка помещений может быть застрахована в составе здания (сооружения) либо как отдельная категория имущества.

Отдельно от остального имущества на страхование принимаются:

- банкоматы, платежно-справочные терминалы;

- наличные деньги, не относимые к ценностям касс;

- выставочные экземпляры;

- стекло: стеклянные элементы конструкций зданий, сооружений, иных основных средств, состоящие из стекла не менее чем на 50 процентов (при наличии отдельного учета);

- предметы религиозного культа (кроме произведений искусства, уникальных и антикварных предметов, изделий из драгоценных металлов, полудрагоценных и поделочных (цветных) камней);

- произведения искусства, уникальные и антикварные предметы, изделия из драгоценных металлов, драгоценных, полудрагоценных и поделочных (цветных) камней, музейные экспонаты.

Дополнительно на страхование могут быть приняты следующие расходы страхователя расходы по расчистке места страхования после наступления страхового случая (разборка руин, вывоз мусора, утилизация остатков).

Страхование ценностей касс. Страхователями могут быть юридические лица независимо от организационно-правовой формы, заключившие со страховщиком договор страхования и уплатившие (уплачивающие) по нему страховые взносы.

По договору страхования может быть застраховано:

- наличная иностранная валюта в виде банкнот и монет;

- наличная национальная валюта;

-драгоценные металлы в виде слитков и монет (за исключением монет, являющихся законным платежным средством);

- драгоценные камни в естественном и обработанном виде.

Не подлежит возмещению ущерб:

- не подтвержденный компетентными органами;

- причиненный вследствие естественного (физического) износа;

-постепенной порчи ценностей под воздействием температуры и влажности либо иных параметров окружающей среды;

-нарушения страхователем (его работниками) действующих законодательных и иных нормативных правовых актов, регулирующих осуществление кассовых операций с застрахованными ценностями.

1.3. Страховые риски в имущественном страховании

Страховые риски, которые в разных сочетаниях характерны для имущества юридических и физических лиц, включаются в соответствующие правила (договоры) страхования. Такими рисками, от которых проводится страхование имущества, являются повреждение, уничтожение (гибель), утрата имущества вследствие:

- пожара;

- стихийных бедствий (наводнений, засух, заморозков, землетрясений, бурь, ураганов, штормов, града, обвалов и др.);

- противоправных действий третьих лиц включая кражи и грабежи;

- падения летательных аппаратов или их обломков; взрыва паровых котлов, топливо-, газохранилищ;

- аварии водопроводной, отопительной, канализационной систем;

- подтопления грунтовыми водами;

- наезда наземного транспортного средства;

- непредвиденного отключения электроэнергии, водоснабжения, подачи тепла;

- внутреннего возгорания машин, оборудования, электроаппаратов, электроприборов [5, с. 211].

Имущественное страхование защищает имущественные интересы граждан при повреждении (разрушении) имущества, его гибели, уничтожении, затоплении, краже и т.п., однако только в том случае, если они носят непреднамеренный характер.

Повреждением имущества считается отсутствие признаков его полной гибели или уничтожения, при возможности его восстановления путем ремонта. Гибель, уничтожение, затопление (пропажа) имущества означает его выбытие из пользования. Кражей признается изъятие имущества из пользования путем воровства, мошенничества, разбоя, грабежа и т.п.

Не признаются страховыми случаями и не покрываются страхованием убытки от повреждения, уничтожения , утраты имущества в результате:

- умысла или грубой неосторожности страхователя;

- дефекта в имуществе, который был известен страхователю до заключения договора страхования, но о чем не уведомлен страховщик;

- несоблюдения требований нормативных документов, правил, и инструкций по эксплуатации и обслуживанию объектов имущества;

- использования объекта имущества не по назначению или в состоянии алкогольного, наркотического, токсического опьянения;

- естественных процессов (коррозии, износа, брожения, и т.п.), обусловленных внутренними свойствами объектов имущества.

