Экономическая сущность страхования, и его назначение

Содержание:

ВВЕДЕНИЕ

Любая деятельность человека сопряжена с рисковыми ситуациями, которые могут наносить ущерб его имуществу, здоровью и иным имущественным интересам, но сроки наступления таких ситуаций, а также размер ущерба неизвестны заранее. Поэтому потенциальные риски заставляют предприятия и граждан принимать определенные меры по их предупреждению или ограничению их воздействия, а также искать источники возмещения возможного ущерба от рисков, избежать которых невозможно.

Случайный характер рисковых событий, неравномерность нанесения ущерба и сложность самостоятельной его ликвидации гражданами или предприятиями обусловили необходимость создания специальных страховых фондов страховыми компаниями. Фонды страховых компаний образуются на добровольной или обязательной основе за счет взносов граждан или предприятий.

Страхование является особым видом экономических отношений, направленным на обеспечение страховой защиты граждан и их деятельности от различного рода опасностей. Страховая защита – это осознанная потребность физических и юридических лиц в создании специальных страховых фондов для защиты своих имущественных интересов.

Соответственно один из способов компенсации ущербов – это страхование как система формирования и использования фондов страховых организаций за счет страховых взносов заинтересованных в страховании сторон. Использование средств данных фондов осуществляется для возмещения возникшего ущерба в соответствии с условиями и правилами страхования.

Страхование – особый вид деятельности, призванный обеспечить надежную страховую защиту физических и юридических лиц, оно должно быть организовано так, чтобы страховые компании не разорялись, не прекращали своей деятельности и неукоснительно выполняли свои обязательства перед страхователями. Это достигается введением государственного регулирования страховой деятельности, разработкой юридических и экономических основ страхования.

Цель курсовой работы – изучить сущность страхования и необходимость его государственного регулирования.

Объект исследования – страховая деятельность.

Предмет исследования – государственное регулирование страховой деятельности.

Задачи курсовой работы:

1. Изучить экономическую сущность страхования, и его назначение.

2. Охарактеризовать систему правового регулирования страховой деятельности в России.

3. Раскрыть проблемы совершенствования системы регулирования и надзора за страховой деятельность.

В работе проведен анализ созданной государством нормативной базы, с помощью которой регулируется страховая деятельность в России и обеспечивается поддержка конкуренции на страховом рынке.

1. Экономическая сущность страхования, и его назначение в экономике

1.1. Страхование как экономическая категория

Страхование является необходимым элементом производственных отношений. Это связано с компенсацией материальных потерь в процессе общественного производства. Важнейшим условием обеспечения нормального воспроизводственного процесса является его непрерывность и непрерывность.

Страховая защита имеет два толкования:

1) экономическая категория, отражающая совокупность специфических, распределительных и перераспределительных отношений, связанных с преодолением или возмещением потерь, наносимых материальным производством уровню жизни населения стихийными бедствиями, чрезвычайными ситуациями

2) совокупность перераспределительных отношений по преодолению и возмещению ущерба, причиненного конкретным объектом общественного производства ^[1].

Специфика категории страховой защиты общественного производства определяется 3 знаки:

- случайный характер разрушительного события

- чрезвычайный ущерб, характеризующийся природными и денежными метрами.

- объективная необходимость предотвращения и преодоления последствий указанного события по возмещению материального или иного ущерба.

Страховую защиту можно объяснить как двустороннюю реакцию человечества на возможные опасности природного, техногенного, экономического, социального, экологического и иного происхождения. С одной стороны, страховая защита обусловлена объективной потребностью физических и юридических лиц в сохранении своих имущественных интересов, связанных с различными аспектами жизни. С другой стороны, эта потребность сопровождается соответствующей способностью людей обеспечивать эти интересы.

Если потребность в защите порождается страхом, а способность защищать осознание обусловленной этим страхом необходимости создания соответствующих природных или денежных средств, с помощью которых обеспечивается сохранность имущественных, личных и иных интересов людей, то можно говорить о том, что система страховой защиты вступила в силу^[2].

Таким образом, страховую защиту можно определить как осознанную потребность физических и юридических лиц в создании специальных страховых фондов для восстановления имущества, здоровья, инвалидности и личных доходов как участников создания этих фондов, так и третьих лиц.

Страхование-экономические отношения по защите имущественных, личных и финансовых интересов хозяйствующих субъектов и граждан, связанные с движением стоимости на основе солидарной закрытой схемы возмещения ущерба и денежных средств.

Страхование-это особый вид экономических отношений, призванный обеспечить страховую защиту людей, их бизнеса от различных опасностей. Страхование характеризуется экономическими отношениями, связанными с перераспределением доходов и накоплением для компенсации доходов.

Можно выделить следующие признаки, характеризующие экономическую категорию страхования:

при страховании возникают денежные перераспределительные отношения, обусловленные наличием страхового риска как вероятности возможности наступления страхового случая, способного причинить материальный или иной ущерб. Эта особенность страхования связана с категорией страховой защиты общественного производства.

Страхование характеризуется замкнутыми перераспределительными отношениями между его участниками, связанными с совместным и многократным распределением суммы ущерба между одним или несколькими участниками, участвующими в страховании.

Характерной особенностью страхования является погашение страховых платежей, мобилизованных в страховой фонд. Страховые выплаты определяются на основе страховых паев, состоящих из двух частей: чистых выплат, предназначенных для возмещения вероятного ущерба и накладных расходов на содержание страховой организации, осуществляющей страхование. Сумма определяется исходя из вероятного ущерба за расчетный период. (например, в течение 5 лет на какой-то территории). Признак возвратности приближает нас к категории кредита. Соответственно, страхование является не только финансовым, но и в какой-то мере кредитным. Поэтому страхование выступает как совокупность специальных закрытых перераспределительных отношений между его участниками по поводу формирования целевого страхового фонда за счет денежных взносов, предназначенных для компенсации возможного чрезвычайного и иного ущерба предприятиям и организациям или оказания денежной помощи гражданам. Необходимо отличать экономическую сущность от страхования.

Объективная экономическая необходимость использования страхования в целях страховой защиты обусловлена имущественной обособленностью как экономических связей предприятий, организаций и граждан^[3].

Страховую защиту можно объяснить как двустороннюю реакцию человечества на возможные опасности природного, техногенного, экономического, социального, экологического и иного происхождения. С одной стороны, страховая защита обусловлена объективной потребностью физических и юридических лиц в сохранении своих имущественных интересов, связанных с различными аспектами жизни. С другой стороны, эта потребность сопровождается соответствующей способностью людей обеспечивать эти интересы.

Если потребность в защите порождается страхом, а способность защищать осознание обусловленной этим страхом необходимости создания соответствующих природных или денежных средств, с помощью которых обеспечивается сохранность имущественных, личных и иных интересов людей, то можно говорить о том, что система страховой защиты вступила в силу.

Таким образом, страховую защиту можно определить как осознанную потребность физических и юридических лиц в создании специальных страховых фондов для восстановления имущества, здоровья, инвалидности и личных доходов как участников создания этих фондов, так и третьих лиц.

В общественной практике на протяжении длительного периода времени сложились три основные формы организации страхового фонда:

Централизованные страховые (резервные) фонды создаются за счет бюджетных и иных государственных средств. Формирование этих фондов осуществляется как в натуральной, так и в денежной форме. Государственные страховые (резервные) фонды находятся в распоряжении правительства.

Самострахование как система создания и использования страховых фондов хозяйствующими субъектами и населением. Эти децентрализованные страховые фонды создаются в натуральной и денежной форме. Эти средства предназначены для преодоления временных трудностей в деятельности конкретного производителя или лица. Основным источником децентрализованных страховых фондов является доход предприятия или физического лица.

Собственно страхование как система создания и использования средств страховых организаций за счет страховых взносов заинтересованных в страховании сторон. Средства этих фондов используются для возмещения причиненного ущерба в соответствии с условиями страхования^[4].

