Финансы Домашних Хозяйств (Понятие, роль и функции финансов домашних хозяйств в рыночной экономике)

Содержание:

ВВЕДЕНИЕ

Социальные выгоды финансовых рынков во многом зависят от того, насколько эффективно домохозяйства используют данные рынки. Изучение финансов домашних хозяйств является сложной задачей, поскольку поведение домашних хозяйств невозможно сложно точно измерить, и потому что домохозяйства сталкиваются с ограничениями, которые не отражены в учебниках, статьях и на прочих информационных ресурсах.

Домашние хозяйства на современном этапе выступают одним из важных субъектов экономической деятельности, и от результатов этой деятельности зависит очень многое: от благосостояния конкретной хозяйственной единицы до населения целой страны.

Что касается финансов домашнего хозяйства, то они в  условиях  развитых  рыночных  отношений участвуют   в кругообороте   капитала  и охватывают часть процесса  производства.

Они играют неимоверно значительную роль не только в  формировании централизации   финансов    путем    налоговых     платежей,     но   и   в формировании платежеспособного спроса страны. Отсюда вытекает простая закономерность: чем выше показатель доходов населения, тем выше его спрос на различные виды материальных, а также нематериальных благ. Следовательно, тем самым предоставляет огромное множество возможностей для развития экономики и социальной сферы.

Все это определяет актуальность и практическую значимость данной темы.

Поэтому целью курсовой работы являются выявления  социально-экономическая  сущностей данного понятия , а также функции  финансов  домашних  хозяйств  в  рыночной  системе  хозяйствования, финансовые  решения  домашних  хозяйств.

ГЛАВА 1. Финансы домашнего хозяйства.

1.1. Понятие, роль и функции финансов домашних хозяйств в рыночной экономике.

Домашнее хозяйство — это хозяйство, которое ведется одним или несколькими совместно проживающими и имеющими общий бюджет людьми^[1]. Домохозяйство объединяет всех наемных работников, владельцев крупных и мелких капиталов, земли, ценных бумаг, которые заняты и не заняты в общественном производстве.

Ведение такого хозяйства представляет собой форму производственной деятельности семьи. В нем производятся услуги и продукция, предназначенные для удовлетворения потребностей данной семьи. Систематическое производство продукции в домашнем хозяйстве для продажи или реализации услуг на рынке характеризуют семью, занимающуюся индивидуальной трудовой деятельностью, а производство сельскохозяйственной продукции – личное подсобное хозяйство с товарной направленностью.

Часто термин «домашнее xозяйство» в экономической лите­ратуре используется как аналогичный термину «семья». Но в от­личие от семьи домохозяйства включают не только родственников, но также могут состоять из одного, двух и более членов.

В домашнем хозяйстве могут осуществлять­ся любые виды деятельности, в результате которых создаются и ис­пользуются финансовые ресурсы.

Экономические отношения, возникающие в рамках домашнего хозяйства, проявляются на всех уровнях хозяйствования. Из них наиболее устойчивой формой отражения экономических отношений домашних хозяйств считаются финансовые отношения, имеющие объективный характер и специфическое общественное назначение. Финансовые отношения здесь подразумеваются как денежные отношения. Ведение такого хозяйства в современных экономических условиях невозможно без использования денежных средств или инструментов, которые формируют реальную базу для возникновения финансовых отношений на уровне домашнего хозяйства. По этой самой причине домашнее хозяйство не может находиться вне финансовых отношений, потому как оно постоянно вступает в такого рода отношения, возникающие как внутри домохозяйства, так и с внешними по отношению к домашнему хозяйству рыночными субъектами.

Поэтому такое понятие как «финансы домашнего хозяйства» подразумевают по собой совокупность экономиче­ских денежных отношений, связанных с формированием и ис­пользованием денежных средств, создаваемых в результате ин­дивидуальной трудовой деятельности.^[2]

Современная экономика не может существовать без такого «инструмента». Финансы домашниx хозяйств не только отражают уровень развития производствeнных сил в отдельныx странах и возможности их воздeйствия на макроэкономические процeссы в хозяйственной жизни, но также напрямую влияют на состояние экономики страны в целом: устойчивость и стабильность стимулируют развитие производства жизни граждан страны.

Поэтому и роль финансов домашнего хозяйства в в экономике проявляется в том, что они, с одной стороны, предоставляют фирмам факторы производства, являясь их первичными владeльцами, а с другой - выступают на рынке в качестве покупателей товаров и услуг, производимых фирмами, формируя платежeспособный спрос материальных потребностей его членов.

Если говорить о функциях финансов домашних хозяйств, то можно утверждать, что, социально-экономическая сущность финансов домашних хо­зяйств полностью определяется через их функции:

Наиболее важная функция финансов домашниx xозяйств называeтся распределительная функция. Благодаря этой функции, финансы домашних хозяйств способны обеспечить материальными ресурсами непрерывность про­цесса воспроизводства рабочей силы — как одного из производственных факто­ров. Именно через эту функцию финансов домашних хо­зяйств совершается обес­печение каждого человека ресурсами, необходимыми ему для поддержания его жизнедеятельности.

Вторая функция имеет название контрольная функ­ция.  это первичное распределение национального дохода и формирование первичных доходов хозяйства, когда создаются первичные доходы в виде зарплаты, пенсий, пособий. В это же время, средства внутри домохозяйства распределяются между членами хозяйства через формирование, распределение и использование денежных фондов. Доходы, создаваемые в ходе такого перераспределения, должны обеспечить соответствие между материальными и финансовыми ресурсами хозяйства и, прежде всего между размером денежных фондов и их структурой, с одной стороны, и объемом и структурой средств производства и предметов потребления – с другой. Эта функция включает три последовательные ступени: формирование, распределение и использование денежных фондов. Обе вышеназванные функции финансов домашнего хозяйства взаимосвязаны и действуют одновременно, дополняя друг друга.