Страховщик освобождается от выплаты, если страховой случай наступил вследствие:

- воздействия ядерного взрыва, радиации или радиоактивного заражения;

- военных действий, а также маневров или иных военных мероприятий;

- гражданской войны или забастовок.

Если договором имущественного страхования не предусмотрено иное, страховщик освобождается от выплаты страхового возмещения за убытки, возникшие вследствие изъятия, конфискации, ареста или уничтожения застрахованного имущества по распоряжению государственных органов.

Следует отметить, что по основному договору страхуется все имущество, принадлежащее страхователю (кроме животных и сельскохозяйственных культур). По дополнительному договору подлежит страхованию имущество, принятое страхователем от других организаций и населения и указанное в заявлении о страховании. Дополнительный договор страхования может быть заключен только при наличии и на срок действия не более срока действия основного договора.

При заключении договора имущественного страхования между страхователем и страховщиком должно быть достигнуто соглашение:

- об определенном имуществе либо ином имущественном интересе, являющемся объектом страхования;

- о характере события, на случай наступления, которого осуществляется страхование (страхового случая);

- о размере страховой суммы;

- о сроке действия договора. [7, с. 187].

При имущественном страховании страхуется риск утраты (гибели), недостачи или повреждения определенного имущества. Виды рисков, от которых может быть застраховано имущество или имущественный интерес, многообразны. Часто имущество подвержено угрозе пожара, наводнения, землетрясения, аварии, и т.д.

1.4 Методы определения ущерба и страхового возмещения в имущественном страховании

Цель страхования имущества – возмещение ущерба. Принцип возмещения ущерба состоит в том, что страхователь после наступления страхового случая должен быть поставлен в такое же финансовое положение, в котором он находился перед ним. Поэтому страховая сумма, в которую страхователь оценил свой интерес в застрахованном имуществе не должна превышать стоимости имущества.

В связи с этим встает проблема оценки стоимости страхуемого имущества и определения страховой суммы.

Страховая сумма – это сумма, в пределах которой страховщик несет страховую ответственность и обязуется выплатить страховое возмещение по договору страхования имущества. Максимальная величина страховой суммы в страховании имущества определяется страховой стоимостью имущественного страхового интереса ко времени наступления страхового случая. Страховой стоимостью для имущества считается его действительная стоимость в месте его нахождения и в день заключения договора страхования. Страховая стоимость – это, как правило, восстановительная стоимость имущества за вычетом имущества [1, с. 182].

Для имущества исторически различают следующие виды стоимости:

- восстановительная – сметная стоимость нового объекта, аналогичного подлежащему оценке объекта;

- действительная (остаточная) стоимость – восстановительная (первоначальная) стоимость за вычетом суммы износа;

- ликвидационная стоимость – продажная стоимость ликвидируемого объекта, которую может получить страхователь.

Размер выплаченного страхового возмещения в имущественном страховании зависит от системы страхования. В практике работы страховщиков применяется несколько систем страхования и франшизы. Основными являются:

- страхование по действительной стоимости имущества, которая определяется как фактическая стоимость имущества на день заключения договора. В данном случае страховое возмещение равно величине ущерба.

- страхование по системе пропорциональной ответственности – неполное, частичное страхование объекта, выплата страхового возмещения по которому рассчитывается следующим образом:

Q=T × S / W

где Q – страховое возмещение;

S – страховая сумма по договору;

W – стоимостная оценка объекта страхования;

T – фактическая сумма ущерба.

Для этой системы страхования характерно, что на страхователе остается часть риска, а, значит, и часть возмещения ущерба.

- Страхование по системе первого риска предусматривает выплату страхового возмещения в размере ущерба, но в пределах страховой суммы. Первый риск (в пределах страховой суммы) компенсируется, а сверх того (второй риск) – не возмещается. Данная система страхования характерна для случаев, когда сложно определить действительную стоимость имущества.

- Система страхования по предельной ответственности подразумевает, что определяются пределы возмещения убытков (минимальный и максимальный уровень), подлежащие компенсации со стороны страховщика.