Таким образом, экономическая сущность страхования заключается в создании денежных фондов за счет взносов заинтересованных в страховании сторон и предназначенных для возмещения ущерба у лиц, участвующих в формировании этих фондов. Поскольку возможный ущерб (или страховой риск) носит вероятностный характер, происходит перераспределение страхового фонда как в пространстве, так и во времени. Можно сказать, что компенсация пострадавшим происходит за счет взносов всех тех, кто участвовал в формировании этих страховых фондов.

1.2 Страховой рынок и страховой продукт

В основе отношений "страховщик-страхователь" лежит система взаимосвязанных понятий: страховая услуга, страховой продукт, страховая операция, бизнес-задача клиента, технология страхования продукта, бизнес-процесс страхования продукта, продуктовая линейка.

Страховая услуга является результатом решения бизнес-задачи клиента, сформулированной в его заявлении на страхование. Заявки принимаются страховщиком к исполнению, а не страховые услуги, входящие в комплекс потенциальных услуг страхового продукта.

Страховой продукт-это комплект документов, описывающих:

содержание договора страховой компании с клиентом об оказании страховых услуг;

технология страхования продукции;

правила страхования.

Страховая операция-это последовательность страхового бизнес-процесса. Бизнес-задача клиента - это суть потребности клиента, которая описана в заявке на страховую защиту и имущественные интересы ^[5].

Технология страхования продукции-документы, описывающие содержание:

заявление на оказание страховых услуг и способ доведения содержания договора до сотрудников страховой компании, ответственных за обслуживание клиентов;

регламент последовательного выполнения хозяйственных операций и взаимодействия сотрудников различных подразделений страховой компании в сфере обслуживания клиентов;

договор клиента о страховой защите и способ доведения содержания договора до сведения клиента-страхователя.

Продукт страхового бизнеса-это бизнес-процесс по обслуживанию застрахованного, заказ страховой технологии во времени, пространстве, комплекс бизнес-операций.

Продуктовая линейка-это набор страховых продуктов.

Страховая услуга как специфический товар отличается от обычных товаров тем, что ее невозможно рассмотреть при покупке.

Страховые продукты-это совокупность страховых продуктов. Страховщик реализует свое обещание: в случае наступления страхового случая, приведшего к повреждению имущества, страховая компания гарантирует возмещение ущерба на условиях, предусмотренных договором, а страхователь уплачивает определенную страховую премию (взнос, страховой взнос)^[6].

Потребительная стоимость страховой услуги заключается в обеспечении страховой защиты страхователя в виде страхового покрытия, т. е. страховщик берет на себя ответственность по возмещению ущерба застрахованному объекту в случае наступления страхового случая.

Цена страховой услуги выражается в страховом тарифе, основанном на конкуренции страховщиков, при сравнении спроса и предложения на данный вид услуг. Цена страховых услуг зависит от размера и структуры страхового портфеля конкретного страховщика, особенностей построения инвестиционной политики, размера управленческих расходов, ожидаемой прибыли. Цена страховой услуги имеет нижний и верхний пределы. Ниже-равенство выплат страхователя и выплат страхового возмещения или страховой защиты. Первое-это потребности страховщика.

Успешная деятельность страховой компании зависит от грамотного и объективного прогнозирования ожидаемой реализации реализуемых видов страховых продуктов; изучения, своевременного создания и активного продвижения в обществе новых страховых услуг.

Страховая услуга может предоставляться на основании договора (добровольного страхования) или закона (обязательного). Перечень видов страхования, которыми может воспользоваться страхователь, представляет собой комплекс страховых услуг. Страховая услуга выражается в конкретных действиях страховой компании, направленных на удовлетворение конкретных потребностей клиента в страховой защите, наполненных денежным содержанием. Страховая услуга классифицируется по характеристикам клиента и конкретизирует страховой продукт на основе страховых интересов и других потребительских предпочтений клиентов в результате исследования страхового рынка.

При оказании страховых услуг устанавливаются партнерские отношения "страховщик-страхователь", при этом предполагается быстрое, качественное и справедливое урегулирование претензий по фактам страховых случаев, оказание дополнительных услуг.

Страховая услуга состоит из основной и дополнительной частей, приобретаемых страхователем по договору страхования. Основная часть-это услуга по удовлетворению потребностей застрахованного в экономической безопасности посредством страховых выплат и урегулирования убытков в связи со страховым случаем. Дополнительная часть-юридическая помощь в урегулировании убытков,техническая помощь в восстановлении поврежденного имущества и др.

Страховые услуги подразделяются на основные маркетинговые группы, основанные на структурировании потребностей страхователей и сегментации целевых рынков страхователей. В соответствии с принципами маркетинга сегментация рынка для каждой страховой услуги имеет свой сегмент рынка. Подробно рассмотрено маркетинговое структурирование страховых услуг. Группировка сегментов рынка и страховых услуг осуществляется в зависимости от целей и задач страховой компании^[7].

Страховые услуги, реализуемые на страховом рынке, называются страховыми продуктами. Страховые услуги со стандартными наборами условий и дополнительными услугами для различных групп клиентов являются страховыми продуктами. Страховой продукт-совокупность основных и вспомогательных услуг, оказываемых страхователю при заключении договора страхования. Страховой продукт состоит из ядра и оболочки. Его ядром является основа страхового продукта, которая включает в себя следующие характеристики:

экономические-страховые суммы, цена, возможность получения кредита, участие в прибыли страховщика, индексация страховой суммы в случае инфляции;

технический-уровень гарантий (страховых сумм), предоставляемых гарантий, франшиз, специальных условий и др.;

условия выплаты страхового возмещения;

дополнительные услуги, предоставляемые страховщиком в случае наступления страхового случая.

Оболочка страхового продукта играет важную роль, поскольку именно из нее страхователь получает информацию о потребительских свойствах предлагаемого покрытия. Он состоит из:

конкретный документ (страховой полис и пояснения к нему);

реклама страхового продукта;

действия представителей страховщика, направленные на заключение договора страхования, его сопровождение и расследование страхового случая.

Из оболочки потенциальный страхователь получает информацию о потребительских свойствах страхового продукта (услуги), поэтому дизайн, наименование (торговая марка, бренд) страховщика имеют особое значение при создании оболочки. Страховой продукт готов к реализации страховщиком к страховой услуге при условии предоставления документов и того факта, что за страховую премию страховщик обязуется возместить страхователю причиненный им ущерб по указанным страховым случаям. Характерными особенностями страхового продукта, влияющими на выбор страхователя, являются:

престиж и качество продукции;

цена продукта;

надежность обещаний страховщика ;

дополнительная услуга.

Эти характеристики можно рассматривать как критерии выбора потребителем страховщика и определенного вида его услуг. Значимость этих характеристик варьируется от одного потребительского сегмента к другому. Например, цена продукта и надежность страховщика важнее для клиента-страховщика, а для физических лиц — клиентов на первый план выходят товарный знак и имидж страховщика. Пакет документов, описывающих страховой продукт, содержит::

договор страхования;

правила страхования;

пакет страховых тарифов, каждый из которых соответствует определенным условиям страхования.

К основным условиям страхования относятся:

* объект страхования;

* страховые риски или исключения из покрытых страховых рисков;

* размеров и принципы уплаты страховой премии (страховых взносов);

* принципы и условия страховой выплаты;

* страховое покрытие;

* срок страхования.

По мере роста конкуренции на страховом рынке страховщики вынуждены менять подход к собственным страховым продуктам.:

* определение характеристик своих страховых продуктов и страховых продуктов конкурентов;

* качество страховых продуктов;

* реактивность номенклатуры страховых продуктов, т. е. скорость реакции условий договора и страховых тарифов на изменение требований рынка и отдельных потребителей.

Разработка требований к страховым продуктам - это процесс определения свойств, наиболее полно отвечающих потребностям страхователей и соответствующих потребительским предпочтениям. К ним относятся:

страховой интерес (страховой);

застрахованные риски (страховое покрытие);

цена страхового продукта ;

дополнительные услуги, предоставляемые страховщиком, помимо возмещения ущерба (юридические услуги, ремонт поврежденного имущества и др.).);

качество и полнота обслуживания клиентов на этапе заключения договора страхования.