Третья же функции носит название регулирующая. Роль данной функции заключается в сбалансированном развитии домашних хозяйств при согласовании интересов и взаимопонимании участников домашних хозяйств на основе перераспределения денeжных средств или путем саморегулирования.^[3]

1.2. Финансовые ресурсы и их состав

Финансовые ресурсы домашнего хозяйства – это совокупность денежных доходов, а также поступлений и накоплений домашних хозяйств, которые формируются и используются для обеспечения их жизнедеятельности, инвестиционной деятельности и безусловно выполнения финансовых обязательств.

Состав финансовых ресурсов у каждого домохозяйства может различаться. Вместе с тем финансовые ресурсы домохозяйства можно выявить в виде обособленных денежных фондов, имеющих целевое назначение. Из этого вытекают два наиболее распространенных фонда:
1) Фонд потребления - данный фонд предназначен для удовлетворения личных потребностей какого-либо конкретного коллектива - семьи;
2) Фонд сбережений – этот фонд будет использован в будущем для приобретения дорогостоящих товаров или в качестве капитала, который будет использован для получения прибыли. Фондовая форма финансовых ресурсов может позволить увязать потребности домохозяйства вместе с возможностями коллектива хозяйства в целом, а также проконтролировать, удовлетворяются ли и как удовлетворяются потребности каждого в семье.

В состав финансов домашнего хозяйства входят:
1) собственные средства, т.е. заработанные каждым членом семьи, - например, это может быть зарплата, либо же доход от подсобного хозяйства, а также прибыль от коммерческой деятельности;
2) средства, мобилизованные на рынке в форме полученного кредита у кредитных организаций, дивиденды, проценты;
3) средства, поступившие в порядке перераспределения, - пенсии, пособия, ссуды из бюджетов и внебюджетных социальных фондов. В структуру финансовых ресурсов домашнего хозяйства входят:
4) денежные средства, предназначенные для текущих расходов – это муг быть расходы на приобретение продуктов питания, также непродовольственных товаров которые используются в течение относительно непродолжительного периода времени,
5) денежные средства, предназначенные для капитальных расходов - приобретение непродовольственных товаров, используемых в течение достаточно длительных промeжутков времени, оплата услуг, достаточно редко потребляемых участниками домашнего хозяйства; - денежные сбережения; денежные средства, вложенные в движимое и недвижимое имущество.

Фондовыe ресурсы домашнeго хозяйства относятся к децентрализованным финансовым ресурсам, которые тесным образом связанны с кругооборотом финансовых ресурсов общества. (см. схему ниже) ^[4]

Кругооборот финансовых ресурсов домохозяйства
Кругооборот финансовых ресурсов домохозяйства: 1 - налоги; 2 - трансферты; 3 - кредиты; 4 - страховые взносы; 5 - социальная поддержка; 6 - сбережения; 7 - проценты, прибыль, рента; 8 - оплата труда; 9 - стоимость товаров и услуг; 10 - стоимость рабочей силы 

Финансы домохозяйства имеют взаимодействие с централизованными финансами и децентрализованными финансами – такими как предприятия различных форм собственности. Между данными финансами возникают непрерывные денежныe потоки. Эти потоки могут быть односторонними, двусторонними и многосторонними. Таким образов, государства и домохозяйства имеют многосторонние денежные потоки. Члены хозяйств вступают с органами государственной власти в трудовыe соглашения, получют при этом в замен заработную плату вместе с товарно-денежными отношениями, путем продаж неких услуг и товаров, получая при этом соответственно прибыль(доходы). Такие же финансовые отношения возникают и при оплате налогов и сборов, а также пошлин, и т.п. в казну и социальные внебюджетные фонды. Домохозяйства в свою очередь получают от правительства различные денежные трансферты, а также общественные блага и услуги в натуральной форме. Домашние хозяйства и негосударственный сектор между собой связаны финансовыми отношениями в двустороннем порядке, т.е. предприятиями, организациями. Эти заведения и организации обеспечивают данный сектор рабочей силой, точно так же как и государственный сектор, в замен получают оплату труда, а также за предоставленные товары и услуги оплату стоимости реализованных материальных и нематериальных благ. В свою очередь юридические лица способны обеспечивать домохозяйства кредитными ресурсами, а также прибылью, процентами, дивидендами арендной платой при наличии соответствующей собственности у членов данного коллектива.

Кругооборот финансовых ресурсов домашнего хозяйства может позволить нам удовлетворять наши личные материальные и социальные потребности на текущий момент, а также в долгосрочной перспективе. Это дает возможность экономить государству на всевозможных социальных затратах в результате широкого распространения добровольного пенсионного и медицинского страхования в негосударственных специальных фондах. В современных условиях финансовые ресурсы домохозяйств играют наиважнейшую роль как главнейший источник инвестиций в национальную экономику в результате мобилизации через кредитную систему определенной части их сбережений и накоплений. ^[5]

 

ГЛАВА 2. Бюджет домашних хозяйств. Доходы и расходы домашних хозяйств.

2.1. Понятие бюджета домашних хозяйств.

Бюджет финансовых хозяйств формируются финансовыми ресурсами. В рам­ках бюджета формируются обособленные валютные фонды:

- Индивидуальный фонд. (Для некоторых членов семьи и 
используется данный фонд для приобретения различных продуктов, а также для учебы, мед. обслуживания и прочего)

- Совместный фонд. Этот фонд используется преимущественно для покупок продуктов единого потребления;

- Фонд накопления и обеспечения (другими словами - резервный фонд). Применяется он для предстоя­щих капитальных затрат (например, для покупки некого здания, жилищной площади, какого-либо участка террито­рии, а также средств транспорта).

