Инструменты кредитного рынка - концепция, сущность, векселя и аккредитив

Содержание:

В настоящее время, в связи с кризисом на мировых финансовых рынках, кредитный рынок Российской Федерации также охвачен огнем. А в связи с большим влиянием кредитного рынка на экономику страны необходимо всячески снижать вероятность негативных последствий. Для этого необходимо проводить грамотную денежно-кредитную политику.

Концепция, сущность, участники кредитного рынка

Кредитный рынок - это экономическое пространство, где отношения между заемщиками и кредиторами, вызванные движением свободных денег, организованы на условиях погашения и оплаты. Современный рынок представляет собой многоуровневый механизм накопления и перераспределения финансовых активов и включает в себя:

• Балансовый рынок, краткосрочный денежный рынок;
• Рынок ссудного капитала, долгосрочный денежный рынок.

Бухгалтерский рынок является частью денежного рынка, на котором происходит перераспределение краткосрочных денег между кредитными организациями путем покупки и продажи векселей и ценных бумаг со сроком погашения до одного года. Основой рынка являются учет и ремаркетинговые операции банков, т.е. купля-продажа простых первоклассных коммерческих векселей с целью привлечения средств, получения прибыли, инвестирования, регулирования ликвидности и т.д.

Бухгалтерский рынок возник в XIX веке на основе развития торговли и банковского дела. С конца XIX века развивается рынок краткосрочных казначейских векселей, которые выкупаются для финансирования государственного долга. Они продаются и покупаются со скидкой. В некоторых странах концепция рынка бухгалтерского учета распространяется также на сделки с государственными облигациями со сроком погашения в течение 5 лет. Бухгалтерские ставки в значительной степени определяются ставкой центрального банка, так как она регулирует операции на денежном рынке и количество денег в обращении. Операции на денежном рынке важны для управления государственным долгом.

Основными инструментами вексельного рынка являются казначейские векселя, коммерческие векселя и другие виды краткосрочной задолженности.

Для того чтобы определить рыночную категорию долгового капитала, сначала необходимо определить понятие долгового капитала. Кредитный капитал - это деньги, одолженные по определенной процентной ставке при условиях погашения

Основные инструменты кредитного рынка

Инструменты кредитного рынка:

• Наличными;
• Чеки;
• Аккредитивы;
• Векселя;
• Документы о залоге;
• Другие финансовые инструменты кредитного рынка (векселя, коносаменты).

Деньги являются основным инструментом кредитного рынка и поступают в виде кредитного договора между кредитором и заемщиком.

Существует много видов кредитования. Их можно разделить:

• По срокам погашения - краткосрочный, среднесрочный, долгосрочный, до востребования;
• По назначению - потребительский, промышленный, коммерческий, инвестиционный;
• Залог: необеспеченный и обеспеченный (например, залог).

Чеки - это инструменты, с помощью которых держатель чека дает указание банку выплачивать деньги держателю чека (держателю чека). Их три типа:

• Название (без права передачи другому лицу);
• Сделано на предъявителя (любой может предъявить чек на оплату).
• Выдается на предъявителя (любое лицо может предъявить чек на оплату, чек оплачивается на предъявителя).
• Чек - это документ, не подлежащий оплате.

Залоговые документы - служат обеспечением обязательств. Если должник не выполняет свои обязательства, обеспеченные залогом, кредитор может взыскать деньги путем продажи залоговых документов или путем вступления во владение самим предметом залога.

Векселя

Вексель является универсальным финансовым инструментом. На кредитном рынке вексель может использоваться в качестве регистрации кредитного обязательства и обеспечения по кредитному договору. Таким образом, для обеспечения исполнения обязательств может быть принят как собственный вексель заемщика, так и полученный им вексель в подтверждение обязательств от других субъектов хозяйствования.

Виды векселей:

• Вексель (обязательство заемщика перед кредитором);
• Передаваемый (кредитор обязывает заемщика платить в пользу третьих лиц);
• Коммерческие (выдаются хозяйствующими субъектами в качестве подтверждения получения товарного кредита);
• Финансовый (обычно выдается банком в качестве подтверждения определенной суммы на счете клиента);
• Налог (используется в качестве обязательства по уплате отсроченных налогов и сборов);
• Проценты (подразумевает выплату дохода по векселю по согласованной сторонами сделки процентной ставке, указанной в самом векселе);
• Дисконтированная (доходность - разница между номинальной стоимостью облигации и средствами, выплаченными в момент ее приобретения).

Аккредитив

Аккредитивы - это обязательство банка, в котором плательщик имеет счет для перечисления определенной денежной суммы в банк бенефициара после представления бенефициаром документов, указанных в условиях открытия аккредитива.

Аккредитивы могут быть:

• Отменяемый (банк-получатель может аннулировать перевод, не уведомив об этом банк-получателя);
• Безвозвратный (отзыв перевода средств возможен только с согласия бенефициара);
• Подтверждено (гарантирует, что деньги будут выплачены получателю, даже если банк вкладчика не перечислит деньги);
• Неподтвержденные (платежи бенефициару производятся только после перечисления средств из банка плательщика в банк бенефициара);
• Депозит (банк плательщика перечисляет сумму в банк получателя аккредитива на весь срок действия аккредитива).
• Застрахованный (банк получателя может дебетовать сумму платежа с банковского счета плательщика);
• Револьверный (открыт для нескольких аналогичных операций)
• Переводимые (содержат условие, что часть средств может быть передана другому лицу);
• Резервный (средства выплачиваются получателю за счет банка, даже если плательщик отказывается их перечислять);
• Аккредитивы с красной оговоркой (авансовые платежи не могут быть осуществлены до тех пор, пока банк не получит необходимые документы на момент открытия аккредитива).