Модель деления страховой продукции представлена на рис. 1.

2. Характеристика правового регулирования страховой деятельности

2.1. Источники правового регулирования страховой деятельности

Целью регулирования страховой деятельности в любой стране мира можно назвать стремление государства обеспечить комфортные условия для формирования и развития страхового рынка, предоставить возможности для эффективной работы страховых компаний и защиты интересов страховщиков.

Основными источниками правового регулирования отношений в сфере страхования в России являются закон Российской Федерации "Об организации страхового дела в Российской Федерации "^[8](до 1998 года" О страховании") и Гражданский кодекс. Следует подчеркнуть, что до введения в действие второй части Гражданского кодекса в 1996 году закон являлся единственным источником, а впоследствии часть положений, касающихся договора страхования, была полностью исключена из его сферы действия.

В настоящее время глава 48 "Страхование" охватывает широкий круг страховых отношений. Таким образом, нормы Гражданского кодекса регулируют как добровольное, так и обязательное страхование. Кроме того, следует иметь в виду, что часть законодательных положений является общей для страховых отношений, остальные нормы регулируют либо имущественное, либо личное страхование^[9].

Вышеупомянутый закон О страховании больше касается властных отношений, возникающих в сфере страхования. По мнению доктора юридических наук, профессора М. И. Брагинского, ссылаясь на проф. Е. А. Суханова, "только нормы закона" О страховании", посвященные обеспечению финансовой устойчивости страховщиков и государственному надзору за их деятельностью, остаются в полной силе", остальные положения этого закона должны применяться опосредованно. На это указывает статья 4 Федерального закона "о введении в действие части второй Гражданского кодекса Российской Федерации".

Наряду с Гражданским кодексом и законом "О страховании" законодательное регулирование страховых отношений осуществляется другими федеральными законами (по отдельным видам страхования) и актами различных уровней. В соответствии со ст. 3 ГК РФ кодексы имеют приоритет. Поэтому законы, охватывающие сферу страхования, принимаются в соответствии с Гражданским кодексом^[10].

Однако существует исключение из правила, установленного пунктом 2 данной статьи. Так, федеральные законы, содержащие нормы об особых видах страхования, перечисленных в ст. 970 ГК РФ, а именно Кодекс торгового мореплавания, "о страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации" и др. имеют приоритет над положениями Гражданского кодекса О страховании.

Помимо правовых актов, регулирование страхования осуществляется ведомственными актами. Так, в соответствии с п. 2 ст. 1 Закона Российской Федерации № 4015-1 отношения^[11], связанные с организацией страхового дела, регулируются актами Центрального Банка Российской Федерации. В частности, Банк России установил правила и тарифы ОСАГО.

Акты, издаваемые министерствами и ведомствами при разработке законов Об отдельных видах обязательного страхования, можно отнести к ведомственным актам. Кроме того, страховые компании имеют право самостоятельно разрабатывать правила страхования (статья 943 ГК РФ).

Особое внимание следует уделить применению закона О защите прав потребителей к отношениям имущественного страхования.

Приказ Министерства антимонопольной политики Российской Федерации № 160, а также письмо Роспотребнадзора № 0100/1745-05-32 установить, что по своей природе договор страхования является договором на оказание услуг. Поскольку сфера применения закона О защите прав потребителей охватывает оказание услуг потребителям, его применение возможно при оказании страховых услуг гражданам-потребителям. Пленум Верховного суда отмечает, что отношения, возникающие из договоров, которые регулируются специальными законами, законодательством о защите прав потребителей применяются в части, не регулируемой этими законами.

Таким образом, можно сказать, что к договору страхования должны применяться общие положения Закона "О защите прав потребителей", а именно: право на предоставление информации, ответственность за нарушение прав потребителей, возмещение ущерба, возмещение морального вреда, альтернативная юрисдикция, освобождение от уплаты государственной пошлины. Последствия нарушения условий договора страхования определяются в соответствии с законодательством о страховании.

Судебная практика в настоящее время идет по единому пути с законотворчеством. Последние решения различных судов субъектов Российской Федерации демонстрируют единство правоприменительной практики в отношении применения законодательства о защите прав потребителей при разрешении споров между гражданами и страховыми компаниями. Хотя даже после принятия Постановления Пленума ВС № 17 встречалось определение судов, в котором говорилось, что отношения имущественного страхования не подпадают под предмет регулирования закона "О защите прав потребителей".

В целом следует отметить, что правовая база российского страхования имеет определенную степень фрагментации, так как состоит из множества нормативных актов различного уровня. В связи с этим некоторые авторы предполагают, что решением проблемы может стать создание единого нормативного правового акта.

Страховщики в целях координации своей деятельности, представления и защиты общих интересов своих членов вправе создавать союзы, ассоциации и иные объединения (статья 14 Закона "об организации страхового дела в Российской Федерации"). Создавая ассоциации, страховщики обязаны сообщать об этом в орган страхового надзора-Федеральную службу страхового надзора, которая регистрирует их в реестре ассоциаций субъектов страхового дела.

Профессиональные объединения страховщиков (союзы, ассоциации и другие объединения) являются некоммерческими организациями, не имеющими права заниматься страховой и предпринимательской деятельностью. Они создаются только с целью координации деятельности страховщиков, представления и защиты общих интересов их членов.

Страховщики имеют право создавать страховые и перестраховочные пулы в целях обеспечения своей финансовой устойчивости, а также гарантий по страховым выплатам. Эти объединения могут действовать совместно без образования юридического лица на основании договора простого товарищества-договора о совместной деятельности (ст. 14.1. Закон РФ "об организации страхового дела в Российской Федерации").

Пулы страхования и перестрахования могут создаваться на определенный период времени или на неограниченный период времени, а члены пула могут одновременно являться членами другого пула.

Сотрудничество страховщиков не знает границ. В последние годы в России успешно внедряется система взаиморасчетов убытков, которая была создана в целях обеспечения финансовой устойчивости страховщиков. Он появился в рамках взаимного урегулирования страховых случаев в результате введения закона Об ОСАГО. Система взаиморасчетов убытков продолжает развиваться и в других видах страхования, таких как автокаско.

Конституция Российской Федерации, имеющая высшую юридическую силу на всей территории России, определяет статус Российской Федерации. Российская Федерация - социальное государство, политика которого направлена на создание условий, обеспечивающих достойную жизнь и свободное развитие человека. В Российской Федерации развивается система социальных услуг, льгот и других гарантий социальной защиты (статья 7 Конституции). Каждому гражданину России гарантируется социальное обеспечение в старости, в случае болезни, инвалидности, потери кормильца, для воспитания детей, в иных случаях, установленных законом (статья 39 Конституции). Медицинская помощь в государственных и муниципальных учреждениях здравоохранения оказывается гражданам бесплатно за счет средств соответствующего бюджета, страховых взносов и иных доходов (статья 41 Конституции Российской Федерации). Конституция также поощряет добровольное социальное страхование и создание дополнительных форм социального обеспечения (статья 39 Конституции).

Гарантии социальной защиты, предусмотренные Конституцией Российской Федерации, обеспечиваются в России страховым законодательством и единой государственной политикой в области страхования. Государство установило и продолжает устанавливать единые принципы страхования. Она формирует страховые механизмы, обеспечивающие экономическую безопасность граждан и хозяйствующих субъектов на территории Российской Федерации.

Правовые основы регулирования страховых отношений заложены в законе Российской Федерации "Об организации страхового дела в Российской Федерации"^[12]. Указанный закон применяется:

1) О добровольном страховании отношений;

2) об отношениях по обязательному страхованию (в части установления правовых основ регулирования страховых отношений).

Однако данный закон не распространяется на отношения по обязательному страхованию вкладов физических лиц в банках, так как существует специальный закон.

Отношения между лицами, осуществляющими деятельность в сфере страхования или с их участием, регулируются также специальными федеральными законами, указами президента РФ, Постановлениями Правительства РФ, принятыми в соответствии с Законом РФ "об организации страхового дела в РФ". В отдельных случаях, предусмотренных настоящим законом, федеральные органы исполнительной власти могут в пределах своей компетенции принимать нормативные правовые акты.