Последний фонд существенно необходим не только для приобретения неких продуктов длительного потребления, которые требуют огромных инструментов и средств, для проведения досуга и дорогостоящих медицинских услуг и врачебной профилактики, но и для обеспечения достойного уровня жизни граждан, вышедших на пенсию.

Непосредственно на бюджет домашнего хозяйства значительное влияние и воздействие оказывает государство, т.к. оно полностью интегрировано в единый кругооборот денежных (финансовых) и материальных средств в рыночной экономике. Данный процесс влияния(воздействия)
осуществляется: 
1) через налоговую систему — домохозяйства оплачивают налоги, сборы, 
пошлины и делают прочие неотъемлемые отчисления

2) через оплату труда сотрудникам в муниципальном секторе;

3) через предоставляемые различные социальные блага и предоставленные услуги;

4) через государственное ценообразование.

2.2 Доходы домашних хозяйств.

Доходы домашнего хозяйства – это значительная и неотъемлемая часть государственного заработка. Эти доходы созданы для удовлетворения неких духовных и, конечно же, материальных потребностей и необходимостей членов этих хозяйств. Данная прибыль обязана компенсировать трудо­вые из­держки, т.е. все физические, а также умственные возможности населения нашей пла­неты, которые расходуются в процессе производства. Однако в современном сообществе из- за неравномерно распределенного государственного за­ра­ботка некоторые ресурсы у отдельных категорий домохозяйств оказываются недостаточными, для поддержки жизненных сил на требуемом уровне. Поэтому страна с помо­щью бюджета, а также внебюджетных фондов вместе с предпринимателями за счет прибыли по­полняют средства домохозяйств.

Если изучить понятие валового дохода домохозяйств, то можно утверждать, что это денежные доходы, стоимость натуральных по­ступлений продуктов питания и предоставленных государством и предприятиями в натуральном выраже­нии льгот, дотаций, подарков, говоря о накоплениях и сбережениях в нашей стране, то из-за относительной бедности они всегда являлись низкими.

В этих доходах преобладают финансовые доходы. Эти денежные доходы представляют собой объем денежных средств, которыми располагает некоторое домохозяйство, чтобы обеспечить свои расходы. Данные до­ходы формируются с помощью этих источников:
- оплата труда членов домохозяйств, которая получена за выполнение трудовых со­глашений при найме, сюда же входят и премии, и постоянные надбавки к зарплате, и выплаты работодателями на соци­ально-культурные цели: пособия, а также оплата транспортных услуг, путевок и т.п.;

- доходы от предпринимательской деятельности в форме прибыли, дивидендов, процентов по ценным бумагам и вкладам, арендная плата и др.;

- государственные социальные выплаты (трансферты) пенсии, пособия и прочие платежи из бюджета и внебюджетных социальных фондов.

В России источниками довольно резко поменялось соотношение между данными вышеперечисленными источниками. В условиях господства государственной собственности основными доходами до­мохозяйств являлись заработная плата и выплаты из бюджета. В процессе развития ры­ночных отношений роль второго источники стала расти.
Но вместе с тем на сегодняшний день оплата труда остается наиглавнейшим источником дохода. Значение конкретного вида источника у отдельно взятой семьи определяется социальным составом. Так, существуют домохозяйства, где оплата труда составляет почти весь процент от денежного до­хода, например, какая-нибудь бездетная супружеская пара, где каждый из супругов работает. Имеются также домохозяйства, где денежный доход формируется исключительно за счет государ­ственных социальных трансфертов. Как пример это могут быть супруги-пенсионеры, которые воспитывают несовершеннолетних вну­чат. На саму структуру доходов домохозяйств также влияет место проживания.

Помимо этого, денежные доходы домохозяйств пополняются за счет натуральных поступлений (в качестве примера можно привести поступления, которые производятся в подсобных хозяйствах продуктов или выполняются для собствен­ного потребления услуг, а также которые получены в качестве поощрения товарный и материальных цен­ностей от работодателей или государства). Доходы в зависимости от своего источника подразделяются на:

- заработную плату и дополнительную оплату труда;

- доходы от предпринимательской деятельности, а также доходы от ценных бумаг;

- арендную плату за переданное во временное пользование имущество;

- страховое возмещение;

- доходы от реализации имущества;

- выплаты из государственных денежных фондов (бюджетов, внебюджет­ных фондов);

- прочие.

Доходы также могут различаться в зависимости от равномерности поступления:

- регулярные (оплата трудовой деятельности, арендная плата и тому подобное.);

- периодические (авторские гонорары, доходы по ценным бумагам и прочее.);

- разовые(по-другому такие доходы называют случайными) (полученное в дар, доходы от реализации имущества).

Классифицируют доходы и в зависимости от надежности поступления:

- гарантированные (государственные пенсии, доходы по госзаймам);

- условно-гарантированные (оплата трудовой деятельности);

- негарантированные (гонорары, комиссионное вознаграждение).

Социальные трансферты государства также можно отнести к доходам домашних хозяйств, это могут быть пенсии, некоторые пособия и прочие выплаты, которые производятся из бюджета, сформированного из внебюджетных фондов, а также средств разного бюджета.

Помимо пенсий граждане Российской Федерации из Фонда социального страхования РФ полу­чают пособия. Из этих пособий пособия, выделенные на детей, а также пособия по временной нетрудоспособности занимают наиболее значимую позицию.