Кроме того, в покрытии ущерба может принимать участие и сам страхователь. Участие страхователя в покрытии ущерба выражается через франшизу, оговариваемую в условиях договора страхования. Таким образом, франшиза – это некомпенсируемый страховой компанией убыток [3, с. 87].

Выделяют два вида франшизы: условную и безусловную. Условная франшиза освобождает страховую компанию от ответственности за ущерб, размер которого не превышает установленной франшизы (в процентах). В страховом полисе наличие франшизы отмечается специальной оговоркой (клаузулой): «свободно от Х процентов страховой суммы». Если размер ущерба превышает оговоренную франшизу, то он подлежит полному возмещению со стороны страховой компании, не смотря на сделанную оговорку. Если речь идет о безусловной франшизе, то существует оговорка «свободно от первых Х процентов страховой суммы».

Итак, страхование имущества – одна из важнейших отраслей страхования, в которой объектом страховых отношений выступает имущество в различных его видах. Объектами страхования по имущественному договору страхования могут быть не противоречащие законодательству имущественные интересы, связанные с утратой (гибелью) или повреждением имущества, находящегося во владении, пользовании, распоряжении страхователя или иного названного в договоре выгодоприобретателя, либо с нанесением ущерба их имущественным правам, в том числе с возникновением убытков от предпринимательской деятельности в связи с невыполнением (выполнением ненадлежащим образом) своих обязательств контрагентами субъекта хозяйствования или с изменением условий этой деятельности по не зависящим от предпринимателя обстоятельствам.

ГЛАВА 2. АНАЛИЗ РЫНКА СТРАХОВАНИЯ ИМУЩЕСТВА В РОССИИ

2.1 Место имущественного страхования на Российском рынке страховых услуг

Каждый год стихийные бедствия наносят значительный урон как имуществу населения, так и крупным предприятиям. При этом страхование имущества в России не так популярно, как в зарубежных странах.

Несмотря на то, что законодательство в РФ возлагает ответственность за сохранность жилья на собственников, в чрезвычайных ситуациях государство приходит на помощь гражданам, и эта помощь оказывается единственной поддержкой для них. Однако при этом социальная функция государства парадоксальным образом стимулирует владельцев жилья к формированию ответственности за его сохранность.

Имущественное страхование занимает наибольшую долю добровольного страхования, а его динамика внесла основной вклад в положительное развитие добровольного страхования в России.

По данным, представленным в табл.1, можно сделать вывод о положительной динамике рынка страхования имущества за период с 2013 по 2015 г. Страхование имущества в общем объеме рынка имущественного страхования за анализируемый период в разные годы составляет примерно от 80 до 94%

Таблица 1. Сумма страховых премий в страховании имущества за 2013–2015 гг. (тыс. рублей)

Вид страхования	2013	2014	2015
Добровольное страхование	812 469 028	904 863 559	987 772 587
Имущественное страхование	425 496 433	480 814 832	445 508 951
В том числе: страхование имущества	375 708 147	393 815 592	420 405 211
В том числе: сельскохозяйственное страхование, всего	13 340 776	14 286 776	16 701 622

Продолжение таблицы 1

Из него: страхование, осуществляемое с господдержкой	10 728 826	12 078 530	15 625 843
страхование имущества юридических лиц	105 901 855	104 285 235	112 173 522
страхование имущества граждан	26 954 651	29 846 815	38 613 135
Прочее (страхование средств наземного, железнодорожного, воздушного и водного транспорта)	230 511 865	245 396776	262 917 932

Несмотря на столь впечатляющие темпы роста, страхование имущества в частности и весь рынок в целом остаются ещё весьма не развитыми. Так,60% из всех собранных премий по страхованию имущества за 2015 г. пришлось на страхование средств наземного, железнодорожного, воздушного и водного транспорта, 27% составляет страхование имущества юридических лиц, 9%–страхование имущества граждан и 4%–сельскохозяйственное страхование.