Отношения, возникающие при заключении договоров страхования между страховыми компаниями и страхователями, регулируются Гражданским кодексом^[13], в главе 48 которого устанавливается правовой статус участников (сторон) договора страхования.

В настоящее время в области страхования изданы многочисленные федеральные законы, гарантирующие социальную защиту граждан и являющиеся обязательным страхованием. В связи с этим сферу обязательного страхования можно разделить на отдельные группы. Одни законы предусматривают обязательное страхование отдельных категорий граждан и юридических лиц, другие регулируют обязательное государственное страхование, третьи – обязательное социальное страхование, четвертые – обязательное медицинское страхование, пятые – обязательное экологическое страхование, шестые – обязательное пенсионное страхование (названия законов обсуждаются в соответствующих лекциях). Все они преследуют одну цель-обеспечить обязательную страховую защиту физических и юридических лиц, проживающих или осуществляющих деятельность на территории Российской Федерации. На эти законы, каждый из которых принят в определенной сфере, возложена обязанность заключения договоров страхования для определенных категорий лиц. Каждый из этих законов определяет объекты, подлежащие обязательному страхованию, риски, от которых они должны быть застрахованы, минимальные страховые суммы и т.д. осуществление обязательного страхования регламентируется статьей 936 Гражданского кодекса. Лицо, на которое возложена обязанность такого страхования (страхователь), обязано заключить со страховщиком договор страхования. Законодательством предусмотрено, что обязательное страхование осуществляется за счет страхователя, за исключением обязательного страхования пассажиров, которое может осуществляться за их счет.

2.2. Государственный контроль и надзор за страховой деятельностью

Государственный надзор за страховой деятельностью осуществляется в целях соблюдения требований законодательства Российской Федерации О страховании, эффективного развития страховых услуг, защиты прав и интересов страхователей, страховщиков, иных заинтересованных лиц и государства.

Система государственного надзора за страховой деятельностью должна включать:

1) организация основ страхового надзора в Российской Федерации, прежде всего путем создания специальных органов по надзору за страховой деятельностью на федеральном уровне и на уровне субъектов Российской Федерации;

2) создание нормативных актов по надзору за страховой деятельностью, разработка единых методических принципов организации и осуществления страхового дела;

3) определение специальных требований к страховым организациям, установление лицензирования и сертификации страховой деятельности;

4) установление единых квалификационных требований к руководителям и специалистам страховых организаций, геодезистам, аварийным комиссарам и др.

Федеральный орган исполнительной власти по надзору в сфере страховой деятельности. Государственный надзор за страховой деятельностью на территории Российской Федерации осуществляется федеральным органом исполнительной власти по надзору в сфере страховой деятельности, действующим на основании положений, утвержденных Правительством Российской Федерации (закон О страховании).

Постановлением Совета Министров-Правительства Российской Федерации от 19 апреля 1993 года № 353 (с изменениями от 24 октября 1994 года) утверждено Положение о Федеральной службе по надзору в сфере страховой деятельности.

Федеральная служба страхового надзора России создана для осуществления государственного надзора за соблюдением законодательства Российской Федерации О страховании, регулирования единого страхового рынка в Российской Федерации на основе установления общих требований к лицензированию и ведению государственного реестра страховых организаций, контроля за финансовой устойчивостью страховщиков, бухгалтерского учета и отчетности, методологии страхования, межотраслевой и межрегиональной координации по вопросам страхования.

Указом Президента Российской Федерации от 14 августа 1996 года № 1177 Федеральная служба страхового надзора России упразднена, а ее функции переданы Министерству финансов Российской Федерации (Собрание законодательства Российской Федерации). 1996 год. Порядка № 34. 4082), где формируется Департамент страхового надзора, осуществляющий функции федерального органа исполнительной власти по надзору за страховой деятельностью.

Основными функциями федерального органа исполнительной власти по надзору в сфере страховой деятельности являются:

1) выдача лицензий страховщикам на осуществление страховой деятельности;

2) ведение Единого государственного реестра страховщиков и объединений страховщиков, а также реестра страховых брокеров;

3) Контроль за обоснованностью страховых тарифов и обеспечением платежеспособности страховщиков:

4) установление правил формирования и размещения страховых резервов, показателей и форм учета страховых операций и отчетности по страховой деятельности:

5) разработка нормативно-методических документов по вопросам страховой деятельности, отнесенным законодательством к компетенции федерального органа исполнительной власти по надзору в сфере страховой деятельности;

6) обобщение страховой практики, разработка и представление предложений по развитию и совершенствованию законодательства Российской Федерации О страховании в установленном порядке.

Федеральный орган исполнительной власти по надзору в сфере страховой деятельности вправе осуществлять возложенные на него функции:

1) получать от страховщиков установленную отчетность о страховой деятельности, информацию об их финансовом положении, получать информацию, необходимую для выполнения возложенных на него функций, от организаций, в том числе банков, а также от граждан;

2) производить проверки соблюдения страховщиками законодательства Российской Федерации О страховании и достоверности представляемой ими отчетности;

3) в случае обнаружения нарушений страховщиками требований законодательства давать им указания об их устранении, а в случае неисполнения указаний приостанавливать или ограничивать действие лицензий этих страховщиков до устранения выявленных нарушений или принимать решения об отзыве лицензий;

4) обращаться в Арбитражный суд с заявлением о ликвидации страховщика в случае неоднократного нарушения последним законодательства Российской Федерации, а также о ликвидации организаций, осуществляющих страхование без лицензий.

Территориальные органы страхового надзора. Правительство Российской Федерации по предложению федерального органа исполнительной власти по надзору за страховой деятельностью, согласованному с заинтересованными государственными органами, создало территориальные органы страхового надзора в целях соблюдения требований законодательства РФ О страховании и создания условий для эффективного развития страховых услуг и защиты прав и интересов страховщиков, страховщиков, иных заинтересованных лиц и государства. Территориальные органы страхового надзора осуществляют непосредственный надзор за страховой деятельностью в субъектах РФ, в отношении которых они вправе осуществлять проверки достоверности предоставляемой страховыми организациями отчетности и соблюдения страхового законодательства, получать от страховщиков установленную отчетность о страховой деятельности, информацию об их финансовом положении, необходимую для выполнения своих функций информацию от организаций, в том числе банков, а также от граждан.

Территориальные органы страхового надзора осуществляют свою деятельность под руководством федерального органа исполнительной власти по надзору за страховой деятельностью, а по вопросам, входящим в компетенцию республик в составе Российской Федерации, краев, областей, автономной области, автономных округов, города Санкт-Петербурга-во взаимодействии с соответствующими органами исполнительной власти субъектов Российской Федерации.

Во исполнение постановления Совета Министров-Правительства Российской Федерации от 26 июня 1993 года №609 "о территориальных органах страхового надзора" (собрание актов Президента Российской Федерации и Правительства Российской Федерации. 1993 год. № 27. Ст. 2557) приказом Росстрахнадзора от 3 августа 1993 г. № 02-02 / 21 утверждено Положение "о инспекции Федеральной службы России по надзору в сфере страховой деятельности (инспекции Росстрахнадзора)" (Известия России. 1993 год. Нет. 154), который возложил на территориальные органы страхового надзора следующие функции:

а) обеспечить контроль за соблюдением требований законодательства Российской Федерации О страховании;

б) осуществлять контроль за исполнением страховщиками положений Федеральной службы России по надзору в сфере страховой деятельности, связанных с осуществлением страховой деятельности;

в) осуществляет контроль за обоснованностью страховых тарифов и обеспечением платежеспособности страховщиков;

г) осуществляет контроль за соблюдением правил формирования и размещения страховых резервов, установленных Федеральной службой России по надзору в сфере страховой деятельности;

д) обобщить практику работы страховщиков, страховых посредников и других участников страхового рынка и представить в федеральные органы исполнительной власти по надзору за страховой деятельностью предложения по совершенствованию практики надзора за страховой деятельностью и законодательства о страховании;

е) рассматривает заявления и жалобы физических и юридических лиц по вопросам, связанным с нарушением законодательства Российской Федерации О страховании;

ж) представлять в установленном порядке бухгалтерскую, статистическую и иную отчетность, предусмотренную законодательством о своей деятельности.