Общественная поляризация начала усугубляться как следствие того, что в обществе произошло достаточно резкое расслоение а также вызвалась социально-имущественная дифференциацию населения из-за того, что в России расширились рыночные отношения. Данный процесс можно заметить, если сравнить децильные группы домашних хозяйств наиболее обеспеченных и наименее обеспеченных. Анализируя доходности в раз­резе домохозяйств можно получить возможность учесть различные факторы распределения и использования этого совокупного дохода(в том числе и в его натуральной форме), начиная от демографических и заканчивая внутрисемейными. Также хотелось бы отметить, место проживания, а также численность этой семьи(в том числе и количество детей) оказывают непосредственное огромное влияние и воздействие на денежные доходы самих домашних хозяйств.

В Российской Федерации все большая доля становится малоимущими, или, другими словами бедными. Бедностью считается низ­кий уровень де­нежных и натуральных доходов, который является недостаточным для удовлетворе­ния основных биологических потребностей человека

Эксперты из Росстата подсчитали количество людей, которые находятся за чертой бедности за два квартала 2019 года. Согласно их исследованиям и приведенной статистике показатель бедности в России за прошлый год имеет довольно таки специфический характер, По данным Росстата, за линией нищеты живет более 20 млн. граждан Российской Федерации, а это свыше 15% от общего населения страны. Если также рассмотреть результаты опроса, семья считается малоимущей, если на каждого ее члена приходится ежемесячно менее 15000 рублей.

Средняя величина прожиточного минимума на одного человека составляет:

• Дети – 11000 рублей.
• Нетрудоспособные граждане – 11185 рублей.
• Трудоспособное население – 12130 рублей.
• Пенсионеры – 9236 рублей.^[6]

2.3. Расходы домашних хозяйств.

В экономики страны значимая роль отведена и расходам бюджета домохозяйств. За счет того, что семья пользуется своими сбережениями и доходами, она позволяет формироваться и развиваться рынку услуг и товаров. Благодаря тому, что она реализует свои накопления также фондовый рынок расширяется из-за увеличения спроса на ценные бумаги.

Помимо всего вышесказанного, большое значение домохозяйства как субъекта предложе­ния важнейших производственных ресурсов - труда и предпринима­тельской деятельности. Также хотелось бы заметить, что члены семьи в процессе воспитания детей являются главнейшими потребителями культурной, а также социальной сферы, которые государство обязательно будет финансировать. Свои различные нужды и необходимости участники домохозяйств удовлетворяют благодаря тратам, т.е. расходам собственных средств. Такое возможно двумя путями:

1. Если использовать денежные доходы для приобретения товаров и услуг;
2. С помощью натурального обеспечения, происходящего за счет собственного труда отдельных членов хозяйства.

При текущих условия, которые мы имеем на данный момент в России происходит понижение реальных расходов за счет сокращения доходности конкретных групп населения. Вместе с прочими факторами это приводит к значительным изменениям в социуме: снижению уровня здоровья населения, уменьшению продолжительности жизни, понижению уровня рождаемости.

Денежные расходы домашнего хозяйства классифицируют по раз­личным факторам:

1) по степени регулярности:

a. постоянные расходы (на питание, коммунальные услуга и прочие.);

b. регулярные расходы (на одежду, транспорт и прочие.);

c. разовые расходы (на лечение, товары длительного пользования).

2) по степени необходимости:

a. первоочередные (необходимые) расходы (на питание; медицину.)

b. второочередные (желательные) расходы (на образование, страховые взносы и прочие.);

c. прочие расходы (остальные);

3) по целям использования:

a. потребительские расходы (на покупку товаров и оплату услуг);

b. оплата обязательных платежей и различных обязательных плюсов;

c. накопления и сбережения во вкладах и ценных бумагах;

d. покупка иностранной валюты;

e. прирост денег на руках населения.

Покупка товаров и оплата услуг является потребительскими расходами, которые в свою очередь составляют ¾ от общей суммы денежных затрат. Эта величина объясняется: объемом денежных доходов, недостаточно высокими на сегодня; удовлетворением различных личных, а также семейных необходимостей; уровнем розничных цен; климатическими и географическими условиями жизни и прочими факторами.

Изучая структуру расходов домохозяйств можно установить, что расходы, на продукты питания занимают превалирующую часть. Хочется еще отметить, что в городе эта доля выше. А говоря о сельской местности, то домашние хозяйства там способны обеспечить себя практически на одну треть благодаря своему натуральному хозяйству. В свою очередь непромышленные товары, такие как одежда, техника и тому подобное, составляют в городе практически 1/3, а в селе — около одной пятой доли.

Часть расходов на услуги непрерывно увеличивается. Особенно повышаются затраты семей в городе на оплату жилья, коммунальных услуг, медикаментозных лекарств, и на проезд в общественном транспорте. Некоторые виды услуг довольно сильно подорожали, из-за чего исчезли из бюджета обычного гражданина (например, услуги химчистки и прочие.). Взамен образовались другие виды платных услуг (здравоохранение, образование), занимающие наибольшую часть расходов семьи.

Количественный состав домохозяйств также влияет на структуру расходов конечного потребления. В самом выгодном положении оказываются домохозяйства, которые состоят из одного индивида. С ростом численности домохозяйств положение ухудшается. У них снижается доля на питание и повышается доля натуральной продукции из личного подсобного хозяйства и других поступлений. Снижение общих расходов на продукты питания сказывается на их качественном составе: понижается доля таких продуктов, как фрукты, кондитерские изделия, мясо и мясопродукты, и повышается доля хлеба и хлебопродуктов, картофеля и овощей.

Вторая группа денежных расходов домохозяйств называется обязательными и добровольными платежи. В категорию обязательных платежей входят пошлины, налоги, сборы и т.п., которые взимают органы исполнительной власти в бюджеты различного уровня, а также во внебюджетные фонды.