Положительную динамику показало страхование не только физических, но и юридических лиц. Объем выплат на рынке страхования имущества в течение рассматриваемого периода значительно колебался. При рассмотрении результатов страхования заметно различие соотношений поступлений и выплат на рынках страхования имущества физических и юридических лиц.

Развитие страхования имущества было вызвано несколькими причинами: устойчивый рост количества введенных зданий и жилых домов, рост цен на первичном и вторичном рынках жилья, увеличение объема сделок по приобретению жилья.

В конечном счете, развитие было вызвано ростом среднего уровня жизни на фоне благоприятной экономической ситуации в стране.

Таблица 2. Сумма страховых выплат в страховании имущества за 2013–2015 гг. (тыс. рублей)

Вид страхования	2013	2014	2015
Добровольное страхование	812 469 018	904 863 559	472 268 587
Имущественное страхование	188 987 125	210 527 655	238 364 253
В том числе: страхование имущества	181 604 181	201 726 060	224 513 682
В том числе: сельско-хозяйственное страхование, всего	7 728 614	5 753 848	5 433 939
Из него: страхование, осуществляемое с государственной поддержкой	4 971 390	3 507 753	2 611 256
страхование имущества юридических лиц	34 420 616	24 934 422	31 727 568
страхование имущества граждан	4 890 844	5 736 370	6 310 755
Прочее (страхование средств наземного, железнодорожного, воздушного и водного транспорта)	134 574 107	165 311 420	181 031 420

В данном случае, из года в год сумма страховых выплат как шла на убыль, так и возрастала.

2.2. Объем премий и выплат рынка страхования имущества в регионах России

Рассмотрим объем премий и выплат рынка страхования имущества в регионах России за 2013–2015 гг. По данным, представленным на рис.1, видно, что более половины объема страховых премий в страховании имущества занимает Центральный федеральный округ. Так, в 2015 г. на данный регион пришлось около 61% (257829774 тыс. рублей) всех премий на рынке страхования имущества. Лидирующие позиции по данному федеральному округу занимают Москва и Московская область, где страховые премии составили 220 934184 тыс. рублей и 11 756696 тыс. рублей соответственно. Следующую позицию занимает Приволжский федеральный округ, объём страховых премий, в котором был равен 48 094853 тыс. рублей, а лидером внутри округа является Республика Татарстан, где страховые премии в 2015 г. были равны 10966387 тыс. рублей. Третье место занимает Северо-Западный федеральный округ, где объём страховых премий на рынке страхования имущества, например, в 2015 г. составил 46249131тыс. рублей, что в процентном отношении составило 11%. Основную долю премий в страховании имущества данного региона занимает Санкт-Петербург, и в 2015г. Анализируемый показатель в данном регионе был равен 35 327064 тыс. рублей.

Рис. 1. Динамика объема премий в страховании имущества по федеральным округам РФ за 2013–2015 гг.

Четвертое место занимает Уральский федеральный округ, где объём страховых премий на рынке страхования имущества в 2015 г. составил 5,6% (23625449тыс. рублей), а лидирующим субъектом в регионе является Свердловская область, сумма страховых премий по страхованию имущества за 2015 г. была равна 8 716479 тыс. рублей. Пятерку лидеров в 2015 г. замыкает Сибирский федеральный округ, где объём премий на рынке страхования имущества составил 18 267060 тыс. рублей, а Красноярский край занимает наибольшую долю в общей сумме премий округа–3576942 тыс. рублей.

Итак, следует сделать вывод, что основной объем страховых премий на рынке страхования имущества в Российской Федерации занимает Центральный федеральный округ. Около половины всех премий в данном регионе, как и во всех регионах РФ, занимает страхование наземного транспорта (кроме средств железнодорожного транспорта). Так, в 2015 г. данный показатель составил 116 588447 тыс. рублей, что от общего объема премий по страхованию имущества в данном округе составило 45,2%.Основными регионами-лидерами по объемам страховых премий в страховании имущества по состоянию на 2015 г. являются Москва и Санкт-Петербург, Московская область, Республика Татарстан, а также Ульяновская область.