Территориальные органы страхового надзора имеют право:

а) проводить у страховщиков проверку достоверности предоставленной отчетности и соблюдения ими законодательства о страховании;

б) получать от страховщиков установленную отчетность о страховой деятельности, информацию об их финансовом положении, получать информацию, необходимую для выполнения возложенных на него функций, от учреждений и организаций, в том числе банков, а также от граждан;

в) при выявлении нарушений страховщиками требований законодательства Российской Федерации О страховании принять меры по их устранению;

г) вносить в федеральные органы исполнительной власти по надзору за страховой деятельностью представления о приостановлении, ограничении действия или отзыве лицензии.

3. Проблемы совершенствовании системы регулирования и надзора за страховой деятельность

Сегодня профессиональный страховой бизнес, реально понимающий подлинное состояние дел в отечественном страховании, должен ставить вопрос не о сворачивании государственного присутствия на страховом поле, а о резкой активизации научно обоснованной государственной политики в области страхования. Речь, прежде всего, идет об осуществлении государством в дополнение к реализуемым ныне контрольным и регулятивным функциям функций по стимулированию развития главных производительных сил страхового бизнеса и укреплению доверия потребителей к страховым организациям^[14].

В целом, реальные потребности развития страхования в нашей стране требуют не ограничения сферы участия государства в страховых отношениях, а дальнейшего повышения значения и роли органа государственного управления страховой деятельностью, развития его стимулирующих функций, укрепления форм его взаимодействия с новыми институтами гражданского общества, получающими свое развитие в сфере страхования. Только в постоянном взаимодействии самостоятельного, наделенного необходимыми полномочиями, обладающего соответствующими организационными возможностями и активно функционирующего государственного органа по управлению страховым рынком с саморегулируемыми организациями, объединяющими профессиональных участников страхового рынка, и союзами потребителей может сформироваться по-настоящему живой и развивающийся организм отечественного страхования. Думается, что и государство и отечественный страховой рынок обладают сегодня необходимыми предпосылками для достижения этой цели. Необходима лишь воля и целенаправленное приложение усилий по ее реализации.

Основной целью государственного регулировании страхового рынка России, в первую очередь, является защита интересов страхователей и государства, что может выражаться не только в контроле за финансовой устойчивостью и платежеспособностью страховщиков, но и в обеспечении постоянных налоговых и иных поступлений от страховой отрасли.

Страховщики как субъект регулирования ожидают, в первую очередь, не столько надзорных, сколько развивающих страховой рынок, действий^[15].

Минфин РФ занимается именно надзором за страховым рынком. Функциями перспективного развития большинства отраслей, в том числе и страховой индустрии, занимается Министерство экономического развития и торговли.

Какими же механизмами обладают для этого процесса органы власти в России? К механизмам стимулирующего влияния государства на страховой рынок следует отнести следующее.

1. Законодательное развитие обязательных видов страхования как механизма увеличения показателей страховой деятельности (данное направление отмечено в числе первых в Концепции развития страхового рынка в России в среднесрочной перспективе). Причем, его действие связано не столько с механическим увеличением оборота отрасли в силу принуждения к страхованию, сколько с доступом страховщиков к клиентской базе и дополнительной продажей полисов по добровольному страхованию. Типичным примером является обязательное страхование гражданской ответственности владельцев транспортных средств. В этом случае важным будет проработка механизмов предоставления налогового вычета для физических лиц в случае приобретения полисов по долгосрочному (пенсионному) страхованию жизни, добровольному медицинскому и другим социально значимым видам страхования. Также должна быть предусмотрена возможность выбора между обязательной (государственной) и добровольными системами медицинского и пенсионного обеспечения.

2. Создание эффективного механизма государственного регулирования и надзора за страховой деятельностью, что особенно важно на этапе становления национальной системы страхования.

Федеральная служба страхового надзора осуществляет функции контроля и надзора за страховым делом в Российской Федерации. В этих целях целесообразно закрепить за федеральным органом государственного страхового надзора функции по межведомственной координации и межотраслевому регулированию вопросов страхования.

Для решения задач развития рынка страховых услуг в первоочередном порядке необходимо разработать и осуществить меры по совершенствованию и развитию законодательства, регулирующего страхование, и в частности обеспечить:

— создание правовых основ деятельности обществ взаимного страхования;

— совершенствование законодательства о налогах и сборах;

— установление основ обязательного страхования, а также определение их приоритетных видов;

— совершенствование осуществления государственного надзора за страховой деятельностью на территории Российской Федерации.

3. Решение указанных задач позволит продолжить работу по дальнейшей модификации основ законодательного регулирования страхования, которое должно отвечать возрастающему уровню развития страхового дела, и потребует в среднесрочной перспективе осуществления кодификации законодательства в области страхования. Совершенствование системы законодательства в области страхования должно основываться на глубоком научном анализе законодательства Российской Федерации и практики его применения, международном опыте и стандартах, включать в себя предусмотренные в Концепции мероприятия по регулированию страхования как целостной системы страховой защиты граждан, организаций и государства.

В соответствии с административной реформой разрабатывается законопроект «О саморегулируемых организациях», в том числе и на страховом рынке^[16]. Всероссийский союз страховщиков соответственно готов преобразоваться в саморегулируемую организацию с возможностью обязательного членства и расширением функций. Предполагалось, что этот закон внесет Правительство РФ, но оно оказалось не готово к делегированию части функций саморегулируемым организациям. В этой связи, в последний день работы Государственной Думы более пятидесяти депутатов из разных фракций подписали этот закон и внесли его.

Всероссийский союз страховщиков полагает, что единственной альтернативой "заторможенным" механизмам государственного регулирования страхового рынка в России является внедрение механизмов саморегулирования.

Основное преимущество механизмов саморегулирования заключается в возможности выработки профессиональных стандартов качества оказания страховых услуг и повышения доверия со стороны страхователей. Кроме того, саморегулирование позволяет более гибко реагировать на потребности страхователей в более качественных страховых услугах.

Две новых области приложения этого метода регулирования^[17]. Во-первых, в России существует более 40 видов обязательного страхования. Вместе с тем реализация основных направлений развития обязательного страхования, заложенных в Концепции, к которым относятся усиление контроля за проведением обязательного страхования; введение новых видов обязательного страхования, создания централизованных гарантийных фондов, представляется весьма проблематичным. Это связано, прежде всего, с тем, что законопроект «Об осуществлении обязательного страхования на территории РФ», которому отводилась главная роль в регулировании обязательных видов страхования, был отклонен Правительством РФ, а в изменениях и дополнениях в закон «Об организации страхового дела в РФ» лишь маленькая статья посвящена этому вопросу. Все это обуславливает изменения подхода к регулированию системы обязательного страхования.

Актуальность вопроса регулирования системы обязательных видов страхования также определяется тем, что в Гражданском кодексе РФ (ст. 936) сказано, что «объекты, подлежащие обязательному страхованию, риски, от которых они должны быть застрахованы, и минимальные размеры страховых сумм определяются законом».

И здесь страховое сообщество, в том числе и орган страхового надзора, попадает в юридическую коллизию. С одной стороны, вид страхования может называться обязательным, если о нем есть федеральный закон, на данный момент таких только 3 вида: обязательное медицинское страхование, обязательное страхование гражданской ответственности владельцев транспортных средств и обязательное страхование военнослужащих.

С другой стороны, более 40 видов страхования, которые введены «нестраховыми» законодательными актами, также нуждаются в определении положений, обеспечивающих равные условия осуществления и гарантии исполнения страховых услуг.