Что касается добровольных платежей, то они производятся конкретными членами семьи по их собственной инициативе в различные страховые компании при страховании от каких-либо рисков, а также в благотворительные фонды, негосударственные фонды и прочие. Доля таких расходов в общих расходах домохозяйств относительно мала. Члены домашнего хозяйства как граждане России платят разного рода обязательные платежи, которых насчитывается более 15, первоначально это федеральные и местные налоги и сборы. К федеральным налогам с населения относятся: подоходный налог с физических лиц, налог с имущества, переходящего с наследства и дарения, налог с владельцев транспортных средств, государственная пошлина, таможенные сборы с физических лиц. К местным налогам можно отнести в основном налог на имущество с физических лиц, земельный налог и др.

Наиболее главным и важнейшим с точки зрения его тяжести на плательщика выступает подоходный налог, данный налог взимается с совокупного дохода в денежной и натуральной форме, которая выражена в рублях и инвалюте на дату получения дохода.

К третьей группе расходов относят сбережения и накопления домохозяйств. К началу проведения экономической реформы у населения хранились значительные накопления, которые образовались в основном благодаря снижению спроса из-за дефицита товаров и которые были сконцентрированы на счетах в сберкассах. Между тем довольно мощная инфляция в начале 90-х годов быстро «поглотила» данные сбережения. Переход к рынку и свобода предпринимательства создали возможность для особой категории домохозяйств накапливать средства, для того, чтобы их отложить для покупки дорогих ценностей (земли, домов, транспортных средств) либо для капитализации за счет вклада в ценные бумаги, либо же в банковские депозиты. Распределение накоплений и сбережений в РФ действительно совершенно неравномерно распределено между домохозяйствами. Если у домашнего хозяйства доход является более низким по сравнению с показателем прожиточного минимума, то перед таким домохозяйством ставится единственная цель – выжить. Те материальные накопления и сбережения, которые аккумулированы в банках, являются источником расширения кредитных отношений. Увеличению денежных доходов членов семьи и платежеспособного спроса на различные услуги и товары способствует потребительский кредит. Он крайне необходим для Российской Федерации, где уровень жизни довольно невысок, а кредитные возможности банковской системы и сами нуждаются в дополнительных капиталах. ^[7]

ГЛАВА 3. Проблема финансов домашних хозяйств и пути решения.

3.1. Проблема эффективного управления финансовыми ресурсами домашних хо­зяйств

От системы управления финансами внутри домохозяйства зависят какими будут экономические отношения внутри какой-ибо семьи между ее членами. Помимо этого, очень важно заметить, что темы управления финансами домохозяйств, семьи, личными фи­нансами населения становятся наиболее востребованными и актуальными.

Комплексный, а также структурированный подходы с балансированной схемой (стратегией) управления личным бюджетом, действенная тактика постановки целей, которая будет способствовать улучшения материального положения, помогают достичь финансового благополучия этого. В то же время домохозяйство не может расцениваться как однород­ная структура, потому что в этом домашнем хозяйстве реализуются не только конкретные личные интересы каждого из членов семьи в отдельности, но также и групповые необходимости семей, которые входят в его структуру.

Экономические интересы членов семьи, которые связаны с формированием финансовых отношений, которые в свою очередь в процессе их совместной деятельности, еще недоста­точно изучены. Зачастую экономисты рассматривают вопросы общего характера, которые касаются организации инвестиционного поведения домашних хозяйств, их доходную и расходную часть, состав и структуру потребления. Ели же заглянуть за эти самые рамки исследований, то можно увидеть, что там остаются мотивы членов семьи, которые носят экономический характер и которые побуждают их принимать участие в коллективной деятельности домохозяйства, а это, в свою очередь, уже является основной причиной противоречивых столкновений в личностных финансовых взаимоотношениях. Такие экономические мотивы предстают в виде конкретных целей, которые ста­вит перед собой индивид в процессе взаимоотношений с социумом, в который входят и родственники данного гражданина.

Сегодня различные формы и варианты управления бюджетом домохозяйств , а также разделение функций между его при участниками при принятии различным важных финансовых решений, которые непосредственно влияют изменение самого статуса семьи в экономическом плане. При этом производится анализ финансового поведения всех инди­видов, которые входят в состав домашнего хозяйства в целом, даже в тех ситуациях, когда результат принятого решения может принадлежать единственному человеку, который является основным «кормильцем».

На свободе выбора наиболее оптимальной модели, которая будет учитывать предпочтения всех его членов в условиях сохранения контроля со стороны основного «кормильца» за формированием и расходованием семейного бюджета, базируется само управление финансами домохозяйств. В ходе организации финансового ме­неджмента домашних хозяйств находят решение вопросы, которые непосредственно связать с управлением бюджетом семьи, организацией бизнеса семьи, обеспечением достаточного уровня потребительских благ и услуг, учетом индивидуальных инвестиционных предпочтений и прочего.

Исследование взаимодействия членов домашнего хозяйства в процессе хозяйст­венной деятельности, механизма, который позволяет принимать решения внутри се­мьи, предоставляют возможность обосновать направления семейной экономической поли­тики и основываясь на этом способствуют более рациональному и эффективному ис­пользованию семейного бюджета. Также следует обратить внимание на макроэкономические и микроэкономические отношения, которые возникают между членами домаш­него хозяйства, и на роль семьи в системе сложившихся взаимосвязей.