Теперь проанализируем объем выплат, которые произвели страховые компании за 2013–2015 гг.

По данным, представленным на рис. 2, можно сделать вывод, что по страховым выплатам лидером среди субъектов Российской Федерации является Центральный федеральный округ, где в 2015 г. они были равны 123 771 030 тыс. рублей, что в процентном отношении составило 55%. Далее следуют Северо-Западный и Приволжский федеральные округа, где объемы выплат были равны 13,7% и 12,6% соответственно.

Четвертое место занимает Уральский федеральный округ, где в 2014 г. они были равны 15 741 887 тыс. рублей, что в процентном отношении составило 7%, а пятёрку лидеров замыкает Сибирский федеральный округ, страховые компании в котором выплатили страхователям 10 945 731 тыс. рублей, или 4,9% от общего объёма страховых выплат в РФ.

Рис. 2. Динамика объема выплат в страховании имущества по федеральным округам РФ за 2013–2015 гг.

Рынок страхования имущества будет развиваться, однако, его качественный рост всё же впереди. Среди сдерживающих дальнейшее развитие факторов можно выделить низкий уровень страховой культуры потенциальных страхователей, все еще низкий уровень квалификации страховых посредников, призванных распространять страховые полисы среди населения, а также отсутствие дешевых и простых страховых продуктов по страхованию имущества, так как невысокие реальные доходы населения не позволяют выделять средства на страхование.

ГЛАВА 3. ЭКОНОМИЧЕСКОЕ СОДЕРЖАНИЕ ИМУЩЕСТВЕННОГО СТРАХОВАНИЯ

Экономическое содержание имущественного страхования заключается в организации особого страхового фонда, предназначенного для возмещения ущерба его участникам, который возник в результате причинения вреда. Застрахованным может быть имущество, как являющееся собственностью страхователя, так и находящееся в его владении, пользовании и распоряжении. Страхователями выступают как собственники имущества, так и другие юридические и физические лица, несущие ответственность за его сохранность. Условия страхования чужого и собственного имущества могут существенно различаться, что отражено в конкретных правилах страхования.

Особенность имущественного страхования заключается в том, что ему характерна только рисковая функция, которая раскрывает вероятностный характер нанесения ущерба имуществу в результате непредвиденных событий.

Страхование имущества как особый вид экономической деятельности связано с:

- перераспределением среди участников страхования риска нанесения ущерба имущественным интересам;

- опосредованным участием специализированных организаций (страховщиков), обеспечивающих аккумуляцию страховых взносов, образование страховых резервов и осуществление страховых выплат при нанесении ущерба застрахованным имущественным интересам.

При этом под перераспределением рисков среди страхователей следует понимать особый процесс, при осуществлении которого потенциальный риск нанесения ущерба имущественным интересам каждого из страхователей «раскладывается» на всех, вследствие чего в компенсации фактически наступившего ущерба участвует каждый из страхователей. Ключевым моментом в таких отношениях является уплата страхового взноса (страховой премии) страховщику, обеспечивающему организацию перераспредели-

тельного процесса.

Использовать метод страхования возможно в случаях, когда вероятность наступления рисков может быть оценена и существуют определенные финансовые гарантии компенсации ущерба со стороны страховщиков.

Страховая деятельность связана с обеспечением страховой защиты носителей имущественных интересов, т. е. страхователей, посредством организации перераспределения связанных с их работой страховых рисков. Такое перераспределение возможно только в отношении рисков - случайных событий.

Случайность наступления страхового случая требует исключить из числа рисков, которые могут быть приняты на страхование, достоверные события. Вместе с тем потенциальный риск должен быть охарактеризован некоторой вероятностью его наступления, основанной на фактических данных предшествующего опыта. Отсутствие таких сведений может затруднить или сделать невозможной оценку вероятности наступления подобного случая в будущем и его потенциальных финансовых последствий (ущерба от него). Это, в свою очередь, будет препятствовать определению доли каждого из страхователей в формировании совокупного страхового фонда, созданного для реализации целей возмещения ущерба.