Вместе с тем, выход из данной тупиковой ситуации может быть найден при помощи механизмов саморегулирования^[18]. В основу регулирования системы обязательного страхования должен быть положен принцип обязательного членства в профессиональном объединении страховщиков с соблюдением стандартов профессиональной деятельности по конкретному виду страхования.

Всероссийский союз страховщиков уже предложил Минфину РФ для введения системы саморегулирования создать рабочую группу, состоящую из представителей страхового сообщества и органа надзора, для определения перечня обязательных видов страхования, нуждающихся в регулировании. После этого на уровне Минфина РФ может быть принят нормативный документ, который бы в целях соблюдения принципов обязательного страхования, предписывал страховщикам при осуществлении данного вида обязательного страхования обязательно быть членом объединения страховщиков, имеющего согласованный с Минфином пакет документов по этому виду обязательного страхования.

Таким образом, введение элементов саморегулирования в сектор обязательного страхования позволит систематизировать механизмы регулирования более чем 40 видов обязательного страхования и максимально защитить интересы субъектов страхового дела.

Во-вторых, без создания профессионального объединения страховщиков с обязательным членством не обойтись при реформировании обязательного медицинского страхования^[19]. В силу специфики данного вида страхования страховщики единственные защищают интересы пациентов (страхователей) и выработка единых стандартов качества страховщика просто необходима.

3. Развитие форм трансформации сбережений населения в долгосрочные инвестиции с использованием механизмов долгосрочного страхования жизни.

4. Поэтапная интеграция национальной системы в международный страховой рынок, который характеризуется углублением взаимозависимости отдельных национальных рынков.

Для достижения поставленных целей и задач должна быть реализована следующая стратегия развития страхового рынка.

На первом этапе приоритет отдается развитию национальных страховых компаний, созданию налоговых стимулов и инвестиционных инструментов, формированию сектора обязательного страхования, а также системы государственного регулирования и надзора.

Второй этап характеризуется ростом капитализации рынка, усилением контроля за надлежащим использованием созданных стимулов, постепенной либерализацией условий деятельности иностранного капитала на национальном рынке.

Третий этап предполагает интеграцию в мировую экономику, предоставление иностранным страховым компаниям национального режима.

Практические мероприятия должны быть направлены на стимулирование развития систем обязательного и добровольного страхования. Система обязательного страхования должна предусматривать защиту имущественных интересов граждан и юридических лиц, которым причинен ущерб, в следующих случаях:

- в результате воздействия источников повышенной опасности (транспорта, опасных производственных объектов и других);

- вследствие недостатков отдельных категорий товаров, работ и услуг;

- при исполнении работниками (государственными служащими) своих трудовых (служебных) обязанностей (по отдельным категориям государственных служащих).

Указанные разновидности обязательного страхования должны стать основой системы обязательного страхования в России. При этом базовые принципы обязательного страхования должны включать в себя:

- соразмерность страхового тарифа и величины страхового риска;

- реализацию предусмотренных законодательством мер регулирования страховых тарифов с целью их минимизации для страхователей;

- повышенные требования к страховщикам по обеспечению финансовой устойчивости;

- формирование финансовых механизмов, позволяющих обеспечить защиту в случаях, когда обязательное страхование не осуществлено;

- укрепление государственного надзора за осуществлением обязательного страхования;

- введение системы конкурсов и тендеров для страховых компаний, желающих принять участие в государственных программах обязательного страхования.

К добровольному страхованию целесообразно отнести:

- долгосрочное и пенсионное страхование жизни;

- страхования помещений как юридических, так и физических лиц;

- медицинское страхование и т.д.

С этой целью необходима реализация государственной программы, включающей:

- меры по совершенствованию правового режима указанных видов страхования, в частности их гражданско-правовых основ и особенностей налогового режима;

- создание низко рискованных долгосрочных инвестиционных инструментов.

Государственное воздействие на структуру страхового рынка должно осуществляться по следующим направлениям:

- разграничение операций по страхованию жизни и по иным видам страхования;

- необходимость дальнейшего повышения минимального размера уставного капитала страховых организаций и реализация государством мер по стимулированию капитализации страхового рынка;

- осуществление государственного воздействия на структуру страхового рынка при определении порядка организации системы обязательного страхования.

Необходимо проведение комплекса мер, направленных на корректировку системы страхования в разрезе осуществляемых видов страховой деятельности. При этом важно ориентироваться на международные стандарты классификации по видам страхования.

Опыт государств с развитой рыночной экономикой показывает, что механизм страхования весьма эффективен для превращения сбережений населения в инвестиционный ресурс. Для этого необходимо создание предпосылок для превращения страховых компаний в крупных институциональных инвесторов.

Страховые компании, в частности, компании, специализирующиеся на страховании жизни, наряду с пенсионными фондами традиционно являются основным источником "длинных денег". Решение задачи вовлечения сбережений граждан в инвестиционный процесс через страхование предполагает систематические и последовательные действия государства в двух основных направлениях:

- создание системы стимулов для развития долгосрочного страхования жизни, включая пенсионное страхование;

- формирование механизма размещения резервов в инвестиционные инструменты, удовлетворяющие требованиям страховщиков с точки зрения доходности, надежности и ликвидности.

В рамках этих направлений необходимы изменения в режиме налогообложения страховых операций и создание в стране стабильного и надежного долгового и фондового рынков.

Режим налогообложения операций по долгосрочному страхованию должен в конечном счете соответствовать налоговому режиму, применяемому к инвестиционным затратам домашних хозяйств и предприятий, и являться стимулом для предприятий и граждан, побуждающим их формировать эффективную защиту от наиболее значимых рисков. При этом такой режим может быть введен только после перекрытия всех легальных возможностей по использованию зарплатных страховых схем, практикуемых в настоящее время, и восстановления доверия к стабильности финансовой системы страны, развития полноценного рынка государственных ценных бумаг и фондового рынка.

В рамках этого направления необходимо:

- принятие мер по восстановлению доверия населения к долгосрочному страхованию жизни, включая усиление надзора за компаниями, специализирующимися на этих операциях, и выработки более жестких нормативных требований к их финансовой устойчивости;

- стимулирование спроса на страховые услуги в целях развития индивидуального долгосрочного страхования жизни путем принятия следующих мер:

- разделение страховых организаций на специализирующиеся на страховании жизни и иных видах страхования.

Реализация поставленных целей требует совершенствования государственного регулирования страхового рынка, которое на сегодняшний день не соответствует потенциальной роли страхового дела, по следующим направлениям:

- повышение лицензионных требований к страховым организациям, в первую очередь на этапе их создания;

- увеличение минимального размера уставного капитала до эквивалента 1 млн. долл. США, повышение требований к ликвидности средств, за счет которых формируются уставные капиталы;

- распространение сферы надзора на всех профессиональных участников страхового рынка, осуществляющих страхование (перестрахование), посредническую, актуарную, аудиторскую деятельность в области страхования, оценку страхового риска;

- создание целостной системы последовательного контроля над деятельностью профессиональных участников страхового рынка, начиная с момента их регистрации в качестве юридических лиц и до момента ликвидации (в настоящее время контроль осуществляется с момента выдачи лицензии страховщику до ее отзыва);

• проверка статуса учредителей и квалификации руководства компаний;
• введение жестких санкции в отношении компаний, нарушающих надзорные предписания;
• сбор информации и проведение независимого анализа данных о состоянии рынка страхования;
• расширение полномочий надзорного органа по аккредитации профессиональных участников страхового рынка, не подлежащих лицензированию, и установлению квалификационных требований к руководителям и сотрудникам компаний - профессиональным участникам рынок,

Итак, в целях совершенствования государственного страхового надзора за деятельностью страховых организаций и иных профессиональных участников рынка страховых услуг, а также защиты прав и интересов его субъектов необходимо осуществить следующие меры:

— повышение надежности системы страхования посредством установления единых требований и стандартов предоставления страховых услуг, применяемых в международной практике;

— установление правил, нормативов и показателей платежеспособности и финансовой устойчивости на основе отчетности, составленной в соответствии с международными стандартами ценообразования страховых услуг;

— финансовое оздоровление страховой компании, включая обязательное увеличение капитала и применение принудительных мер по управлению ее активами;

— установление для профессиональных участников страхования требования о наличии соответствующих образования и стажа работы по специальности, позволяющих выполнять возложенные на них функции, а также осуществление мер, препятствующих доступу к руководству страховой компанией лиц, допустивших финансовые злоупотребления.