Домашнее хозяйство представляется в виде группы людей, которые объединены общей задачей воспроизводства человеческого капитала, местом проживания, бюджетом и семейно-родственными связями. В основе домашнего хозяйства лежат властные отношения - права по контролю над совместной экономической деятельностью передаются одному из его членов - «главе семьи». Внутри домашнего хозяйства складываются сложные экономические отношения, которые основаны на принципах общесемейной собственности и которые предполагают согласованное распределение обязанностей и «домашней нагрузки» между основным «кормильцем» и осталь­ными членами семьи в процессе формирования семейного бюджета. С точки зре­ния организационной формы бизнеса домохозяйство можно характеризовать как единоличное владение, которое принадлежит одному человеку или семье, в которой все активы и обязательства являются одновременно личным имуществом и обяза­тельствами ее владельца. Финансовые ресурсы домашних хозяйств - это те де­нежные средства, которые остаются в распоряжении его участников после уплаты всех обязательств, связанных с распределением и перераспределением денежных потоков в рамках семейного бюджета, и направляются для удовлетворения инди­видуальных (общесемейных) потребностей. Проблема организации и управления финансами домохозяйств состоит не только в том, сколько, как и каким об­разом осуществить распределение и перераспределение свободных денежных ре­сурсов средств, а в том, ведет ли это к изменению сложившихся объемов, темпов и пропорций финансовых ресурсов, условий и порядка организации финансовых отношений внутри семьи.

Влияние финансов на человека не исчерпывается только экономическими отно­шениями, возникающими между членами семьи, домашнего хозяйства. Финансы также играют большую роль в формировании духовных ценностей, комплексно воздействуют на индивида и общество в целом. Тем самым создаются предпо­сылки для осмысления сущности управления финансами домашних хозяйств и основ организации семейной экономики. В связи с возникновением проблем эф­фективного управления внутри домашнего хозяйства, существует ряд решений этих проблем.

Модель стратегического управления подразумевает, что необходимо определить ценности, которые станут основой для планирования управления состоянием. Четко должно определяться финансовое положение семьи, ее активы, расходы, ожидаемый уровень доходов и текущий план передачи имущества по наследству. Кроме того, нужно решить, как структурировать долгосрочные финансовые и се­мейные цели так, чтобы они были взаимосвязаны и дополняли друг друга.

Для эффективного управления семейным состоянием необходимо контролировать весь процесс с самого начала. В идеале начинать следует до того, как в распоря­жении окажется значительное количество акций, облигаций и свободных денеж­ных средств. Руководитель должен управлять процессом накопления активов и сами принимать решения, в том числе имеющие долгосрочные последствия.

Управление семейным состоянием — это своеобразный бизнес, успех которого отчасти зависит от наличия системы отчетности и объективного анализа результа­тов. Оба эти компонента помогут вам ставить более объективные бизнес - цели и приблизить ожидаемые результаты к реальным. Они повысят эффективность раз­работанной вами стратегии инвестирования и послужат надежным критерием для оценки вашей работы и работы вашей команды: менеджеров, бухгалтеров, юри­стов.

Помимо всего вышесказанного, стратег управления должен вовлекать молодежь в активное обсужде­ние целей и стратегий управления состоянием, а также показывать опасность ув­лечения чрезмерными расходами и эфемерность их отдачи. Участвовать в семей­ных дискуссиях можно в любом возрасте: это отличная школа, ведь здесь обсуж­даются все тонкости процесса управления семейным капиталом.

Полагаю, что лучше всего заниматься семейным делом тогда, когда имеется весомый опыт работы в данной структуре или в каком-либо другом бизнес, либо же хотя бы знания, которые действительно были применены в практике и показали высокие результаты. Приобретя опыт на стороне, человек принесет гораздо больше пользы. Безусловно, такой подход несет угрозу существующим принципам управлении даже авторитету старшего поколения, однако новые, свежие идеи пойдут семейному делу только на пользу. Инновации, которые несет смена поколений, способствует совершен­ствованию бизнеса, начинайте реализацию этого принципа.^[8]

3.2. Перспективы развития домашних хозяйств в Российской Федерации.

Домохозяйства имеют значимую, и экономически наиболее актив­ную часть субъектов малого бизнеса по Российской Федерации в общем. При этом среди общего спектра малых предприятий именно семейные отличаются наи­большей успешностью. Следует отметить, что данная ситуация является для России традиционной. Преемственностью называется наиглавнейшая особенность семейного биз­неса. Когда самый пожилой сотрудник компании готовится отойти от дел, его старший сын возглавлять, по меньшей мере, отдел, младший – работает над кон­кретным проектом, а внуки привлекаются к работе в качестве курьеров. Иными словами, семейное предприятие старается вырастить специалистов само для себя.

Обратим внимание на то, что в большинстве своем именно многочисленным се­мейным предприятиям принадлежит сфера торгового и бытового обслуживания населения. Предприятия данного типа, вкупе с другими учреждениями, образуют систему материальных и нематериальных услуг, оказываемых домохозяйствам. К материальным услугам относятся услуги предприятий торговли и общественного питания, транспорта, связи, производственные услуги бытового обслуживания и жилищно-коммунального хозяйства.

Можно резюмировать, что бизнес домашних хозяйств нашел свое место в сфере бытового обслуживания населения. Сегодня оказываются значительные услуги по ремонту и прокату культурно-бытового и домашнего хозяйственного оборудова­ния и инвентаря, ремонту и индивидуальному пошиву одежды, обуви. При уча­стии малых семейных предприятий происходит перевозка пассажиров, обеспечи­вается перемещение грузов, необходимых для ведения домашнего хозяйства (транспортировка мебели, строительных материалов, доставка на дом продуктов питания и т.п.).

На текущий момент в связи с проводимой в ряде регионов реформой жилищно-коммунального комплекса особое внимание со стороны семейного бизнеса уделя­ется именно этой сфере бытовой организации хозяйства. Невозможно точно сказать, по ка­кому конкретно сценарию будут строиться отношения потребителей с жилищно-коммунальными службами в будущем, но на данном этапе семейные предприятия уже предлагают свои услуги по содержанию и эксплуатации жилищного фонда, обеспечению жилища водой, теплом, электроэнергией. Естественно, ремонтно-строительные семейные предприятия осуществляют ремонт и строительство жи­лья, дач, гаражей и различных надворных хозяйственных и культурно-бытовых построек.