Особенность операций по страхованию имущества, связанная с перераспределением рисков и раскладкой потенциального ущерба во времени, делает необходимым формирование страховых резервов компанией, осуществляющей такие операции. Сущность страховых резервов означает, что поступающие от страхователей страховые взносы не могут рассматриваться страховщиком как доход или прибыль, поскольку текущие страховые взносы должны быть использованы в будущем для осуществления страховых выплат.

Образование страховых резервов, являясь необходимым условием деятельности страхового предприятия, позволяет рассмотреть и другую социальную функцию страхования имущества. Накопленные на достаточно продолжительный период времени страховые резервы - это важный кредитный ресурс экономики, поскольку потребность в них как в источнике, обеспечивающем наличие средств для страховых выплат, возникнет в будущем.

Функции имущественного страхования в системе экономических отношений в условиях рыночной экономики можно связывать с обеспечением перераспределения риска и раскладки ущерба между участниками страховых отношений, с формированием крупных инвестиционных ресурсов за счет образования страховых резервов.

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

Объективная экономическая необходимость использования страхования в целях защиты имущественных интересов обусловлена возникновением случайных, непредвиденных событий, имеющих неблагоприятные последствия. По мере укрепления российского страхового рынка как части финансово-кредитной системы вопросы развития имущественного страхования приобретают особое значение. Значимость определяется тем, что имущественное страхование позволяет обеспечить не только непрерывность социально-экономического развития, но и способствует минимизации потерь при наступлении страхового случая.

Для создания эффективной системы имущественного страхования необходимо совершенствовать нормативную базу страховой деятельности, проводить активную структурную политику на рынке страховых услуг, совершенствовать взаимоотношения российского и международного страховых рынков. Особое внимание следует уделить организации и классификации имущественного страхования, а также совершенствованию страхования средств транспорта, грузов, финансовых рисков и иных видов страхования.

Со стороны государства нужны меры по повышению жизненного уровня населения, повышения благосостояния людей. Быстрый рост благосостояния приводит, во-первых, к накоплению имущества, нуждающегося в страховой защите, а во-вторых, к появлению у населения свободных средств, которые могут быть потрачены на страхование. С ростом доходов также наблюдается проявление тяги к сохранению достигнутого уровня жизни, что способствует проявлению интереса к страхованию.

Имущественное страхование как источник финансово-кредитных ресурсов рынка обеспечивает социально-экономическую стабильность в обществе и является средством защиты от неблагоприятных изменений экономической конъюнктуры.

Ослабляя элемент риска во многих сферах жизни – и в бытовой, и в хозяйственной, в предпринимательской деятельности, имущественное страхование дает большую уверенность не только в завтрашнем дне, но и в своем будущем. Уверенность же порождает большую активность деятельности, более быстрое развитие всех составляющих нашего общества, а соответственно и самого общества. Таким образом, страхование способствует и социальному, и экономическому подъему нашей страны, делая положение граждан и предприятий более устойчивым и независимым от различного рода случайностей.

Анализируя все вышесказанное, можно с уверенностью сделать вывод о том, что имущественное страхование занимает неотъемлемую часть в нашей жизни на сегодняшний день.

СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННОЙ ЛИТЕРАТУРЫ

1. Архипова А.П., Гомеля В.Б., Туленты Д.С. Страхование. Современный курс: учебник / под ред. Е.В. Коломина. – М: Финансы и статистика, 2009. – 416 с.

2. Грищенко Н.Б. Основы страховой деятельности. -М.: Финансы и статистика, 2008.- 457 с.

3. Журавлев Ю.М., Секерж И.Г. Страхование и перестрахование. – М.: Анкил, 2009. – 184 с.

4. Климова М. А. Страхование.- М.: РИОР, 2006. -452 с.