Поскольку отечественному страхованию предстоит еще проходить большой путь в своем развитии, постольку федеральные его проблемы неотделимы от региональных, тем более, страховое законодательство является прерогативой федерального уровня. В этой связи следует выделить приоритеты развития рассматриваемой отрасли экономики^[20].

1. Антитеррористическое страхование. Беспрецедентный рост числа террористических актов как в мире в целом, так и в нашей стране в частности достаточно четко поставил перед российскими страховыми компаниями вопрос об инструментах возмещения ущерба, наносимого террористами. На примере трагедии в «Норд-Осте» в Москве можно отметить, что ни театральные реквизиты, ни ответственность постановщиков мюзикла «Норд-Ост» перед третьими лицами не были застрахованы, как не была застрахована и жизнь артистов. Постановщики мюзикла не имели страховой защиты и от риска упущенной выгоды. Между тем, общая сумма сборов за состоявшиеся 320 представлений достигала 5 млн. долл., а каждый несостоявшийся спектакль означал неполученный доход в 15,6 тыс. долл. Запуск «Норд-Оста» как коммерческого проекта потребовал немалых вложений, но в инвестиционном пакете явно недоставало весомого страхового компонента. Из-за отсутствия договора страхования после освобождения заложников все зависело не от зафиксированных в страховом полисе обязательств сторон, а от готовности и доброй воли федеральных и муниципальных властей оказать материальную помощь пострадавшим и их семьям, а также от желания частных спонсоров содействовать восстановлению спектакля. Случившаяся трагедия заключает в себе тот урок (помимо множества других), что при всей ограниченности финансовых возможностей страхователя затраты на страхование следует относить к числу приоритетных. Перестрахование соответствующих рисков на мировом рынке снимет мнения в том, что отечественные страховщики не справятся с возникающими проблемами оценки риска и производства выплат.

При этом государству следует разделять затраты страховщиков на выплаты, если те превышают определенный размер тем более, что именно оно несет главную ответственность за поддержание и охрану жизни своих граждан.

2. Страхование экспортных контрактов, финансируемое из бюджета. По существу покрытие предоставляется для страновых рисков тех государств, куда направляется российский экспорт, и это в основном политически нестабильные развивающиеся страны. Спорным вопросом остается то, на страхование каких именно экспортных контрактов будут выделены бюджетные средства и будут ли к этому допущены страховщики или этим станет заниматься специализированное правительственное агентство.

3. Ипотечное страхование. Задача страховой компании, участвующей в ипотечной схеме, предоставлять комплексное страхование рисков, связанных с потенциальной неплатежеспособностью клиента. Именно такова мировая практика. Другими словами, страховая компания берет на себя часть рисков банка, выдавшего ипотечный кредит. Российская специфика между тем крайне затрудняет страхование на случай потери работы или источника дохода, в частности, и потому, что этот источник официально не декларируется. В России главный упор делался, как правило, на имущественное страхование объекта залога. И хотя в небольшой массе случаев уже начинают присутствовать сделки по страхованию в рамках ипотечного кредитования, однако широкому развитию этого вида страхования пока препятствуют не устоявшееся законодательство и недостаточная защита прав собственности на землю, а также споры по поводу прав собственности.

4. Страхование корпоративных клиентов. Весьма хорошая перспектива у этого вида страхования, поскольку на корпоративных клиентов приходится, по оценкам, порядка двух третей всех доходов страховых компаний, оставшаяся треть падает на физических лиц. Раньше страховые организации рассматривались предприятиями по преимуществу или как механизмы «обналички» средств, или перевода их за рубеж, или как страховщики здоровья сотрудников, автотранспорта и производственных помещений. Теперь ставка делается на более комплексный охват и оценку рисков, в том числе связанных с поломками техники или возможными перерывами в работе. В России появилась формация менеджеров, которые рассматривают страхование не как дополнительную статью расходов и нагрузку на бюджет организации, а как элемент комплексного планирования.

Структура страхового рынка характеризуется превалированием добровольных видов страхования, а именно: жизни, здоровья, имущества и ответственности физических лиц. В институциональном разрезе такие рынки формируются и развиваются преимущественно по интенсивному типу. Они имеют развитую систему прав собственности, сложившуюся гражданско-правовую систему в целом, поддерживающих контрактную систему отношений и стимулирующих экономические субъекты к потреблению страховых услуг. Кроме того, институциональная среда страхового рынка способствует развитию широкого спектра других участников, профессионально занимающихся страховой деятельностью, в том числе и страховых посредников, обществ взаимного страхования, актуариев и т.п.

Направленность усилий на реализацию мероприятий в рамках выделенных приоритетов развития рынка страховых услуг позволит повысить эффективность государственного регулирования рынка страховых услуг.

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

В заключение необходимо подвести его основные итоги.

Страховая система современной России представляет собой социально ориентированную систему защиты имущественных интересов граждан, организаций и государства, а также механизм формирования долгосрочных инвестиционных ресурсов, способствующих развитию экономики государства и повышению благосостояния граждан.

Страховой рынок - это сложная развивающаяся интегрированная система, сфера денежных отношений, где объектом купли-продажи является страховая защита, формируются спрос и предложение на нее, звеньями которой являются страховые компании, страховщики, страховые продукты, страховые посредники, профессиональные оценщики страховых рисков и убытков, объединения страховщиков, ассоциации страховщиков и система их государственного регулирования.

Государственное регулирование страховой деятельности и рынка страховых услуг - это воздействие государства на участников страховых обязательств в рамках страховой деятельности посредством определенного комплекса мер, действий. Его проводит Федеральная служба страхового надзора (Росстрахнадзор).

Основными направлениями государственного регулирования страховой деятельности являются: непосредственное участие государства в формировании страховой системы по защите имущественных интересов; законодательное обеспечение формирования и защиты национального страхового рынка; государственный надзор за страховой деятельностью; защита добросовестной конкуренции на страховом рынке, предупреждение и пресечение монополий.

Оценивая ситуацию на российском страховом рынке, можно сказать, что система страхования крайне несбалансирована. И, прежде всего, потому, что потребность в страховании неуклонно растет, а подсистема профессиональных услуг отстает в развитии, не удовлетворяет необходимый объем этой потребности.

В ходе анализа страхового рынка можно выделить как внутренние, так и внешние проблемы отечественного страхового рынка, в преломлении которых проявляется несовершенство российской экономики. К числу внутренних проблем, т. е. корректируемых в рамках страховой системы за счет резервов, можно отнести такие, как: низкая финансовая устойчивость страховщиков; низкий уровень профессионализма и страховой культуры; внутренняя разобщенность.

К внешним проблемам национального характера относятся следующие: экономические(инфляция, отсутствие государственной поддержки, низкий финансовый потенциал страховщиков и др.); правовые (низкий уровень общего законодательного обеспечения страховой деятельности, длительное формирование страхового рынка при отсутствии законодательной и методической базы, контроля и др.); политическая (общая политическая нестабильность).

Решение многочисленных проблем в системе страхования должно решаться в рамках системы, комплекса мер государственного регулирования страхового рынка. В целом система государственного регулирования страхового рынка в России состоит из различных способов воздействия на него, осуществляемых не только государственным страховым надзором. Регулирование может осуществляться с помощью любых правовых актов в рамках трехступенчатой системы правового обеспечения; любых экономических инструментов, разработанных государственными органами и регулирующих различные аспекты функционирования страхового рынка.

В последние годы сформирован достаточно обширный пакет нормативных документов Росстрахнадзора в виде инструкций, регламентов, инструкций и разъяснений, основанных на действующем законодательстве и имеющих обязательный характер для страховщиков. Постоянно ведется работа по актуализации изданных директив с тем, чтобы система регулирования соответствовала формирующимся тенденциям развития страхового рынка.