Наибольшую перспективу в вопросах обеспечения занятости населения имеет развитие семейного предпринимательства. Развитие семейного бизнеса должно идти под лозунгом: «не давайте нам рыбу – дайте удочку». Самим семьям нужно дать возможность выбирать, на что тратить деньги – на растрату пособий или на открытие собственного дела при помощи государства.

Нельзя оценивать семейное предпринимательство только по тому, сколько дохо­дов оно приносит государству. Семейное предпринимательство создает стабиль­ную социально-экономическую обстановку в обществе, формирует позитивную, направленную в будущее деловую среду, стимулирует деловую активность насе­ления. Для того, чтобы реализовать деловую предприимчивость населения, а также его интеллекта необходимо это семейное предпринимательство, потому как без этого не будет стабильного развития экономической деятельности. Какой-нибудь предприниматель в этой системе как правило обеспечивает работой в среднем пять иных членов семьи, путем перехода членов семьи из разряда социально нуждающихся в разряд самодостаточных граждан государства. По этой причине развитие семейного предпринимательства должно осуществ­ляться во взаимодействии и при поддержке государственных и муниципальных органов социальной защиты населения.

Предприниматели, которые активно вовле­кают своих отпрысков или же потомков в бизнес с ранних лет, извлекают из этого максимум выгоды: во-первых они совершают до­полнительные вложения в свой бизнес, во-вторых, закладывают надежный фундамент для будущего детей и наконец, в-третьих, это способствует укреплению семьи. Последнее крайне важно на сегодняшний день в результате утраты нравственных ориентиров и жизненных целей большинством насе­ления нашей страны.

Огромные перспективы семейное предпринимательство имеет и в плане повышения нравственности тех, кто занимается бизнесом. Как правило, на малых семейных предприятиях, где человек отвечает за свой труд перед близкими, больше порядка, здесь нет места расхлябанности и попустительству. Популярные в первые годы реформ, которые пришли из криминальной среды «кидания» и не воз­враты долгов, трудно представить для семейного предприятия, потому что в таком случае «лицо» потеряет вся семья все ее последующими поколениями. Что касается работы на таком семейном предприятии, то здесь никакой работы в тягость нет, потому как не имеет смысла воровать у себя же. В семейном предприятии работник не отстранен от результатов своего труда, в результате он видит окончательный продукт и переживает о реакции потребителя. А если говорить о крупном предприятии, то на нем работник от ре­зультатов своего труда отстранен.

Семейное предпринимательство сочетает в себе максимальную заинтересован­ность работника в результатах своего труда и высокую ответственность, исполь­зует при его мотивации не только материальные, а также и стимулы более высокого порядка – моральные.

Если характеризовать семью как субъект предпринимательской деятельности, то Федеральным Законом «О крестьянском (фермерском) хозяйстве» определено, что крестьянское (фермерское) хозяйство представляет собой объединение граж­дан, связанных родством и (или) свойством, имеющих в общей собственности имущество и совместно осуществляющих производственную и иную хозяйствен­ную деятельность, основанную на их личном участии.

Создание полноценного аграрного сектора российской экономики без развития семейных крестьянских хозяйств просто невозможно. Хорошим примером для демонстрации резервов семейного предпринимательства являются приусадебные и дачные участки, где хорошо решаются вопросы выбора семенного материала, экологически чистых удобрений и труда «на себя». В наиболее распространенных случаях работа на огороде у своего дома не считается малым бизнесом. Да и данный огород, который является иногда единственным средством пропитания и заработка, превращает его держателя в заурядного безработного, которому не полагаются какие-либо льготы и оп­лата трудовой деятельности, не говоря уже о том, что мнимому безра­ботному, трудящемуся сутками напролет на личном подворье, заказан и путь в банк, где ему, в конечном итоге, никто не одобрит никакого кредита на развитие хозяйства(малого бизнеса). На сегодняшний день фермеры и крестьянские товарные подворья, несмотря на все трудности, про­изводят 30 % продовольствия страны. Однако, несмотря на весомый вклад обла­дателей личных подворий в развитие сельского хозяйства, де-факто семейные предприниматели так и продолжают существовать в неопределенном правовом поле до сегодняшнего дня. Отсюда и другие их беды: отсутствие снабженческих организаций, трудности с реализацией продукции по соразмерным с затратами ценам.

Семейное предпринимательство может стать весьма заметным фактором развития такого сектора экономики, как туристско-рекреационная сфера. Зарубежный опыт показывает, что в Европе более 70 % туристов останавливаются в небольших ча­стных гостиницах, гостевых домах, частном жилище граждан, туристских хуто­рах, туристских деревнях и т.д., владельцами и одновременно обслуживающим персоналом которых являются члены одной семьи. Учитывая набирающую темпы перспективу расширения сети объектов туристского обслуживания, (среди кото­рых не только средства размещения упомянутых типов, но и торговые точки, пункты питания, сувенирное производство и др. составляющие туристской инду­стрии), спрос на которые постоянно растет, следует признать, что поле деятель­ности для семейного предпринимательства здесь очень широкое. Оно станет не только основным источником средств к достойному существованию многих сотен семей, но и хорошей практической школой предпринимательства для подрастаю­щего в семье поколения и фактором, укрепляющим семью.