5. Нецветаев А., Жилкина М. Договор имущественного страхования // Бизнес-адвокат. - 2009 - № 11 – С.17-22.

6. Нечепуренко Е.И. Экономическая значимость и особенности обязательного страхования / Е.И. Нечепуренко // Молодой ученый. – 2014. – №17. – С. 313–316.

7. Скамай Л.Г. Страховое дело: Учеб. пособие / Л.Г. Скамай, Т.Ю. Мазурина. – М.: Инфра-М, 2014. – 256 с.

8. Страхование от А до Я. Книга для страхователей. / Под ред. Л.И.Корчевской, К.Е.Турбиной. – М.: Инфра-М, 2010. – 624 с.

9. Шахов В.В. Страхование: Учебник. – М.: Анкил, 2010. – 480 с.

10. Штрауб Э.А. Математика имущественного страхования. -М.: Проспект, 2009. -148 с.

11. Юлдашев Р.Т. Страховой бизнес: Словарь-справочник / Р.Т. Юлдашев. – М.: Анкил, 2015. – 272 с.

12. http://www.areafinance.ru/afobs-91-1.html- Экономическое содержание личного и имущественного страхования.

13. http://trueinsurance.ru/the_main_provisions_of_the_property_insurance.html-

Основные положения страхования имущества

14. http://www.idealbanks.ru/vabans-115-2.html- страхование имущества граждан

ПРИЛОЖЕНИЕ 1

Договор страхования имущества

$C:\Users\User\Desktop\full_page-0.png$

$C:\Users\User\Desktop\full_page-1.png$

$C:\Users\User\Desktop\full_page-2.png$

$C:\Users\User\Desktop\full_page-3.png$

$C:\Users\User\Desktop\full_page-4.png$

$C:\Users\User\Desktop\full_page-5.png$

$C:\Users\User\Desktop\full_page-6.png$

$C:\Users\User\Desktop\full_page-7.png$

$C:\Users\User\Desktop\full_page-8.png$

$C:\Users\User\Desktop\full_page-9.png$

ПРИЛОЖЕНИЕ 2

Существенные условия договора имущественного страхования.

ПРИЛОЖЕНИЕ 3

Принципы имущественного страхования.

Принцип	Значение
Принцип страхового интереса	Означает наличие юридически обоснованной финансовой заинтересованности страхователя в объекте страхования.
Принцип высшей добросовестности.	Означает наличие обязанностей страхователя и страховщика быть предельно честными друг с другом при изложении фактов, имеющих существенное значение для страхования.
Принцип возмещения ущерба.	Означает, что страхователь после наступления страхового случая должен быть поставлен в такое же финансовое положение, в котором он находился непосредственно до наступления ущерба.
Принцип реальной оценки страховой суммы по договору.	Страховая сумма по договору страхования имущества не может превышать действительной стоимости имущества на момент заключения договора. Данный подход к определению страховой суммы соответствует назначению имущественного страхования, при котором должны быть исключены варианты незаконного обогащения страхователя.
Исключение двойного страхования.	Если страхователь заключил договоры страхования имущества с несколькими страховыми компаниями на сумму, превышающую в общей сложности действительную стоимость имущества, то страховое возмещение, получаемое им от всех страховщиков, не может превышать фактической стоимости ущерба.

Продолжение таблицы

Принцип непосредственной причины	Страховая организация имеет право возмещать ущерб только от тех рисков, которые застрахованы в договоре, и в размере прямого, непосредственного ущерба. Косвенные убытки, связанные со страховым случаем, покрываются только при условии их включения в страховое покрытие.
Принцип контрибуции	Предусматривает право страховой организации в случае неоднократного страхования обратиться к другим страховым компаниям, участвующим в страховании того же объекта, с предложением разделить между собой расходы по возмещению ущерба.
Принцип суброгации	Состоит в том, что после выплаты страхового возмещения страхователю страховая компания получает право на компенсацию своих расходов на основе предъявления регрессного иска к лицу, виновному в причинении ущерба.