Таким образом, государственное регулирование страхового рынка предстает перед нами как система экономико-правовых отношений, возникающих между хозяйствующими субъектами и государством в результате целенаправленного воздействия на страховую систему со стороны последних посредством как административно-правовых, так и экономических регуляторов.

СПИСОК НОРМАТИВНЫХ АКТОВ И ЛИТЕРАТУРЫ

Описание нормативно-правовых актов органов законодательной и исполнительной власти

1. Гражданский кодекс Российской Федерации: Федеральный закон РФ от 30.11.1994 г. №51-ФЗ // Собрание законодательства РФ. 1994. №32. Ст. 3301 (с изменениями и дополнениями от 27.12.2018г).
2. Об организации страхового дела в Российской Федерации: Закон РФ от 27.11.1992 г. №4015-1 // Собрание законодательства РФ. 1992. №32. Ст. 3231(с изменениями и дополнениями от 28.11.2018г.)
3. О техническом регулировании: Федеральный закон от 27.12.02 г. № 183-ФЗ // Собрание законодательства РФ. 2002. №3432. Ст. 3334 ( с изменениями и дополнениями от 28.11.2018г.).
4. Об утверждении положения о федеральной службе страхового надзора: Постановление Правительства РФ от 30.06.2004 г. №// Собрание законодательства РФ. 2004. №28. Ст. 2904 ( утратил силу)
5. Концепция развития страхования в Российской Федерации: одобрена распоряжением Правительства Российской Федерации от 25 сентября 2002 г. N 1361-р // Собрание законодательства РФ. 2002. №39. Ст. 3852.

Описание книг одного-трех авторов

1. Блабанов, И. Т. Страхование. Организация. Структура. Практика / И.Т. Балабанов, А.И. Балабанов. — М.: Питер, 2016. — 256 c.
2. Басаков, М. И. Страхование. 100 экзаменационных ответов. Экспресс-справочник для студентов вузов / М.И. Басаков. — М.: ИКЦ «МарТ», МарТ, 2015. — 256 c.
3. Ермасов, С. В. Страхование : учеб. для бакалавров / С. В. Ермасов, Н. Б. Ермасова. – 4-е изд., перераб. и доп. – М. : Юрайт, 2012. – 748 с.
4. Жук, Игорь Николаевич Управление конкурентоспособностью страховых организаций / Жук Игорь Николаевич. — М.: Анкил, 2015. — 286 c.
5. Иванкин, Ф. Ф. Акционерное и Взаимное Страхование в России 1827-1920 / Ф.Ф. Иванкин. — М.: Издательский дом Рученькиных, 2015. — 272 c.
6. Кузнецова, И.А. Страхование жизни и имущества граждан / И.А. Кузнецова. - М.: Дашков и К, 2017. - 580 c.
7. Курноскина, О. Г. Защита прав при обращении за медицинской помощью. Экспресс справочник / О.Г. Курноскина. - М.: Вершина, 2014. - 184 c.
8. Логвинова, И. Л. Взаимное страхование в России: особенности эволюции / И.Л. Логвинова. - М.: Финансы и статистика, 2015. - 176 c.
9. Мамедалиева, О. Д. Страхование гражданской ответственности / О.Д. Мамедалиева. - Москва: Мир, 2016. - 521 c.
10. Страхование в вопросах и ответах: моногр. / М.М. Ардатова и др. - М.: ТК Велби, Проспект, 2017. - 296 c.
11. Худяков, А. И. Теория страхования / А.И. Худяков. - М.: Статут, 2016. - 656 c.
12. Никулина Н.Н., Березина С.В. Страхование. Теория и практика: Учебное пособие. – М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2016.
13. Гомеля В.Б. Страхование: Учебное пособие. – М.: Маркет ДС, 2015.
14. Страхование: Учебник/Под ред. Черновой Г.В. – М.: ТК Велби, Проспект, 2014.

1. Блабанов, И. Т. Страхование. Организация. Структура. Практика / И.Т. Балабанов, А.И. Балабанов. — М.: Питер, 2016. — 256 c. ↑

2. Ермасов, С. В. Страхование : учеб. для бакалавров / С. В. Ермасов, Н. Б. Ермасова. – 4-е изд., перераб. и доп. – М. : Юрайт, 2012. – 748 с. ↑

3. Жук Игорь Николаевич Управление конкурентоспособностью страховых организаций / Жук Игорь Николаевич. — М.: Анкил, 2015. — 286 c. ↑

4. Блабанов, И. Т. Страхование. Организация. Структура. Практика / И.Т. Балабанов, А.И. Балабанов. — М.: Питер, 2016. — 256 c ↑

5. Басаков, М. И. Страхование. 100 экзаменационных ответов. Экспресс-справочник для студентов вузов / М.И. Басаков. — М.: ИКЦ «МарТ», МарТ, 2015. — 256 c. ↑

6. Басаков, М. И. Страхование. 100 экзаменационных ответов. Экспресс-справочник для студентов вузов / М.И. Басаков. — М.: ИКЦ «МарТ», МарТ, 2015. — 256 c. ↑

7. Блабанов, И. Т. Страхование. Организация. Структура. Практика / И.Т. Балабанов, А.И. Балабанов. — М.: Питер, 2016. — 256 c. ↑

8. Об организации страхового дела в Российской Федерации: Закон РФ от 27.11.1992 г. №4015-1 // Собрание законодательства РФ. 1992. №32. Ст. 3231(с изменениями и дополнениями от 28.11.2018г.) ↑

9. Гражданский кодекс Российской Федерации: Федеральный закон РФ от 30.11.1994 г. №51-ФЗ // Собрание законодательства РФ. 1994. №32. Ст. 3301 (с изменениями и дополнениями от 27.12.2018г). ↑

10. Гражданский кодекс Российской Федерации: Федеральный закон РФ от 30.11.1994 г. №51-ФЗ // Собрание законодательства РФ. 1994. №32. Ст. 3301 (с изменениями и дополнениями от 27.12.2018г). ↑

11. 1. Об организации страхового дела в Российской Федерации: Закон РФ от 27.11.1992 г. №4015-1 // Собрание законодательства РФ. 1992. №32. Ст. 3231(с изменениями и дополнениями от 28.11.2018г.)

    ↑

12. Об организации страхового дела в Российской Федерации: Закон РФ от 27.11.1992 г. №4015-1 // Собрание законодательства РФ. 1992. №32. Ст. 3231(с изменениями и дополнениями от 28.11.2018г.) ↑

13. 1. Гражданский кодекс Российской Федерации: Федеральный закон РФ от 30.11.1994 г. №51-ФЗ // Собрание законодательства РФ. 1994. №32. Ст. 3301 (с изменениями и дополнениями от 27.12.2018г).

    ↑

14. См.: Сплетухов, Ю.А. Место и роль государства в организации страхования в современных условиях // Финансы. – 2017. – №9. – С. 14-19. ↑

15. См.: Институциональное развитие страхового рынка России. Выступление Президента Всероссийского Союза страховщиков, Депутата ГосДумы ФС РФ, Александра Коваля 26 июня 2003 года на конференции «Insurance in Russia & CIS». URL: Сайт «Страховой консультант». http://medinsurer.ru/ (Дата обращения: 10.10.2009) ↑

16. Юргенс, И. Внутрисистемное регулирование страхования в РФ // Страховое дело. – 2016. - №10. – С. 22. ↑

17. Юргенс, И. Внутрисистемное регулирование страхования в РФ…С. 24. ↑

18. 1. См.: Акимов, В. Российское страхование: история и современность // Банки и страхование. Ценные бумаги. – 2016. – №12. – С. 26.

    ↑

19. 1. См.: Мюллер, Г. Новые главные страховые принципы и примеры их внедрения // Финансы. – 2016. - №6. – С. 35.

    ↑

20. См.: Коломин, Е.В. Раздумья о страховании / Е. В. Коломин. — М.: Страховое Ревю, 2016. С. 314. ↑