Поэтому важно обратить должное внимание на подготовку как предпринимателей, которые будут работать в сфере семейного бизнеса, так и руководителей структур поддержки предпринимательства.^[9]

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

В ходе написания своей курсовой работы моей целью изучить тему «финансы домашних хозяйств», также была поставлена цель раскрыть содержание данной темы и понятий, которые помогают наиболее точно и полно понять ее. Для этого я использовала теоретический материл из учебных пособий, а также того, что содержалось в интернете в открытых источниках, также были использованы статистические данные и анализы экспертов, которые публиковались в тех же вышеупомянутых источниках информации. В процессе изучения были решены следующие были:

- изучено домашнее хозяйство, как отдельный субъект экономических отношений, путем раскрытия понятий финансов домашнего хозяйства, его роли в социальных и экономических отношениях и функций.

- раскрыт состав финансовых ресурсов домохозяйств;

- изучен и описан состав доходов, а также рассмотрены основные направления расходов домохозяйств;

- выявлены проблемы эффективного управления домохозяйств и решения этих проблем;

- выяснены перспективы развития домашних хозяйств в РФ.

По полученному итогу в результате выполненной работы можно сделать определенные выводы: домашнее хо­зяйство может представлять собой как отдельно взятого человека, так и целую семью, или даже группу семей, которые постоянно пребывают и проживают в одном месте и совместно обеспечивают себя и свою семью всем необходимым для своей жизнедеятельности. Оно объединяет всех наемных работников, владельцев крупных и мел­ких капиталов, земли, ценных бумаг, которые заняты и не заняты в общественном производстве, и могут состоять из одного и более членов. Домашние хозяйства являются неотъемлемым субъектом экономической деятельности, в связи с тем, что они участвуют во всех экономических процессах социума.

СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННОЙ ЛИТЕРАТУРЫ:

1. Экономика народонаселения. Учебник / под ред. В.А. Ионцев. – М.: ИНФРА-М, 2009.

2. Малиновская О.В., Скобелева И.П., Бровкина А.В. Финансы. -М.: Инфра- М, 2012

3. Архипов А.И., Погосов И.А. Финансы.- М.: Проспект, 2008.

4. Войтов А. Г. «Экономика. Общий курс.»: Учебник. 8-е изд. и доп. М.: «Даш­ков и К», 2003. 600 с.

5. Жеребин В.М., Романов А.Н. Экономика домашних хозяйств М.: ЮНИТИ, 2011

6. Галицкая С.В. «Деньги, кредит, финансы.» - М., 2002. - 416 с.

7. Казаков А.П., Минаева Н.В. «Экономика.» - М.,1999. - 298 с.

8. Леонтьев В.Е. «Финансы. Деньги, кредит и банки.» - М., 2003. - 329 с.

9. Самуэльсон П. «Экономика» - М.: Прогресс, 1964.

10. https://zen.yandex.ru/media/id/5b9ba35cc3cbc000ab140b83/statistika-bednosti-v-rossii-v-2019-godu-rosstat-5d777b41028d6800ad71fd97

11. Http://economy.ru/.

12. Http://financy.ru/.

13. Http://www.gumer.info.ru/ bibliotec_Buks/

14. Http://www.gks.ru/

1. Жеребин В.М., Романов А.Н. Экономика домашних хозяйств М.: ЮНИТИ, 2011. - 784 с. ↑

2. «Финансы и кредит» / Под ред. Г.Б. Поляка. – 3-е изд., перераб. и доп. - М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2007. - 703с.

   Кириллова Л.Н., Ворохобова О.А. , Роль финансов домохозяйств в России.// Экономический журнал .2010. № 19.с 3-13

   Крючкова П.В. Привыкание домохозяйств к рынку.//Журнал институциональных исследований. 2011.Том 3, № 1. с 8-20. ↑

3. Белозёров С.А. Финансы домашнего хозяйства: сущность и структура. - СПб: Изд. дом «Миръ», 2009

   Архипов А.И., Погосов И.А. Финансы.- М.: Проспект, 2008.

   Барсукова С.Ю. Сущность и функции домашней экономики, способы измерения домашнего труда. - 2013. - С.31-40. ↑

4. ↑

5. Земцов А.А., Осипова Т.Ю. Значение, структура и соотношение персональных и семейных финансов в финансовой системе. 2010 г. ↑

6. Жукова Т.В. Домохозяйство в системе субъектов рыночной экономики. Ростов-на-Дону: Феникс, 2014. - 243с.

   Малиновская О.В., Скобелева И.П., Бровкина А.В. Финансы. -М.: Инфра- М, 2012.

    Л. Н. Овчарова. Российские домохозяйства накануне финансового кризиса: доходы и финансовое поведение. -М.: Независимый институт социальной политики, 2008.

   Лучкин. Л. Проблемы бедности в странах ЦВЕ и в России // Мировая экономика и международные отношения. - 2010 ↑

7. Экономика народонаселения. Учебник / под ред. В.А. Ионцев. – М.: ИНФРА-М, 2009.

   Малиновская О.В., Скобелева И.П., Бровкина А.В. Финансы. -М.: Инфра- М, 2012

   Архипов А.И., Погосов И.А. Финансы.- М.: Проспект, 2008. ↑

8. Кириллова Л.Н., Ворохобова О.А. , Роль финансов домохозяйств в России.// Экономический журнал . 2010 г.

   Боди З., Мертон Р. Финансы. - М.: Издательский дом «Вильямс», 2008 г.

   Каплан Р. Финансы домашних хозяйств: влияние на финансовый рынок России / Финансовый бизнес, №3, 2005 г.

   Ларионов П.Н. Проблемы домашних хозяйств // Эксперт онлайн - 2008. ↑

9. Кудров В.М. Национальная экономика России (3-е издание). - М.:Дело, 2010 г.

   Жеребин В.М., Романов А.Н. Экономика домашних хозяйств М.: ЮНИТИ, 2011 г. ↑